有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2024/05/16-2024/11/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2024年5月15日現在)	当期 (2024年11月15日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2024年5月15日現在)	当期 (2024年11月15日現在)
※1期首元本額	590,026,002円	821,934,253円
期中追加設定元本額	303,480,550円	161,551,017円
期中一部解約元本額	71,572,299円	27,343,719円
受益権の総数	821,934,253口	956,141,551口
1口当たりの純資産額	1.2350円	1.2321円
(1万口当たりの純資産額)	(12,350円)	(12,321円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2023年11月16日 至 2024年5月15日)	当期 (自 2024年5月16日 至 2024年11月15日)
※1分配金の計算過程
	(自 2023年11月16日 至 2024年1月15日)	(自 2024年5月16日 至 2024年7月16日)
費用控除後の配当等収益額	3,350,793円	5,929,914円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	3,171,481円	28,330,565円
収益調整金額	79,520,860円	137,761,763円
分配準備積立金額	46,568,346円	83,529,724円
当ファンドの分配対象収益額	132,611,480円	255,551,966円
当ファンドの期末残存口数	645,639,745口	902,334,978口
1万口当たり収益分配対象額	2,053.95円	2,832.11円
1万口当たり分配金額	100.00円	100.00円
収益分配金金額	6,456,397円	9,023,349円
	(自 2024年1月16日 至 2024年3月15日)	(自 2024年7月17日 至 2024年9月17日)
費用控除後の配当等収益額	3,951,464円	4,967,203円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	4,781,897円	-円
収益調整金額	93,761,665円	150,575,812円
分配準備積立金額	44,056,158円	107,289,940円
当ファンドの分配対象収益額	146,551,184円	262,832,955円
当ファンドの期末残存口数	703,963,525口	943,439,773口
1万口当たり収益分配対象額	2,081.80円	2,785.90円
1万口当たり分配金額	100.00円	100.00円
収益分配金金額	7,039,635円	9,434,397円
	(自 2024年3月16日 至 2024年5月15日)	(自 2024年9月18日 至 2024年11月15日)
費用控除後の配当等収益額	5,406,917円	6,717,204円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	41,224,762円	-円
収益調整金額	117,495,307円	155,129,607円
分配準備積立金額	45,528,562円	101,719,054円
当ファンドの分配対象収益額	209,655,548円	263,565,865円
当ファンドの期末残存口数	821,934,253口	956,141,551口
1万口当たり収益分配対象額	2,550.75円	2,756.55円
1万口当たり分配金額	100.00円	100.00円
収益分配金金額	8,219,342円	9,561,415円
※2その他費用の内訳	監査費用 90,803円 その他 363,374円	監査費用 124,538円 その他 498,343円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM USコア債券マザーファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2024年5月15日現在)	当期 (2024年11月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2024年5月15日現在)	当期 (2024年11月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	48,235,962	77,919,368
合計	48,235,962	77,919,368

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。