半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/05/30-2024/05/28)
(3)【中間注記表】
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 2.収益及び費用の計上基準 3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 投資証券 |
| 移動平均法に基づき、中間計算期間末日の前営業日の基準価額で評価しております。 受取配当金 原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。 ファンドの中間計算期間 当ファンドの計算期間は原則として、毎年5月29日から翌年5月28日までとしておりますが、第5期中間計算期間は、前計算期間末日が休業日のため、2023年5月30日から2023年11月29日までとなっております。 |
| (中間貸借対照表に関する注記) |
| 項目 | 第4期 2023年 5月29日現在 | 第5期中間計算期間 2023年11月29日現在 | |
| 1. | 当該中間計算期間の末日における受益権の総数 | 290,369,805口 | 280,750,300口 |
| 2. | 元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | 19,953,432 円 | 29,194,082 円 |
| 3. | 1口当たり純資産額 | 0.9313円 | 0.8960円 |
| (10,000口当たり純資産額) | (9,313円) | (8,960円) | |
| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 第4期中間計算期間(自 2022年 5月31日 至 2022年11月30日) 該当事項はありません。 第5期中間計算期間(自 2023年 5月30日 至 2023年11月29日) 該当事項はありません。 |
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 第4期 2023年 5月29日現在 | 第5期中間計算期間 2023年11月29日現在 |
| 1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | ①投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 ②上記以外の金融商品 上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | ①投資証券 同左 ②上記以外の金融商品 同左 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (元本の移動) |
| 項目 | 第4期 自 2022年5月31日 至 2023年5月29日 | 第5期中間計算期間 自 2023年5月30日 至 2023年11月29日 |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首元本額 | 299,701,813円 | 290,369,805円 |
| 期中追加設定元本額 | 21,715,745円 | 24,269,177円 |
| 期中一部解約元本額 | 31,047,753円 | 33,888,682円 |
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