半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年12月18日-令和3年12月17日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針の注記)

項 目	第3期中間計算期間 自 2020年12月18日 至 2021年 6月17日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第2期 (2020年12月17日現在)		第3期中間計算期間 (2021年 6月17日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数		156,804,126口		276,060,117口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.0697円	1口当たり純資産額	1.1038円
		(10,000口当たりの純資産額	10,697円)	(10,000口当たりの純資産額	11,038円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	第3期中間計算期間 (2021年 6月17日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	第2期 (2020年12月17日現在)	第3期中間計算期間 (2021年 6月17日現在)
期首元本額	1,000,000円	156,804,126円
期中追加設定元本額	165,851,579円	143,641,678円
期中一部解約元本額	10,047,453円	24,385,687円

(参考)
三井住友DS・外国債券インデックス年金ファンドは、「外国債券パッシブ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
外国債券パッシブ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2020年12月17日現在)	(2021年 6月17日現在)
資産の部
流動資産
預金	273,940,425	188,879,342
コール・ローン	553,042,846	443,330,055
国債証券	160,087,159,769	164,228,301,454
派生商品評価勘定	4,862,040	-
未収入金	1,489,991,704	-
未収利息	968,033,713	951,347,480
前払費用	14,472,277	27,675,094
流動資産合計	163,391,502,774	165,839,533,425
資産合計	163,391,502,774	165,839,533,425
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	795,316	-
未払解約金	1,700,849,039	248,394,724
未払利息	1,355	1,205
その他未払費用	735	734
流動負債合計	1,701,646,445	248,396,663
負債合計	1,701,646,445	248,396,663
純資産の部
元本等
元本	84,615,543,547	83,860,564,099
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	77,074,312,782	81,730,572,663
元本等合計	161,689,856,329	165,591,136,762
純資産合計	161,689,856,329	165,591,136,762
負債純資産合計	163,391,502,774	165,839,533,425

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2020年12月18日 至 2021年 6月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2020年12月17日現在)		(2021年 6月17日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		84,615,543,547口		83,860,564,099口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.9109円	1口当たり純資産額	1.9746円
		(10,000口当たりの純資産額	19,109円)	(10,000口当たりの純資産額	19,746円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 6月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2020年12月17日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	25,163	-	25,187	24
	英ポンド	25,163	-	25,187	24
	売建	1,504,165,403	-	1,500,098,703	4,066,700
	米ドル	715,836,893	-	712,605,618	3,231,275
	カナダドル	24,226,030	-	24,198,122	27,908
	ユーロ	631,555,791	-	630,227,110	1,328,681
	英ポンド	85,299,947	-	85,737,504	△437,557
	ポーランドズロチ	47,246,742	-	47,330,349	△83,607
合計		1,504,190,566	-	1,500,123,890	4,066,724

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(2021年 6月17日現在)

該当事項はありません。

(その他の注記)

(2020年12月17日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	94,197,787,250円
同期中における追加設定元本額	11,551,425,788円
同期中における一部解約元本額	21,133,669,491円
2020年12月17日現在における元本の内訳
三井住友・DC外国債券インデックスファンドS	23,035,739,593円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	687,913,532円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	1,907,870,886円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	965,102,548円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	139,031,137円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	7,181,893円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	30,332,931円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	97,121,134円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	160,110,998円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	101,490,751円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	185,719,883円
三井住友・DC年金バランスゼロ(債券型)	24,968,025円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	28,443,819円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	37,277,320円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	33,762,121円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	10,669,316円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	59,577,040円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	36,427,917円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	86,705,063円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	26,365,618円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	17,204,362円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	67,013,290円
三井住友DS・外国債券インデックス年金ファンド	87,821,681円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	5,295,145円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	15,009,222円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	9,114,469円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	1,469,262円
SMAM・年金外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>	2,017,936,053円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	57,240,371円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	8,701,123,426円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	4,915,662,739円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	11,232,661,455円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	34,927,566円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	95,799,532円
世界6資産バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	364,139円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	709,890,350円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	120,185,798円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	1,129,253,665円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	1,453,491,138円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	1,690,913,511円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	5,368,971,214円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	734,643円
SMAM・外国債券パッシブファンドVA<適格機関投資家限定>	8,851,000,802円
三井住友・外国債券インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	358,285,851円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	156,538,305円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	92,185,533円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	35,742,152円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	12,770,670円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	111,149,382円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	454,669,380円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>	126,544,227円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>	41,682,415円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>	5,588,209円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>	1,130,964,529円
SMAM・アセットバランスファンドVA20T2<適格機関投資家専用>	597,174円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	1,046,909,175円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	1,125,954,317円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	4,627,594,689円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	500,283,384円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機関投資家限定>	38,447,253円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	49,486,543円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	156,964,760円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	148,871,868円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	149,418,373円
合計	84,615,543,547円

(2021年 6月17日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	84,615,543,547円
同期中における追加設定元本額	5,597,760,788円
同期中における一部解約元本額	6,352,740,236円
2021年 6月17日現在における元本の内訳
三井住友・DC外国債券インデックスファンドS	23,984,193,446円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	732,913,026円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	2,036,658,587円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	1,060,615,449円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	147,977,214円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	6,711,717円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	29,147,715円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	93,643,340円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	195,987,738円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	128,560,035円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	224,920,833円
三井住友・DC年金バランスゼロ(債券型)	23,862,739円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	85,040,028円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	123,231,835円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	44,820,532円
イオン・バランス戦略ファンド	28,195,274円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	14,069,402円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	77,946,180円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	49,869,862円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	121,600,299円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	37,004,152円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	25,269,453円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	89,523,243円
三井住友DS・外国債券インデックス年金ファンド	154,410,750円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	10,109,233円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	27,728,203円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	17,845,033円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	1,945,694円
SMAM・年金外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>	2,342,978,406円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	49,963,464円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	8,083,810,623円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	4,795,858,641円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	11,019,521,229円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	35,901,694円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	97,373,210円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	730,613,830円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	116,757,204円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	1,084,230,424円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	1,442,524,419円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	1,669,745,666円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	5,126,224,982円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	619,895円
SMAM・外国債券パッシブファンドVA<適格機関投資家限定>	8,581,954,680円
三井住友・外国債券インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	343,771,802円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	153,395,225円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	88,679,155円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	35,408,120円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	11,926,289円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	106,889,034円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	453,166,105円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>	116,795,524円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>	40,689,411円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>	5,288,637円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>	1,087,982,067円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	696,312,429円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	1,037,614,553円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	2,349,699,506円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	456,690,105円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機関投資家限定>	59,734,902円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	72,792,293円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	202,435,066円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	165,791,496円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	1,623,623,001円
合計	83,860,564,099円