半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2023/12/01-2024/12/02)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第6期中間計算期間 自 2023年12月1日 至 2024年5月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第5期 (2023年11月30日現在)	第6期中間計算期間 (2024年5月31日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	8,606,613,860口	10,238,943,015口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.0583円 (1万口当たりの純資産額20,583円)	1口当たり純資産額 2.5168円 (1万口当たりの純資産額25,168円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第6期中間計算期間 (2024年5月31日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第5期 (2023年11月30日現在)	第6期中間計算期間 (2024年5月31日現在)
期首元本額	5,948,120,857円	8,606,613,860円
期中追加設定元本額	3,637,765,183円	2,356,933,070円
期中一部解約元本額	979,272,180円	724,603,915円

(参考)
三井住友DS・外国株式インデックス年金ファンドは、「外国株式インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
外国株式インデックス・マザーファンド
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2024年5月31日現在)
資産の部
流動資産
預金	13,118,363,354
金銭信託	21,028,461
コール・ローン	3,447,869,676
株式	762,867,479,195
投資証券	14,755,596,760
派生商品評価勘定	133,133,596
未収入金	25,443,951
未収配当金	1,167,034,022
差入委託証拠金	4,425,101,841
流動資産合計	799,961,050,856
資産合計	799,961,050,856
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	135,582,622
未払金	156,139,333
未払解約金	286,592,808
流動負債合計	578,314,763
負債合計	578,314,763
純資産の部
元本等
元本	87,172,023,251
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	712,210,712,842
元本等合計	799,382,736,093
純資産合計	799,382,736,093
負債純資産合計	799,961,050,856

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2023年12月1日 至 2024年5月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。 (2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2024年5月31日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	87,172,023,251口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 9.1702円 (1万口当たりの純資産額91,702円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2024年5月31日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2024年5月31日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	S&P 500 EMINI FUT JUN24	16,939,044,622	-	16,961,117,532	22,072,910
	SPI 200 FUTURES JUN24	649,074,405	-	636,957,240	△12,117,165
	FTSE 100 IDX FUT JUN24	917,267,833	-	921,583,401	4,315,568
	EURO STOXX 50 JUN24	3,103,242,236	-	3,094,147,121	△9,095,115
	小計	21,608,629,096	-	21,613,805,294	5,176,198
合 計		21,608,629,096	-	21,613,805,294	5,176,198

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	2,740,001,505	-	2,732,802,138	△7,199,367
	カナダ・ドル	80,859,729	-	80,381,737	△477,992
	オーストラリア・ドル	44,558,652	-	44,493,638	△65,014
	イギリス・ポンド	269,266,822	-	268,331,198	△935,624
	スイス・フラン	50,527,762	-	50,858,529	330,767
	デンマーク・クローネ	55,144,897	-	54,836,176	△308,721
	ユーロ	215,951,945	-	214,699,848	△1,252,097
	小計	3,456,311,312	-	3,446,403,264	△9,908,048
	売建
	アメリカ・ドル	422,153,600	-	419,870,776	2,282,824
	小計	422,153,600	-	419,870,776	2,282,824
合 計		3,878,464,912	-	3,866,274,040	△7,625,224

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2024年5月31日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	81,052,032,606円
同期中における追加設定元本額	9,126,257,585円
同期中における一部解約元本額	3,006,266,940円
2024年5月31日現在の元本の内訳
三井住友・DC外国株式インデックスファンドS	43,956,062,455円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	244,743,774円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	973,481,167円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	765,122,952円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	49,866,638円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	677,489円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	2,849,222円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	12,129,648円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	35,545,559円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	44,121,830円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	98,152,769円
外国株式指数ファンド	1,128,642,070円
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	23,209,772,558円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	94,121,656円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	133,705,938円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	79,586,698円
イオン・バランス戦略ファンド	20,263,304円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	28,848,166円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	131,578,330円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	129,964,756円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	521,826,170円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	323,819,827円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	465,114,824円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	63,140,914円
三井住友DS・外国株式インデックス年金ファンド	2,811,305,990円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	10,481,244円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	56,146,262円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	59,442,450円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	2,997,660円
SMBC・DCインデックスファンド(MSCIコクサイ)	1,717,443,700円
日興FWS・先進国株インデックス(為替ヘッジあり)	159,630,072円
日興FWS・先進国株インデックス(為替ヘッジなし)	3,255,382,682円
三井住友DS・先進国株式インデックス・ファンド	153,189,473円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2035	6,125,795円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2040	3,611,655円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2045	4,365,248円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2055	2,295,405円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2065	1,004,086円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル1(保守型)	132,742円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル2(安定型)	3,052,413円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル3(安定成長型)	15,620,212円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル4(成長型)	13,087,423円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル5(積極成長型)	5,485,414円
SMAM・外国株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)	255,431,406円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	1,973,244円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	9,503,002円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	263,677,394円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	482,075,504円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	2,170,419,769円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	7,175,685円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	35,454,474円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	353,505,681円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	25,056,622円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	60,186,046円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	302,527,874円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	200,133,367円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	430,469,973円
三井住友・外国株式インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	168,064,949円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	38,463,246円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	4,833,474円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	4,566,467円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	3,245,145円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	10,339,790円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	35,828,808円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	75,035,068円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	30,244,431円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	115,315,146円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	43,169,103円
SMAM・外国株式インデックスファンドSA<適格機関投資家限定>	1,032,990,148円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	27,958,895円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	14,536,347円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	23,235,506円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	100,656,820円
SMDAM・年金Wリスクコントロールファンド(リスク3%)<適格機関投資家限定>	52,011,227円
合 計	87,172,023,251円