半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2024/12/03-2025/12/01)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第7期中間計算期間 自 2024年12月3日 至 2025年6月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	中間計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2024年12月3日から2025年6月2日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第6期 (2024年12月2日現在)	第7期中間計算期間 (2025年6月2日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	12,165,970,331口	14,555,384,664口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.7156円 (1万口当たりの純資産額27,156円)	1口当たり純資産額 2.6469円 (1万口当たりの純資産額26,469円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第7期中間計算期間 (2025年6月2日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第6期 (2024年12月2日現在)	第7期中間計算期間 (2025年6月2日現在)
期首元本額	8,606,613,860円	12,165,970,331円
期中追加設定元本額	5,125,329,866円	3,260,208,605円
期中一部解約元本額	1,565,973,395円	870,794,272円

(参考)
三井住友DS・外国株式インデックス年金ファンドは、「外国株式インデックス・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
外国株式インデックス・マザーファンド
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2025年6月2日現在)
資産の部
流動資産
預金	17,679,849,598
金銭信託	1,839,693
コール・ローン	536,050,689
株式	928,330,442,213
投資証券	17,492,779,732
派生商品評価勘定	13,509,219
未収入金	3,978,402,009
未収配当金	1,220,590,108
差入委託証拠金	3,975,691,962
流動資産合計	973,229,155,223
資産合計	973,229,155,223
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	46,783,385
未払金	16,784,888,798
未払解約金	253,544,207
流動負債合計	17,085,216,390
負債合計	17,085,216,390
純資産の部
元本等
元本	98,982,918,425
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	857,161,020,408
元本等合計	956,143,938,833
純資産合計	956,143,938,833
負債純資産合計	973,229,155,223

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2024年12月3日 至 2025年6月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。 (2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2025年6月2日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	98,982,918,425口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 9.6597円 (1万口当たりの純資産額96,597円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2025年6月2日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、新株予約権証券、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2025年6月2日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	S&P 500 EMINI FUT JUN25	7,242,704,334	-	7,222,578,180	△20,126,154
	SPI 200 FUTURES JUN25	292,608,611	-	294,113,318	1,504,707
	FTSE 100 IDX FUT JUN25	357,264,376	-	357,315,722	51,346
	EURO STOXX 50 JUN25	1,304,761,221	-	1,289,067,226	△15,693,995
	小計	9,197,338,542	-	9,163,074,446	△34,264,096
合 計		9,197,338,542	-	9,163,074,446	△34,264,096

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	カナダ・ドル	184,744,425	-	184,766,652	22,227
	オーストラリア・ドル	278,179,200	-	278,192,100	12,900
	シンガポール・ドル	49,704,871	-	49,712,631	7,760
	ニュージーランド・ドル	8,611,830	-	8,611,330	△500
	ノルウェー・クローネ	9,313,722	-	9,311,478	△2,244
	ユーロ	906,714,772	-	906,765,286	50,514
	小計	1,437,268,820	-	1,437,359,477	90,657
	売建
	アメリカ・ドル	2,151,704,551	-	2,150,758,770	945,781
	イギリス・ポンド	38,740,400	-	38,743,460	△3,060
	イスラエル・シュケル	59,505,074	-	59,656,476	△151,402
	デンマーク・クローネ	22,332,900	-	22,335,960	△3,060
	ユーロ	111,843,576	-	111,732,562	111,014
	小計	2,384,126,501	-	2,383,227,228	899,273
合 計		3,821,395,321	-	3,820,586,705	989,930

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2025年6月2日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	93,915,549,926円
同期中における追加設定元本額	8,611,566,022円
同期中における一部解約元本額	3,544,197,523円
2025年6月2日現在の元本の内訳
三井住友・DC外国株式インデックスファンドS	49,087,050,516円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)	255,486,910円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)	970,653,188円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)	792,201,934円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)	16,105,773円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)	657,602円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)	2,458,990円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)	8,184,283円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)	28,985,667円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)	36,906,216円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)	90,664,204円
外国株式指数ファンド	1,310,286,179円
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	26,811,259,323円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	28,083,593円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	61,814,296円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	38,336,246円
イオン・バランス戦略ファンド	9,265,513円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	43,257,117円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	164,391,264円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	157,589,812円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	643,548,734円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	397,209,516円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	592,330,642円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	85,540,812円
三井住友DS・外国株式インデックス年金ファンド	3,990,256,189円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)	12,588,082円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)	64,738,272円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)	67,306,847円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	11,813,199円
SMBC・DCインデックスファンド(MSCIコクサイ)	3,471,337,770円
日興FWS・先進国株インデックス(為替ヘッジあり)	156,766,692円
日興FWS・先進国株インデックス(為替ヘッジなし)	4,143,242,110円
三井住友DS・先進国株式インデックス・ファンド	229,274,416円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2035	22,050,959円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2040	14,722,219円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2045	15,843,126円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2055	11,735,597円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2065	9,497,008円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル1(保守型)	81,773円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル2(安定型)	6,058,455円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル3(安定成長型)	41,396,226円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル4(成長型)	43,713,111円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル5(積極成長型)	17,458,733円
三井住友DS・バランスファンド(保守コース)	546,426円
三井住友DS・バランスファンド(安定コース)	1,962,952円
三井住友DS・バランスファンド(標準コース)	3,028,804円
三井住友DS・バランスファンド(成長コース)	3,983,858円
三井住友DS・バランスファンド(積極コース)	7,266,419円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2070	104,784円
SMAM・外国株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)	196,605,804円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>	1,751,197円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>	7,334,511円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>	163,975,700円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>	392,044,222円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>	1,804,530,115円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>	5,514,907円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>	28,229,601円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>	298,247,989円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>	21,050,306円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>	48,353,362円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>	259,996,587円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>	158,557,910円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>	343,383,512円
三井住友・外国株式インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	148,219,916円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	30,694,585円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>	3,366,872円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>	3,140,589円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>	3,010,369円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>	7,824,905円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>	27,904,070円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>	56,335,553円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>	23,590,537円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	96,828,303円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>	32,116,109円
SMAM・外国株式インデックスファンドSA<適格機関投資家限定>	715,849,313円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	17,531,779円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	8,910,329円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	13,445,458円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<適格機関投資家限定>	56,008,147円
SMDAM・年金Wリスクコントロールファンド(リスク3%)<適格機関投資家限定>	29,523,511円
合 計	98,982,918,425円