カナダ高配当株ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
イ 定款の変更、その他の重要事項

2021/07/19 9:19

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
イ 信託の終了

2021/07/19 9:19

#3 その他の手数料等（連結）

(4)【その他の手数料等】
イ 信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に年0.01045%(税抜き0.0095%)以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、監査法人との契約等により変更となることがあります。

2021/07/19 9:19

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2021/07/19 9:19

#5 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
イ 当ファンドの関係法人とその役割

2021/07/19 9:19

#6 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2014年1月17日 信託契約締結
2014年1月17日 当ファンドの設定・運用開始
2019年4月1日 ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友DSアセットマネジメント株式会社へ承継2021/07/19 9:19

#7 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①ファンドの目的

2021/07/19 9:19

#8 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。2021/07/19 9:19

#9 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を行っています。

2021/07/19 9:19

#10 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】

	ファンド	純資産総額に年1.3805%(税抜き1.255%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。信託報酬の実質的配分は以下の通りです。<信託報酬の配分(税抜き)>
		支払先	料率	役務の内容
		委託会社	年0.43%	ファンドの運用およびそれに伴う調査、受託会社への指図、基準価額の算出、法定書面等の作成等の対価
		販売会社	年0.80%	交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
		受託会社	年0.025%	ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等の対価
		※上記の配分には別途消費税等相当額がかかります。
	投資対象とする投資信託	年0.535%*
実質的な負担		ファンドの純資産総額に対して年1.9155%(税抜き1.79%)程度*

e border="0" style="width:439.5pt;margin-left:40.0pt;border-collapse:collapse">ファンド純資産総額に年1.3805%(税抜き1.255%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。

2021/07/19 9:19

#11 信託期間（連結）

【信託期間】
2014年1月17日から2023年4月17日まで、もしくは下記「(5)その他 イ 信託の終了」に記載された各事由が生じた場合における信託終了の日までとなります。
※2021年8月26日実施の書面決議において、繰上償還が成立した場合、2021年9月9日までとなります。2021/07/19 9:19

#12 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券は発行されません。

2021/07/19 9:19

#13 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期間	1口当りの分配金(円)
第1期(2014年1月17日～2014年4月17日)	0.0010
第2期(2014年4月18日～2014年10月17日)	0.0010
第3期(2014年10月18日～2015年4月17日)	0.0010
第4期(2015年4月18日～2015年10月19日)	0
第5期(2015年10月20日～2016年4月18日)	0
第6期(2016年4月19日～2016年10月17日)	0
第7期(2016年10月18日～2017年4月17日)	0
第8期(2017年4月18日～2017年10月17日)	0
第9期(2017年10月18日～2018年4月17日)	0
第10期(2018年4月18日～2018年10月17日)	0
第11期(2018年10月18日～2019年4月17日)	0
第12期(2019年4月18日～2019年10月17日)	0
第13期(2019年10月18日～2020年4月17日)	0
第14期(2020年4月18日～2020年10月19日)	0
第15期(2020年10月20日～2021年4月19日)	0

e border="1" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse;border:none">期間1口当りの分配金(円)第1期(2014年1月17日～2014年4月17日)0.0010第2期(2014年4月18日～2014年10月17日)0.0010第3期(2014年10月18日～2015年4月17日)0.0010第4期(2015年4月18日～2015年10月19日)0第5期(2015年10月20日～2016年4月18日)0第6期(2016年4月19日～2016年10月17日)0第7期(2016年10月18日～2017年4月17日)0第8期(2017年4月18日～2017年10月17日)0第9期(2017年10月18日～2018年4月17日)0第10期(2018年4月18日～2018年10月17日)0第11期(2018年10月18日～2019年4月17日)0第12期(2019年4月18日～2019年10月17日)0第13期(2019年10月18日～2020年4月17日)0第14期(2020年4月18日～2020年10月19日)0第15期(2020年10月20日～2021年4月19日)0

2021/07/19 9:19

#14 分配方針（連結）

【分配方針】
毎決算時(毎年4月、10月の17日。ただし、休業日の場合は翌営業日)に、原則として以下の方針に基づき分配金額を決定します。
イ.分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当収益および売買益(評価損益を含みます。)等の範囲内とします。
ロ.収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して、委託会社が決定します。ただし、分配対象額が少額な場合等には分配を行わないことがあります。
ハ.留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
ファンドは複利効果による信託財産の成長を優先するため、分配を極力抑制します。
(基準価額水準、市況動向等によっては変更する場合があります。)2021/07/19 9:19

