SBI米国小型成長株ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1) 定款の変更、その他の重要事項

2026/08/19 9:20

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
(ⅰ) 信託の終了

2026/08/19 9:20

#3 その他の手数料等（連結）

【その他の手数料等】
有価証券売買時にかかる売買委託手数料、先物取引やオプション取引等に要する費用、保管費用等本ファンドの投資に関する費用、信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用、開示書類等の作成費用等(有価証券届出書、目論見書、有価証券報告書、運用報告書等の作成・印刷費用等)、信託財産にかかる会計監査費用及び受託会社の立替えた立替金の利息及びこれらの手数料等にかかる消費税等は、受益者の負担とし信託財産中から差し引かれます。
信託財産にかかる会計監査費用は、計算期間を通じて毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
その他の手数料等は、監査費用を除き、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を示すことができません。
また、当該手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有される期間等に応じて異なりますので、表示することができません。2026/08/19 9:20

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】

2026/08/19 9:20

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2026/08/19 9:20

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2026/08/19 9:20

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2019年11月29日	信託約款締結、本ファンドの設定・運用開始
2023年8月26日	信託期間を無期限に変更
2026年8月21日	繰上償還(予定)

2026/08/19 9:20

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2026/08/19 9:20

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/08/19 9:20

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2 【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業) を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に係る業務(投資運用業)、投資助言業務(投資助言・代理業)及び第二種金融商品取引業に係る業務の一部を行っています。

2026/08/19 9:20

#11 保管（連結）

【保管】
本ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2026/08/19 9:20

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬は、①基本報酬と②実績報酬の総額とします。なお、信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときファンドから支払われます。

2026/08/19 9:20

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
本ファンドの信託期間は信託契約締結日から開始し、2026年8月21日までとします。
本ファンドは、繰上償還により2026年8月21日をもって信託期間が終了します。2026/08/19 9:20

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/08/19 9:20

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間	1口当たりの分配金(円)
第1計算期間末	2019年11月29日～2020年 5月25日	0.0000
第2計算期間末	2020年 5月26日～2020年11月25日	0.0000
第3計算期間末	2020年11月26日～2021年 5月25日	0.0000
第4計算期間末	2021年 5月26日～2021年11月25日	0.0000
第5計算期間末	2021年11月26日～2022年 5月25日	0.0000
第6計算期間末	2022年 5月26日～2022年11月25日	0.0000
第7計算期間末	2022年11月26日～2023年 5月25日	0.0000
第8計算期間末	2023年 5月26日～2023年11月27日	0.0000
第9計算期間末	2023年11月28日～2024年 5月27日	0.0000
第10計算期間末	2024年 5月28日～2024年11月25日	0.0000
第11計算期間末	2024年11月26日～2025年 5月26日	0.0000
第12計算期間末	2025年 5月27日～2025年11月25日	0.0000
第13計算期間末	2025年11月26日～2026年 5月25日	0.0000

2026/08/19 9:20

#16 分配方針（連結）

分配対象額は、繰越分も含めた経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といいます。)を含みます。)及び売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額とします。)等の全額とします。2026/08/19 9:20

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/08/19 9:20

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は以下の通り提出されております。
有価証券届出書 2026年2月25日

2026/08/19 9:20

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)
第1計算期間末	2019年11月29日～2020年 5月25日	0.2
第2計算期間末	2020年 5月26日～2020年11月25日	33.7
第3計算期間末	2020年11月26日～2021年 5月25日	19.1
第4計算期間末	2021年 5月26日～2021年11月25日	20.5
第5計算期間末	2021年11月26日～2022年 5月25日	△31.2
第6計算期間末	2022年 5月26日～2022年11月25日	16.6
第7計算期間末	2022年11月26日～2023年 5月25日	△3.3
第8計算期間末	2023年 5月26日～2023年11月27日	10.0
第9計算期間末	2023年11月28日～2024年 5月27日	35.1
第10計算期間末	2024年 5月28日～2024年11月25日	11.8
第11計算期間末	2024年11月26日～2025年 5月26日	△26.2
第12計算期間末	2025年 5月27日～2025年11月25日	39.7
第13計算期間末	2025年11月26日～2026年 5月25日	18.2

2026/08/19 9:20

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金の請求権
受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を所有する受益権の口数に応じて委託会社に請求する権利を有します。収益分配金の請求権は支払開始日から5年間、償還金の請求権は支払開始日から10年間その支払いを請求しないときはその権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
(注) 本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、その場合の分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いします。
積立投資契約を締結している場合は、税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。この場合の受益権の価額は各計算期間終了日(決算日)の基準価額とします。2026/08/19 9:20

#21 委託会社等の概況（連結）

【委託会社等の概況】2026/08/19 9:20

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるSBIアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/08/19 9:20

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
本ファンドは、マザーファンド受益証券を通じて主に米国株式に投資を行います。株式等値動きのある有価証券を投資対象としているため、基準価額は変動します。また、外貨建資産には為替リスクもあります。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割込むことがあります。
信託財産に生じた利益及び損失は、すべて投資者の皆様に帰属します。また、投資信託は預貯金と異なります。

2026/08/19 9:20

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/08/19 9:20

#25 投資制限（連結）

信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
(ⅰ) 株式への実質投資割合には、制限を設けません。

