半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2024/03/26-2025/03/25)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第6期中間計算期間 自 2024年3月26日 至 2024年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第5期 2024年3月25日現在	第6期中間計算期間末 2024年9月25日現在
1.		期首元本額	1,658,447,400円	2,789,004,654円
		期中追加設定元本額	1,712,692,476円	1,793,464,338円
		期中一部解約元本額	582,135,222円	514,070,130円
2.		受益権の総数	2,789,004,654口	4,068,398,862口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第5期 2024年3月25日現在	第6期中間計算期間末 2024年9月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第5期 2024年3月25日現在	第6期中間計算期間末 2024年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.2678円	1.2716円
(1万口当たり純資産額)	(12,678円)	(12,716円)

(参考)
当ファンドは、「外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年9月25日現在
資産の部
流動資産
預金	1,165,038,532
コール・ローン	831,879,976
国債証券	254,417,904,405
派生商品評価勘定	740,293
未収利息	1,819,549,327
前払費用	237,711,781
流動資産合計	258,472,824,314
資産合計	258,472,824,314
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	336,671
未払解約金	48,221,000
流動負債合計	48,557,671
負債合計	48,557,671
純資産の部
元本等
元本	109,190,187,722
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	149,234,078,921
元本等合計	258,424,266,643
純資産合計	258,424,266,643
負債純資産合計	258,472,824,314

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年3月26日 至 2024年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年9月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	109,961,938,957円
		同期中追加設定元本額	22,021,629,479円
		同期中一部解約元本額	22,793,380,714円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM外国債券パッシブ・ファンド	6,508,319,794円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	1,477,145円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	9,887,977円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	29,334,901円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	19,580,239円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	30,106,687円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	18,166,346円
		たわらノーロード 先進国債券	22,787,527,272円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	3,873,465,886円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	75,567,815円
		たわらノーロード バランス(標準型)	463,008,346円
		たわらノーロード バランス(積極型)	114,074,669円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	21,517,379円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	1,107,413,581円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	2,084,529,197円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	1,110,695,047円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	627,863,223円
		たわらノーロード 最適化バランス(保守型)	1,508,015円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	14,031,798円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	195,774,909円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	32,172,474円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	29,283,828円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(安定型)	4,297円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(バランス型)	4,355円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(積極型)	4,058円
		DIAM外国債券インデックスファンド	6,995,364,354円
		One DC 先進国債券インデックスファンド	2,185,888,306円
		Oneグローバルバランス	124,704,594円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	741,755,187円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	2,555,949,610円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	3,046,986,335円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	363,159,880円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	831,101,709円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	800,668,446円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	25,468,703円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	955,746,909円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	17,942,671円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	154,157,168円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	166,188,124円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	280,555,631円
		クルーズコントロール	109,636,898円
		DIAM 8資産バランスファンドN	224,640,619円
		4資産分散投資・ハイクラス	1,115,589,261円
		4資産分散投資・スタンダード	878,209,532円
		9資産分散投資・スタンダード	180,352,582円
		4資産分散投資・ミドルクラス	697,501,886円
		Oneグローバル最適化バランス(安定型)<ラップ向け>	5,322,051円
		Oneグローバル最適化バランス(成長型)<ラップ向け>	54,998,674円
		DIAMパッシブ資産分散ファンド	899,232,529円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2019-12(適格機関投資家限定)	213,196,003円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-06(適格機関投資家限定)	213,732,958円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド20-08(適格機関投資家限定)	362,834,193円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-09(適格機関投資家限定)	128,714,010円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-03(適格機関投資家限定)	544,565円
		インカム重視マルチアセット運用ファンドⅡ 2021-04(適格機関投資家限定)	543,745,826円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(内外株式債券型・シグナルヘッジ付き)2021-06(適格機関投資家限定)	345,609,226円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-09(適格機関投資家限定)	148,457,316円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(内外株式債券型・シグナルヘッジ付き)2022-05(適格機関投資家限定)	370,014,079円
		予兆モデル活用型戦略ファンド2024-01(適格機関投資家限定)	352,239,775円
		DIAM為替フルヘッジ型外国債券パッシブ私募ファンド(適格機関投資家向け)	6,062,417,937円
		DIAM外国債券パッシブファンド(適格機関投資家向け)	1,358,387,253円
		外国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	2,508,970,648円
		AMOneマルチアセット・インカム戦略ファンド(シグナルヘッジ付き)(適格機関投資家限定)	55,599,206円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	41,478,905円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド(適格機関投資家限定)	355,117,307円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	307,815,487円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	189,834,231円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	11,603,514円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	18,799,030円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	5,896,076円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	52,194円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	1,584,040円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	3,064,306円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	1,081,355,325円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	1,177,016,868円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	2,249,362,302円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	43,973,455円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	91,109,106円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	966,971,806円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	179,039,590円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	155,378円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	144,735,617円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	131,716,397円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	308,818,963円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	31,902,144円
		動的パッケージファンド	49,708,028円
		コア資産形成ファンド	23,188,909円
		たわらノーロード 外国債券(為替ヘッジなし)<ラップ専用>	3,524,455,302円
		たわらノーロード 外国債券(為替ヘッジあり)<ラップ専用>	12,397,749,722円
		MHAM動的パッケージファンド[適格機関投資家限定]	5,537,749,696円
		MHAM外国債券パッシブファンド[適格機関投資家限定]	5,085,030,132円
		計	109,190,187,722円
2.		受益権の総数	109,190,187,722口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年9月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2024年9月25日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	270,000,000	-	270,403,622	403,622
アメリカ・ドル	127,205,000	-	126,868,329	△336,671
カナダ・ドル	31,092,000	-	31,254,276	162,276
ユーロ	111,703,000	-	112,281,017	578,017
合計	270,000,000	-	270,403,622	403,622

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年9月25日現在
1口当たり純資産額	2.3667円
(1万口当たり純資産額)	(23,667円)