#15 利害関係人との取引制限（連結）

4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止されています。

2021/07/19 9:19

#16 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、本ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は、以下のとおり関東財務局長宛に提出しております。

書類名	提出年月日
有価証券届出書	2021年1月19日
有価証券報告書	2021年1月19日

e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">書類名提出年月日有価証券届出書2021年1月19日有価証券報告書2021年1月19日

2021/07/19 9:19

#17 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期間	収益率
第1期(2014年1月17日～2014年4月17日)	3.4%
第2期(2014年4月18日～2014年10月17日)	△1.8%
第3期(2014年10月18日～2015年4月17日)	7.9%
第4期(2015年4月18日～2015年10月19日)	△19.9%
第5期(2015年10月20日～2016年4月18日)	△10.1%
第6期(2016年4月19日～2016年10月17日)	△11.0%
第7期(2016年10月18日～2017年4月17日)	11.8%
第8期(2017年4月18日～2017年10月17日)	11.4%
第9期(2017年10月18日～2018年4月17日)	△6.5%
第10期(2018年4月18日～2018年10月17日)	3.6%
第11期(2018年10月18日～2019年4月17日)	1.3%
第12期(2019年4月18日～2019年10月17日)	△1.4%
第13期(2019年10月18日～2020年4月17日)	△21.9%
第14期(2020年4月18日～2020年10月19日)	26.8%
第15期(2020年10月20日～2021年4月19日)	27.9%

e border="1" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse;border:none">期間収益率第1期(2014年1月17日～2014年4月17日)3.4%第2期(2014年4月18日～2014年10月17日)△1.8%第3期(2014年10月18日～2015年4月17日)7.9%第4期(2015年4月18日～2015年10月19日)△19.9%第5期(2015年10月20日～2016年4月18日)△10.1%第6期(2016年4月19日～2016年10月17日)△11.0%第7期(2016年10月18日～2017年4月17日)11.8%第8期(2017年4月18日～2017年10月17日)11.4%第9期(2017年10月18日～2018年4月17日)△6.5%第10期(2018年4月18日～2018年10月17日)3.6%第11期(2018年10月18日～2019年4月17日)1.3%第12期(2019年4月18日～2019年10月17日)△1.4%第13期(2019年10月18日～2020年4月17日)△21.9%第14期(2020年4月18日～2020年10月19日)26.8%第15期(2020年10月20日～2021年4月19日)27.9%(注)収益率=(当計算期末分配付基準価額-前計算期末分配落基準価額)÷前計算期末分配落基準価額×100

2021/07/19 9:19

#18 受益者の権利等（連結）

管理及び運営2021/07/19 9:19

#19 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
イ 資本金の額および株式数

2021/07/19 9:19

#20 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2021/07/19 9:19

#21 投資リスク（連結）

価格変動リスク
当ファンドは、投資信託証券を通じて、実質的に株式等の値動きのある有価証券等に投資します。実質的な投資対象である有価証券等の価格が下落した場合には、ファンドの基準価額も下落するおそれがあります。2021/07/19 9:19

#22 投資制限（連結）

信託約款に定める投資制限
イ.主な投資制限

2021/07/19 9:19

#23 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
①投資の対象とする資産の種類

2021/07/19 9:19

#24 投資方針（連結）

主に円建ての外国投資信託である「Principal/CS Canadian Equity Income Fund JPY Class」受益証券を主要投資対象とします。なお、親投資信託であるキャッシュ・マネジメント・マザーファンド受益証券へも投資を行います。2021/07/19 9:19

#25 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(2021年5月末現在)

2021/07/19 9:19

#26 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
(2021年5月末現在)

2021/07/19 9:19

#27 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約請求(一部解約の実行請求)により換金することができます。

2021/07/19 9:19

#28 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第14期自2020年4月18日至2020年10月19日	第15期自2020年10月20日至2021年4月19日
営業収益
	受取利息	11	3
	有価証券売買等損益	10,493,138	9,912,952
	営業収益合計	10,493,149	9,912,955
営業費用
	支払利息	204	78
	受託者報酬	6,211	5,113
	委託者報酬	307,893	253,656
	その他費用	2,281	1,846
	営業費用合計	316,589	260,693
営業利益又は営業損失(△)		10,176,560	9,652,262
経常利益又は経常損失(△)		10,176,560	9,652,262
当期純利益又は当期純損失(△)		10,176,560	9,652,262
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		299,640	4,318,213
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△19,756,275	△9,394,603
剰余金増加額又は欠損金減少額		708,305	5,743,789
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	708,305	5,743,789
剰余金減少額又は欠損金増加額		223,553	122,417
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	223,553	122,417
分配金		-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△9,394,603	1,560,818

