半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2025/03/26-2026/03/25)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第7期中間計算期間 自 2025年3月26日 至 2025年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第6期 2025年3月25日現在	第7期中間計算期間末 2025年9月25日現在
1.		期首元本額	2,789,004,654円	5,634,994,939円
		期中追加設定元本額	3,984,413,525円	1,664,949,414円
		期中一部解約元本額	1,138,423,240円	784,832,855円
2.		受益権の総数	5,634,994,939口	6,515,111,498口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第6期 2025年3月25日現在	第7期中間計算期間末 2025年9月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第6期 2025年3月25日現在	第7期中間計算期間末 2025年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.2958円	1.3495円
(1万口当たり純資産額)	(12,958円)	(13,495円)

(参考)
当ファンドは、「外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年9月25日現在
資産の部
流動資産
預金	362,138,816
コール・ローン	300,681,193
国債証券	309,494,884,796
未収利息	2,596,511,930
前払費用	251,281,247
流動資産合計	313,005,497,982
資産合計	313,005,497,982
負債の部
流動負債
未払解約金	137,505,000
流動負債合計	137,505,000
負債合計	137,505,000
純資産の部
元本等
元本	124,371,014,253
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	188,496,978,729
元本等合計	312,867,992,982
純資産合計	312,867,992,982
負債純資産合計	313,005,497,982

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年3月26日 至 2025年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年9月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	114,101,905,940円
		同期中追加設定元本額	25,412,086,450円
		同期中一部解約元本額	15,142,978,137円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM外国債券パッシブ・ファンド	8,686,195,177円
		たわらノーロード 先進国債券	25,243,403,251円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	5,088,559,369円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	78,629,201円
		たわらノーロード バランス(標準型)	544,818,835円
		たわらノーロード バランス(積極型)	149,095,772円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	18,569,593円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	973,689,689円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	1,868,423,834円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	1,001,480,473円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	718,335,188円
		たわらノーロード 最適化バランス(保守型)	1,456,836円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	12,589,534円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	174,555,648円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	41,184,680円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	33,369,654円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(安定型)	54,857,394円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(バランス型)	12,725,900円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(積極型)	447,717円
		DIAM外国債券インデックスファンド	6,948,992,926円
		One DC 先進国債券インデックスファンド	3,494,972,704円
		Oneグローバルバランス	185,448,176円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	772,521,481円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	2,608,980,983円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	3,365,545,438円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	375,815,700円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	840,298,768円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	882,509,137円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	23,115,395円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	938,957,588円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	34,969,966円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	156,797,134円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	176,543,663円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	312,840,573円
		クルーズコントロール	574,778,219円
		DIAM 8資産バランスファンドN	225,130,824円
		4資産分散投資・ハイクラス	1,289,079,688円
		4資産分散投資・スタンダード	1,108,482,827円
		9資産分散投資・スタンダード	181,078,200円
		4資産分散投資・ミドルクラス	935,850,276円
		Oneグローバル最適化バランス(安定型)<ラップ向け>	3,725,240円
		Oneグローバル最適化バランス(成長型)<ラップ向け>	40,584,710円
		DIAMパッシブ資産分散ファンド	737,129,190円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2019-12(適格機関投資家限定)	506,044,798円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-06(適格機関投資家限定)	508,193,458円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド20-08(適格機関投資家限定)	103,612,426円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-09(適格機関投資家限定)	305,495,020円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-03(適格機関投資家限定)	129,628,578円
		インカム重視マルチアセット運用ファンドⅡ 2021-04(適格機関投資家限定)	1,289,992,764円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(内外株式債券型・シグナルヘッジ付き)2021-06(適格機関投資家限定)	167,882,361円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-09(適格機関投資家限定)	342,232,287円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(内外株式債券型・シグナルヘッジ付き)2022-05(適格機関投資家限定)	170,217,862円
		予兆モデル活用型戦略ファンド2024-01(適格機関投資家限定)	625,472,204円
		DIAM為替フルヘッジ型外国債券パッシブ私募ファンド(適格機関投資家向け)	5,835,169,847円
		DIAM外国債券パッシブファンド(適格機関投資家向け)	1,342,700,871円
		外国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	3,481,236,675円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	34,265,695円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド(適格機関投資家限定)	541,030,242円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	178,426,939円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	182,766,146円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	9,447,463円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	16,853,598円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	5,271,257円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	53,018円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	126,713円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	1,656,720円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	776,688,622円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	1,045,982,902円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	2,059,720,427円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	38,977,887円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	78,617,722円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	687,584,889円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	136,177,075円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	152,701円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	111,276,704円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	103,224,705円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	138,868,908円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	24,373,221円
		動的パッケージファンド	62,969,824円
		コア資産形成ファンド	23,892,577円
		たわらノーロード 外国債券(為替ヘッジなし)<ラップ専用>	6,757,626,409円
		たわらノーロード 外国債券(為替ヘッジあり)<ラップ専用>	12,650,297,307円
		MHAM動的パッケージファンド[適格機関投資家限定]	6,506,904,360円
		MHAM外国債券パッシブファンド[適格機関投資家限定]	6,473,364,520円
		計	124,371,014,253円
2.		受益権の総数	124,371,014,253口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年9月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年9月25日現在
1口当たり純資産額	2.5156円
(1万口当たり純資産額)	(25,156円)