半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針の注記)

項 目	第3期中間計算期間 自 2020年12月 1日 至 2021年 5月31日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第2期 (2020年11月30日現在)		第3期中間計算期間 (2021年 5月31日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数		432,213,376口		939,603,063口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.1802円	1口当たり純資産額	1.4501円
		(10,000口当たりの純資産額	11,802円)	(10,000口当たりの純資産額	14,501円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	第3期中間計算期間 (2021年 5月31日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	第2期 (2020年11月30日現在)	第3期中間計算期間 (2021年 5月31日現在)
期首元本額	1,000,000円	432,213,376円
期中追加設定元本額	459,753,197円	567,265,099円
期中一部解約元本額	28,539,821円	59,875,412円

(参考)
三井住友DS・外国株式インデックス年金ファンドは、「外国株式インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
外国株式インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2020年11月30日現在)	(2021年 5月31日現在)
資産の部
流動資産
預金	1,333,878,701	4,295,078,075
金銭信託	-	110,446
コール・ローン	858,565,137	2,033,887,879
株式	245,917,080,208	292,949,666,354
新株予約権証券	1,409,095	-
投資証券	5,853,137,269	7,054,867,718
派生商品評価勘定	73,578,458	74,670,898
未収入金	20,268,784	966,332,115
未収配当金	294,778,194	432,650,336
差入委託証拠金	658,033,731	2,206,905,926
流動資産合計	255,010,729,577	310,014,169,747
資産合計	255,010,729,577	310,014,169,747
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	717,251	5,414,569
前受金	73,494,337	70,434,651
未払金	500,017,890	3,429,480,755
未払解約金	339,339,658	300,391,249
未払利息	2,144	5,925
その他未払費用	4,286	5,178
流動負債合計	913,575,566	3,805,732,327
負債合計	913,575,566	3,805,732,327
純資産の部
元本等
元本	59,674,216,686	58,411,965,920
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	194,422,937,325	247,796,471,500
元本等合計	254,097,154,011	306,208,437,420
純資産合計	254,097,154,011	306,208,437,420
負債純資産合計	255,010,729,577	310,014,169,747

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2020年12月 1日 至 2021年 5月31日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2020年11月30日現在)		(2021年 5月31日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		59,674,216,686口		58,411,965,920口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	4.2581円	1口当たり純資産額	5.2422円
		(10,000口当たりの純資産額	42,581円)	(10,000口当たりの純資産額	52,422円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 5月31日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2020年11月30日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,222,314,959	-	2,295,809,296	73,494,337
	SPMINI 2012	1,673,858,798	-	1,718,971,731	45,112,933
	DJ EUR 2012	361,689,577	-	382,199,839	20,510,262
	FTSE 2012	101,936,777	-	105,766,299	3,829,522
	SPI200 2012	84,829,807	-	88,871,427	4,041,620
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	287,826,330	-	287,194,200	△632,130
	米ドル	253,060,200	-	252,428,400	△631,800
	カナダドル	11,997,000	-	11,991,000	△6,000
	スイスフラン	8,043,490	-	8,047,900	4,410
	スウェーデンクローナ	5,370,200	-	5,376,800	6,600
	デンマーククローネ	3,499,440	-	3,509,100	9,660
	香港ドル	3,359,000	-	3,347,500	△11,500
	シンガポールドル	1,555,960	-	1,553,600	△2,360
	イスラエルシュケル	941,040	-	939,900	△1,140
	売建	586,500	-	587,500	△1,000
	ノルウェークローネ	586,500	-	587,500	△1,000
合計		2,510,727,789	-	2,583,590,996	72,861,207

(2021年 5月31日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	6,410,376,726	-	6,480,811,377	70,434,651
	SPMINI 2106	4,822,687,016	-	4,866,244,723	43,557,707
	DJ EUR 2106	1,043,736,383	-	1,065,822,206	22,085,823
	FTSE 2106	305,238,964	-	305,999,848	760,884
	SPI200 2106	238,714,363	-	242,744,600	4,030,237
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	2,118,582,345	-	2,117,389,087	△1,193,258
	米ドル	1,622,436,800	-	1,622,239,418	△197,382
	カナダドル	110,873,460	-	110,786,890	△86,570
	ユーロ	127,277,200	-	127,054,615	△222,585
	英ポンド	54,635,035	-	54,459,755	△175,280
	スイスフラン	106,253,100	-	106,065,557	△187,543
	スウェーデンクローナ	26,616,960	-	26,532,000	△84,960
	ノルウェークローネ	2,370,420	-	2,361,600	△8,820
	デンマーククローネ	21,239,260	-	21,217,014	△22,246
	オーストラリアドル	27,227,840	-	27,065,600	△162,240
	ニュージーランドドル	800,180	-	793,997	△6,183
	香港ドル	12,327,030	-	12,301,800	△25,230
	シンガポールドル	4,149,750	-	4,145,485	△4,265
	イスラエルシュケル	2,375,310	-	2,365,356	△9,954
	売建	419,558,000	-	419,543,064	14,936
	ユーロ	181,889,120	-	181,890,888	△1,768
	英ポンド	102,699,960	-	102,695,142	4,818
	ノルウェークローネ	7,739,620	-	7,740,800	△1,180
	オーストラリアドル	84,592,000	-	84,580,000	12,000
	ニュージーランドドル	12,705,760	-	12,703,888	1,872
	香港ドル	2,969,400	-	2,969,400	-
	シンガポールドル	21,558,940	-	21,556,418	2,522
	イスラエルシュケル	5,403,200	-	5,406,528	△3,328
合計		8,948,517,071	-	9,017,743,528	69,256,329