2021/07/19 9:19

#29 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(自 2019年4月1日	(自 2020年4月1日
			至 2020年3月31日)	至 2021年3月31日)
	営業収益
	委託者報酬		54,615,133	50,610,457
	運用受託報酬		9,389,058	9,450,169
	投資助言報酬		1,303,595	1,270,584
	その他営業収益
	サービス支援手数料		181,061	200,807
	その他		32,421	32,820
	営業収益計		65,521,269	61,564,839
	営業費用
	支払手数料		24,888,040	22,784,919
	広告宣伝費		447,024	365,317
	調査費
	調査費		3,214,679	3,061,987
	委託調査費		7,702,309	7,810,157
	営業雑経費
	通信費		70,007	95,163
	印刷費		612,249	554,920
	協会費		45,117	40,044
	諸会費		32,199	29,473
	情報機器関連費		4,349,174	4,562,612
	販売促進費		68,688	23,614
	その他		154,201	163,332
	営業費用合計		41,583,691	39,491,542
	一般管理費
	給料
	役員報酬		264,325	277,027
	給料・手当		9,789,691	9,280,730
	賞与		914,702	950,630
	賞与引当金繰入額		1,726,013	1,501,855
	交際費		30,898	11,815
	寄付金		2,022	949
	事務委託費		956,931	844,255
	旅費交通費		249,359	21,023
	租税公課		389,032	389,819
	不動産賃借料		1,121,553	1,639,529
	退職給付費用		797,158	790,144
	固定資産減価償却費		3,044,658	3,040,894
	のれん償却費		2,645,986	2,645,986
	諸経費		482,324	608,206
	一般管理費合計		22,414,658	22,002,869
	営業利益		1,522,919	70,426

e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">(単位:千円)前事業年度当事業年度(自 2019年4月1日(自 2020年4月1日至 2020年3月31日)至 2021年3月31日)営業収益委託者報酬54,615,13350,610,457運用受託報酬9,389,0589,450,169投資助言報酬1,303,5951,270,584その他営業収益サービス支援手数料181,061200,807その他32,42132,820営業収益計65,521,26961,564,839営業費用支払手数料24,888,04022,784,919広告宣伝費447,024365,317調査費調査費3,214,6793,061,987委託調査費7,702,3097,810,157営業雑経費通信費70,00795,163印刷費612,249554,920協会費45,11740,044諸会費32,19929,473情報機器関連費4,349,1744,562,612販売促進費68,68823,614その他154,201163,332営業費用合計41,583,69139,491,542一般管理費給料役員報酬264,325277,027給料・手当9,789,6919,280,730賞与914,702950,630賞与引当金繰入額1,726,0131,501,855交際費30,89811,815寄付金2,022949事務委託費956,931844,255旅費交通費249,35921,023租税公課389,032389,819不動産賃借料1,121,5531,639,529退職給付費用797,158790,144固定資産減価償却費3,044,6583,040,894のれん償却費2,645,9862,645,986諸経費482,324608,206一般管理費合計22,414,65822,002,869営業利益1,522,91970,426

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(自 2019年4月1日	(自 2020年4月1日
			至 2020年3月31日)	至 2021年3月31日)
	営業外収益
	受取配当金		778,113	13,164
	受取利息		947	2,736
	時効成立分配金・償還金		1,041	88,335
	原稿・講演料		2,061	2,603
	投資有価証券償還益		6,398	57,388
	投資有価証券売却益		24,206	162,941
	雑収入		53,484	72,933
	営業外収益合計		866,254	400,104
	営業外費用
	為替差損		72,457	766
	投資有価証券償還損		129,006	11,762
	投資有価証券売却損		12,906	34,473
	雑損失		8,334	1,240
	営業外費用合計		222,704	48,243
	経常利益		2,166,469	422,288
	特別損失
	固定資産除却損	※1	110,668	54,493
	減損損失	※2	46,417	28,097,346
	合併関連費用		42,800	-
	早期退職費用	※3	-	216,200
	本社移転費用	※4	133,168	127,044
	その他特別損失		-	5,460
	特別損失合計		333,054	28,500,544
	税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)		1,833,414	△28,078,256
	法人税、住民税及び事業税		1,874,278	1,549,173
	法人税等調整額		△ 619,676	△693,192
	法人税等合計		1,254,602	855,980
	当期純利益又は当期純損失(△)		578,811	△28,934,237

