半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/03/28-2024/03/25)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第5期中間計算期間 自 2023年3月28日 至 2023年9月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年3月25日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2023年3月27日、当中間計算期間末日を2023年9月27日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第4期 2023年3月27日現在	第5期中間計算期間末 2023年9月27日現在
1.		期首元本額	1,076,203,012円	1,658,447,400円
		期中追加設定元本額	856,118,311円	792,335,647円
		期中一部解約元本額	273,873,923円	219,607,091円
2.		受益権の総数	1,658,447,400口	2,231,175,956口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第4期 2023年3月27日現在	第5期中間計算期間末 2023年9月27日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第4期 2023年3月27日現在	第5期中間計算期間末 2023年9月27日現在
1口当たり純資産額	1.0876円	1.1757円
(1万口当たり純資産額)	(10,876円)	(11,757円)

(参考)
当ファンドは、「外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年9月27日現在
資産の部
流動資産
預金	224,963,720
コール・ローン	1,389,552,546
国債証券	230,233,319,214
派生商品評価勘定	436,891
未収入金	3,505,266,439
未収利息	1,604,866,530
前払費用	211,856,122
流動資産合計	237,170,261,462
資産合計	237,170,261,462
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	213,888
未払金	311,674,270
未払解約金	515,898,000
流動負債合計	827,786,158
負債合計	827,786,158
純資産の部
元本等
元本	108,173,889,822
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	128,168,585,482
元本等合計	236,342,475,304
純資産合計	236,342,475,304
負債純資産合計	237,170,261,462

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年3月28日 至 2023年9月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2023年9月27日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	102,436,774,449円
		同期中追加設定元本額	22,020,641,440円
		同期中一部解約元本額	16,283,526,067円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM外国債券パッシブ・ファンド	6,584,057,418円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	2,204,974円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	14,819,705円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	35,243,813円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	31,576,035円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	43,562,653円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	28,260,695円
		たわらノーロード 先進国債券	19,043,504,115円
		たわらノーロード 先進国債券<ラップ向け>	349,440,368円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	2,950,228,327円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	69,214,614円
		たわらノーロード バランス(標準型)	374,556,982円
		たわらノーロード バランス(積極型)	83,241,926円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	16,241,419円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	1,027,023,379円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	1,817,030,376円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	890,256,895円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	556,056,507円
		たわらノーロード 最適化バランス(保守型)	1,828,178円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	13,515,562円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	193,871,428円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	15,842,604円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	24,403,526円
		DIAM外国債券インデックスファンド	6,704,139,714円
		One DC 先進国債券インデックスファンド	1,200,659,764円
		Oneグローバルバランス	40,775,465円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	746,657,608円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	2,391,956,199円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	2,732,584,893円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	421,484,916円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	854,188,656円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	798,793,509円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	23,760,138円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	895,628,565円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	35,608,551円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	159,329,380円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	156,090,953円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	255,538,529円
		クルーズコントロール	1,046,462,645円
		DIAM 8資産バランスファンドN	182,522,998円
		4資産分散投資・ハイクラス	750,365,675円
		4資産分散投資・スタンダード	683,272,154円
		9資産分散投資・スタンダード	178,900,668円
		4資産分散投資・ミドルクラス	427,996,418円
		Oneグローバル最適化バランス(安定型)<ラップ向け>	8,571,093円
		Oneグローバル最適化バランス(成長型)<ラップ向け>	75,640,367円
		DIAMパッシブ資産分散ファンド	1,005,958,089円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2019-12(適格機関投資家限定)	279,330,569円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-06(適格機関投資家限定)	285,766,619円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド20-08(適格機関投資家限定)	107,758,536円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-09(適格機関投資家限定)	174,657,062円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-03(適格機関投資家限定)	275,944,598円
		インカム重視マルチアセット運用ファンドⅡ 2021-04(適格機関投資家限定)	696,762,966円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(内外株式債券型・シグナルヘッジ付き)2021-06(適格機関投資家限定)	384,313,550円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-09(適格機関投資家限定)	249,057,989円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(内外株式債券型・シグナルヘッジ付き)2022-05(適格機関投資家限定)	506,030,195円
		DIAM為替フルヘッジ型外国債券パッシブ私募ファンド(適格機関投資家向け)	4,897,063,949円
		DIAM外国債券パッシブファンド(適格機関投資家向け)	1,383,901,033円
		外国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	2,513,782,158円
		先進国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	5,276,245,573円
		AMOneマルチアセット・インカム戦略ファンド(シグナルヘッジ付き)(適格機関投資家限定)	103,934,930円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	45,412,681円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド(適格機関投資家限定)	466,973,071円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	341,312,577円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	230,792,241円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	11,739,546円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	22,465,793円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	6,620,637円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	50,855円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	4,438,393円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	35,281,910円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	1,389,629,266円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	1,305,212,232円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	2,419,864,191円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	51,728,350円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	108,354,924円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	1,241,225,332円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	197,147,904円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	157,394円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	238,572,140円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	237,257,031円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	355,582,618円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	34,824,471円
		動的パッケージファンド	49,141,669円
		コア資産形成ファンド	29,642,690円
		たわらノーロード 外国債券(為替ヘッジなし)<ラップ専用>	3,360,189,942円
		たわらノーロード 外国債券(為替ヘッジあり)<ラップ専用>	12,106,533,703円
		MHAM動的パッケージファンド[適格機関投資家限定]	5,900,607,089円
		MHAM外国債券パッシブファンド[適格機関投資家限定]	4,905,712,999円
		計	108,173,889,822円
2.		受益権の総数	108,173,889,822口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2023年9月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2023年9月27日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	3,090,001,000	-	3,089,809,328	191,672
アメリカ・ドル	1,680,427,000	-	1,680,344,692	82,308
イギリス・ポンド	190,989,000	-	190,982,666	6,334
オーストラリア・ドル	47,844,000	-	47,838,822	5,178
カナダ・ドル	64,470,000	-	64,464,149	5,851
メキシコ・ペソ	32,294,000	-	32,295,521	△1,521
ユーロ	1,073,977,000	-	1,073,883,478	93,522
買建	352,000,000	-	352,031,331	31,331
アメリカ・ドル	232,160,000	-	232,403,698	243,698
ユーロ	119,840,000	-	119,627,633	△212,367
合計	3,442,001,000	-	3,441,840,659	223,003

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2023年9月27日現在
1口当たり純資産額	2.1848円
(1万口当たり純資産額)	(21,848円)