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

(2)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(2020年11月30日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	59,882,488,969円
同期中における追加設定元本額	20,425,474,003円
同期中における一部解約元本額	20,633,746,286円
2020年11月30日現在における元本の内訳
三井住友・DC外国株式インデックスファンドS	27,350,003,523円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	310,543,606円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	1,288,391,378円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	858,477,735円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	58,960,178円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	1,706,572円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	7,515,777円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	21,641,411円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	53,017,751円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	46,975,874円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	95,272,923円
外国株式指数ファンド	565,690,254円
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	7,816,684,732円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	275,982,943円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	280,503,009円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	177,883,661円
イオン・バランス戦略ファンド	16,925,077円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	11,438,962円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	88,460,460円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	72,449,250円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	232,812,161円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	112,882,937円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	122,445,007円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	29,486,288円
三井住友DS・外国株式インデックス年金ファンド	119,850,668円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	2,018,507円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	9,294,678円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	7,425,834円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	1,858,286円
SMBC・DCインデックスファンド(MSCIコクサイ)	4,845,211円
SMAM・外国株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)	978,623,890円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	6,562,285円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	54,145,635円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	1,147,060,453円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	1,224,505,679円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	5,209,550,359円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	16,031,634円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	88,024,004円
世界6資産バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	274,725円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	648,403,413円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	54,665,475円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	154,273,858円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	679,107,005円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	523,402,551円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	1,244,537,154円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	516,296円
三井住友・外国株式インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	261,805,221円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	108,092,846円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	13,733,300円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	11,124,088円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	5,922,681円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	33,604,511円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	89,623,024円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	302,499,958円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	101,952,579円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	4,548,116,430円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	200,729,573円
SMAM・外国株式インデックスファンドSA<適格機関投資家限定>	1,582,545,591円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	11,572,621円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	34,675,816円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	47,860,932円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	249,228,446円
合計	59,674,216,686円

(2021年 5月31日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	59,674,216,686円
同期中における追加設定元本額	6,410,350,648円
同期中における一部解約元本額	7,672,601,414円
2021年 5月31日現在における元本の内訳
三井住友・DC外国株式インデックスファンドS	29,709,396,084円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	276,875,309円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	1,151,203,532円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	796,178,836円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	81,951,125円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	1,277,738円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	6,188,102円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	18,215,891円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	47,593,924円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	46,591,574円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	95,228,469円
外国株式指数ファンド	624,755,967円
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	9,698,249,552円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	239,354,066円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	258,458,863円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	167,062,752円
イオン・バランス戦略ファンド	50,269,505円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	13,944,838円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	95,134,727円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	80,547,661円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	263,477,310円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	129,924,022円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	150,017,040円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	32,371,884円
三井住友DS・外国株式インデックス年金ファンド	259,919,470円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	3,592,043円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	14,236,761円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	12,410,208円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	1,969,269円
SMBC・DCインデックスファンド(MSCIコクサイ)	43,418,441円
SMAM・外国株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)	742,712,023円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	5,319,441円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	38,331,397円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	871,686,460円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	973,688,518円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	4,172,377,011円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	13,596,094円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	74,084,730円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	553,315,855円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	44,565,451円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	123,376,353円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	554,271,092円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	419,615,634円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	968,380,240円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	241,876円
三井住友・外国株式インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	239,153,669円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	88,165,905円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	10,973,551円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	8,935,542円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	4,646,860円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	26,844,701円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	73,803,151円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	161,667,722円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	78,534,972円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	1,950,244,617円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	150,120,405円
SMAM・外国株式インデックスファンドSA<適格機関投資家限定>	1,198,789,655円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	15,651,984円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	43,204,437円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	54,419,087円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	381,432,524円
合計	58,411,965,920円