e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">(単位:千円)前事業年度当事業年度(自 2019年4月1日(自 2020年4月1日至 2020年3月31日)至 2021年3月31日)営業外収益受取配当金778,11313,164受取利息9472,736時効成立分配金・償還金1,04188,335原稿・講演料2,0612,603投資有価証券償還益6,39857,388投資有価証券売却益24,206162,941雑収入53,48472,933営業外収益合計866,254400,104営業外費用為替差損72,457766投資有価証券償還損129,00611,762投資有価証券売却損12,90634,473雑損失8,3341,240営業外費用合計222,70448,243経常利益2,166,469422,288特別損失固定資産除却損※1110,66854,493減損損失※246,41728,097,346合併関連費用42,800-早期退職費用※3-216,200本社移転費用※4133,168127,044その他特別損失-5,460特別損失合計333,05428,500,544税引前当期純利益又は

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#30 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

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#31 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

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#32 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#33 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
原則として、申込金額(取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数)に、3.3%(税抜き3.0%)を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。
申込手数料は販売会社によるファンドの募集・販売の取扱い事務等の対価です。
※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。2021/07/19 9:19

#34 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
イ 申込方法

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#35 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

	純資産総額(百万円)		1口当りの純資産額(円)
	(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
設定時(2014年1月17日)	1	-	1.0000	-
第1計算期間末(2014年4月17日)	522	523	1.0325	1.0335
第2計算期間末(2014年10月17日)	144	144	1.0134	1.0144
第3計算期間末(2015年4月17日)	172	172	1.0926	1.0936
第4計算期間末(2015年10月19日)	798	-	0.8747	-
第5計算期間末(2016年4月18日)	739	-	0.7865	-
第6計算期間末(2016年10月17日)	124	-	0.6996	-
第7計算期間末(2017年4月17日)	102	-	0.7821	-
第8計算期間末(2017年10月17日)	98	-	0.8711	-
第9計算期間末(2018年4月17日)	69	-	0.8146	-
第10計算期間末(2018年10月17日)	70	-	0.8443	-
第11計算期間末(2019年4月17日)	67	-	0.8551	-
第12計算期間末(2019年10月17日)	54	-	0.8429	-
第13計算期間末(2020年4月17日)	38	-	0.6580	-
2020年5月末日	43	-	0.7431	-
2020年6月末日	44	-	0.7609	-
2020年7月末日	45	-	0.8027	-
2020年8月末日	48	-	0.8474	-
2020年9月末日	46	-	0.8082	-
第14計算期間末(2020年10月19日)	47	-	0.8343	-
2020年10月末日	44	-	0.7835	-
2020年11月末日	50	-	0.8888	-
2020年12月末日	52	-	0.9089	-
2021年1月末日	25	-	0.9095	-
2021年2月末日	27	-	0.9801	-
2021年3月末日	26	-	1.0341	-
第15計算期間末(2021年4月19日)	24	-	1.0667	-
2021年4月末日	25	-	1.0832	-
2021年5月末日	26	-	1.1409	-

e border="1" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse;border:none">純資産総額(百万円)1口当りの純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)設定時

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#36 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
(2021年5月末現在)
カナダ高配当株ファンド

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#37 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年4月18日から10月17日まで、10月18日から翌年4月17日までとすることを原則としますが、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2021/07/19 9:19

