半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年5月29日-令和3年5月28日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第1期 2020年 5月28日現在	第2期中間計算期間 2020年11月28日現在
1.	当該中間計算期間の末日における受益権の総数	743,363,153口	354,533,897口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	10,849,852円	-円
3.	1口当たり純資産額	0.9854円	1.0703円
	(10,000口当たり純資産額)	(9,854円)	(10,703円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1期中間計算期間 自 2019年 5月30日 至 2019年11月29日		第2期中間計算期間 自 2020年 5月29日 至 2020年11月28日
1.	追加情報	1.	追加情報
	2016年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を本ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。		同左

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第1期 2020年 5月28日現在	第2期中間計算期間 2020年11月28日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	① 投資証券	同左
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 ② 上記以外の金融商品 これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません

(その他の注記) 本ファンドの当該中間計算期間における元本額の変動

項目	第1期 自 2019年 5月30日 至 2020年 5月28日	第2期中間計算期間 自 2020年 5月29日 至 2020年11月28日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	470,260,251円	743,363,153円
期中追加設定元本額	503,186,642円	21,624,587円
期中一部解約元本額	230,083,740円	410,453,843円