#38 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期間	設定総額(円)	解約総額(円)
第1期(2014年1月17日～2014年4月17日)	518,775,725	12,550,642
第2期(2014年4月18日～2014年10月17日)	66,990,865	431,049,146
第3期(2014年10月18日～2015年4月17日)	22,111,696	6,833,805
第4期(2015年4月18日～2015年10月19日)	787,825,479	31,922,467
第5期(2015年10月20日～2016年4月18日)	53,088,466	26,328,249
第6期(2016年4月19日～2016年10月17日)	28,018,415	789,606,883
第7期(2016年10月18日～2017年4月17日)	36,203,419	83,450,485
第8期(2017年4月18日～2017年10月17日)	5,208,978	23,416,150
第9期(2017年10月18日～2018年4月17日)	2,294,697	29,567,804
第10期(2018年4月18日～2018年10月17日)	484,276	2,377,395
第11期(2018年10月18日～2019年4月17日)	704,758	5,870,567
第12期(2019年4月18日～2019年10月17日)	581,638	14,416,303
第13期(2019年10月18日～2020年4月17日)	959,085	8,085,764
第14期(2020年4月18日～2020年10月19日)	985,618	2,077,538
第15期(2020年10月20日～2021年4月19日)	1,650,959	34,946,429

e border="1" style="margin-left:10.5pt;border-collapse:collapse;border:none">期間設定総額(円)解約総額(円)第1期(2014年1月17日～2014年4月17日)518,775,72512,550,642第2期(2014年4月18日～2014年10月17日)66,990,865431,049,146第3期(2014年10月18日～2015年4月17日)22,111,6966,833,805第4期(2015年4月18日～2015年10月19日)787,825,47931,922,467第5期(2015年10月20日～2016年4月18日)53,088,46626,328,249第6期(2016年4月19日～2016年10月17日)28,018,415789,606,883第7期(2016年10月18日～2017年4月17日)36,203,41983,450,485第8期(2017年4月18日～2017年10月17日)5,208,97823,416,150第9期(2017年10月18日～2018年4月17日)2,294,69729,567,804第10期(2018年4月18日～2018年10月17日)484,2762,377,395第11期(2018年10月18日～2019年4月17日)704,7585,870,567第12期(2019年4月18日～2019年10月17日)581,63814,416,303第13期(2019年10月18日～2020年4月17日)959,0858,085,764第14期(2020年4月18日～2020年10月19日)985,6182,077,538第15期(2020年10月20日～2021年4月19日)1,650,95934,946,429(注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。

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#39 課税上の取扱い（連結）

収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
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#40 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
資産の部
	流動資産
	現金及び預金		33,264,545	33,048,142
	顧客分別金信託		300,021	300,036
	前払費用		515,226	449,748
	未収入金		602,605	132,419
	未収委託者報酬		8,404,880	9,936,096
	未収運用受託報酬		2,199,785	2,247,156
	未収投資助言報酬		299,826	398,108
	未収収益		37,702	39,975
	その他の流動資産		40,119	6,981
	流動資産合計		45,664,712	46,558,665
	固定資産
	有形固定資産	※1
	建物		101,609	1,509,450
	器具備品		783,224	870,855
	土地		710	710
	リース資産		968	13,483
	建設仮勘定		66,498	-
	有形固定資産合計		953,010	2,394,500
	無形固定資産
	ソフトウェア		909,133	1,347,889
	ソフトウェア仮勘定		508,733	1,029,033
	のれん		34,397,824	3,654,491
	顧客関連資産		17,785,166	15,671,890
	電話加入権		12,739	12,727
	商標権		54	48
	無形固定資産合計		53,613,651	21,716,080
	投資その他の資産
	投資有価証券		19,436,480	22,866,282
	関係会社株式		11,246,398	11,246,398
	長期差入保証金		2,523,637	1,409,091
	長期前払費用		113,852	116,117
	会員権		90,479	90,479
	貸倒引当金		△20,750	△20,750
	投資その他の資産合計		33,390,098	35,707,619
	固定資産合計		87,956,760	59,818,200
	資産合計		133,621,473	106,376,866

e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">(単位:千円)前事業年度当事業年度(2020年3月31日)(2021年3月31日)資産の部流動資産現金及び預金33,264,54533,048,142顧客分別金信託300,021300,036前払費用515,226449,748未収入金602,605132,419未収委託者報酬8,404,8809,936,096未収運用受託報酬2,199,7852,247,156未収投資助言報酬299,826398,108未収収益37,70239,975その他の流動資産40,1196,981流動資産合計45,664,71246,558,665固定資産有形固定資産※1建物101,6091,509,450器具備品783,224870,855土地710710リース資産96813,483建設仮勘定66,498-有形固定資産合計953,0102,394,500無形固定資産ソフトウェア909,1331,347,889ソフトウェア仮勘定508,7331,029,033のれん34,397,8243,654,491顧客関連資産17,785,16615,671,890電話加入権12,73912,727商標権5448無形固定資産合計53,613,65121,716,080投資その他の資産投資有価証券19,436,48022,866,282関係会社株式11,246,39811,246,398長期差入保証金2,523,6371,409,091長期前払費用113,852116,117会員権90,47990,479貸倒引当金△20,750△20,750投資その他の資産合計33,390,09835,707,619固定資産合計87,956,76059,818,200資産合計133,621,473106,376,866

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
負債の部
	流動負債
	リース債務		1,064	5,153
	顧客からの預り金		14,285	20,077
	その他の預り金		146,200	169,380
	未払金
	未払収益分配金		1,629	1,646
	未払償還金		131,338	43,523
	未払手数料		3,776,873	4,480,697
	その他未払金		502,211	270,290
	未払費用		3,935,582	5,940,121
	未払消費税等		305,513	235,647
	未払法人税等		489,151	762,648
	賞与引当金		1,716,321	1,516,622
	その他の流動負債		30,951	9,710
	流動負債合計		11,051,125	13,455,519
	固定負債
	リース債務		-	9,678
	繰延税金負債		2,963,538	2,566,958
	退職給付引当金		5,299,814	5,258,448
	賞与引当金		14,767	-
	その他の固定負債		172,918	40,950
	固定負債合計		8,451,038	7,876,035
	負債合計		19,502,164	21,331,554
純資産の部
	株主資本
	資本金		2,000,000	2,000,000
	資本剰余金
	資本準備金		8,628,984	8,628,984
	その他資本剰余金		81,927,000	81,927,000
	資本剰余金合計		90,555,984	90,555,984
	利益剰余金
	利益準備金		284,245	284,245
	その他利益剰余金
	配当準備積立金		60,000	60,000
	別途積立金		1,476,959	1,476,959
	繰越利益剰余金		19,364,265	△10,281,242
	利益剰余金合計		21,185,470	△8,460,037
	株主資本計		113,741,454	84,095,946
	評価・換算差額等
	その他有価証券評価差額金		377,855	949,365
	評価・換算差額等合計		377,855	949,365
	純資産合計		114,119,309	85,045,311
	負債・純資産合計		133,621,473	106,376,866

e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">(単位:千円)前事業年度当事業年度(2020年3月31日)(2021年3月31日)負債の部流動負債リース債務1,0645,153顧客からの預り金14,28520,077その他の預り金146,200169,380未払金未払収益分配金1,6291,646未払償還金131,33843,523未払手数料3,776,8734,480,697その他未払金502,211270,290未払費用3,935,5825,940,121未払消費税等305,513235,647未払法人税等489,151762,648賞与引当金1,716,3211,516,622その他の流動負債30,9519,710流動負債合計11,051,12513,455,519固定負債リース債務-9,678繰延税金負債2,963,5382,566,958退職給付引当金5,299,8145,258,448賞与引当金14,767-その他の固定負債172,91840,950固定負債合計8,451,0387,876,035負債合計19,502,16421,331,554純資産の部株主資本資本金2,000,0002,000,000資本剰余金資本準備金8,628,9848,628,984その他資本剰余金81,927,00081,927,000資本剰余金合計90,555,98490,555,984利益剰余金利益準備金284,245284,245その他利益剰余金配当準備積立金60,00060,000別途積立金1,476,9591,476,959繰越利益剰余金19,364,265△10,281,242利益剰余金合計21,185,470△8,460,037株主資本計113,741,45484,095,946評価・換算差額等その他有価証券評価差額金377,855949,365評価・換算差額等合計377,855949,365純資産合計114,119,30985,045,311負債・純資産合計133,621,473106,376,866

2021/07/19 9:19

#41 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
イ 基準価額の算出方法

2021/07/19 9:19

#42 運用体制（連結）

【運用体制】
イ 運用体制
他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)の組入れは、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上、選定しています。また、定性・定量面における評価を継続的に実施するとともに、投資対象としての適格性を定期的に判断します。
ロ 委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務(保管・管理・計算等)を通じて、信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。2021/07/19 9:19

#43 運用状況（連結）

5【運用状況】
カナダ高配当株ファンド

2021/07/19 9:19

#44 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
有価証券明細表

2021/07/19 9:19

#45 （参考情報）運用実績（連結）

png" alt="">2021/07/19 9:19

#46 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

(参考)マザーファンドの運用状況
キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

2021/07/19 9:19