2026/08/19 9:20

#26 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
① 主な投資対象

2026/08/19 9:20

#27 投資方針（連結）

2【投資方針】

2026/08/19 9:20

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2026/08/19 9:20

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

2026/08/19 9:20

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)手数料はかかりません。
ただし、換金時に、換金請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額(当該基準価額に対し0.3%)が差引かれます。
(注) 信託財産留保額とは、換金に伴う有価証券売買委託手数料等の費用のことをいいます。2026/08/19 9:20

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
a.換金の受付

2026/08/19 9:20

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
	第12期自 2025年 5 月27日至 2025年11月25日	第13期自 2025年11月26日至 2026年 5 月25日
営業収益
受取利息	46,206	91,410
有価証券売買等損益	346,780,214	236,511,783
その他収益	-	41
営業収益合計	346,826,420	236,603,234
営業費用
受託者報酬	139,963	163,113
委託者報酬	12,163,758	34,270,106
その他費用	1,061,841	1,116,841
営業費用合計	13,365,562	35,550,060
営業利益又は営業損失(△)	333,460,858	201,053,174
経常利益又は経常損失(△)	333,460,858	201,053,174
当期純利益又は当期純損失(△)	333,460,858	201,053,174
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	20,254,466	7,771,313
期首剰余金又は期首欠損金(△)	393,328,416	690,433,031
剰余金増加額又は欠損金減少額	29,819,532	21,934,037
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	29,819,532	21,934,037
剰余金減少額又は欠損金増加額	45,921,309	54,839,723
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	45,921,309	54,839,723
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	690,433,031	850,809,206

2026/08/19 9:20

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2024年4月1日	(自 2025年4月1日
	至 2025年3月31日)	至 2026年3月31日)
営業収益
委託者報酬	7,712,343	8,837,750
運用受託報酬	87,707	69,847
投資助言報酬	30	41
その他営業収益	52,942	50,796
営業収益計	※1 7,853,023	※1 8,958,436
営業費用
支払手数料	3,707,166	4,025,919
広告宣伝費	818	3,892
調査費	309,226	320,788
委託計算費	810,126	868,657
営業雑経費	51,292	47,360
通信費	579	498
印刷費	35,297	27,682
協会費	15,228	18,976
諸会費	186	202
営業費用計	4,878,629	5,266,617
一般管理費
給料	542,033	546,409
役員報酬	85,012	91,277
給料・手当	414,103	431,847
賞与	42,918	23,285
福利厚生費	87,575	79,991
交際費	62	4
旅費交通費	2,960	1,810
租税公課	73,543	61,368
不動産賃借料	36,892	39,279
退職給付費用	20,685	14,929
固定資産減価償却費	51,298	70,769
業務委託費	48,931	48,464
消耗品費	3,495	4,041
諸経費	※2 624,648	※2 630,557
一般管理費計	1,492,128	1,497,625
営業利益	1,482,265	2,194,193
営業外収益
受取利息	※2 75,764	※2 78,481
受取配当金	―	455
投資有価証券売却益	49,100	356
為替差益	1,324	―
雑収入	2,282	1,756
営業外収益計	128,471	81,049
営業外費用
為替差損	―	3,656
株式交付費償却	1,384	247
営業外費用計	1,384	3,903
経常利益	1,609,351	2,271,340
特別損失
投資有価証券評価損	522	―
関係会社株式評価損	―	19,905
特別損失合計	522	19,905
税引前当期純利益	1,608,829	2,251,434
法人税、住民税及び事業税	513,811	696,206
法人税等調整額	△18,764	△459
法人税等合計	495,046	695,746
当期純利益	1,113,782	1,555,687

2026/08/19 9:20

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

2026/08/19 9:20

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

【注記事項】
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/08/19 9:20

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
e>(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/08/19 9:20

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】
購入価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額とします。

2026/08/19 9:20

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(ⅰ) お申込日

2026/08/19 9:20

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

2026/08/19 9:20

#40 純資産額計算書（連結）

Ⅰ 資産総額	1,310,723,830	円
Ⅱ 負債総額	7,923,387	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,302,800,443	円
Ⅳ 発行済口数	420,786,100	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	3.0961	円
(1万口当たり純資産額)	(30,961	円)

(参考)
SBI米国成長株・マザーファンド

2026/08/19 9:20

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
本ファンドの計算期間は、原則として毎年5月26日から11月25日及び11月26日から翌年5月25日までとします。各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、各計算期間終了日は翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2026/08/19 9:20

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)	発行済み口数(口)
第1計算期間末	2019年11月29日～2020年 5月25日	1,527,819,958	126,005,600	1,401,814,358
第2計算期間末	2020年 5月26日～2020年11月25日	196,581,557	653,841,571	944,554,344
第3計算期間末	2020年11月26日～2021年 5月25日	481,981,985	422,287,283	1,004,249,046
第4計算期間末	2021年 5月26日～2021年11月25日	79,545,948	266,494,743	817,300,251
第5計算期間末	2021年11月26日～2022年 5月25日	55,114,338	107,123,838	765,290,751
第6計算期間末	2022年 5月26日～2022年11月25日	46,139,887	89,991,075	721,439,563
第7計算期間末	2022年11月26日～2023年 5月25日	18,326,277	41,110,219	698,655,621
第8計算期間末	2023年 5月26日～2023年11月27日	22,359,976	95,435,986	625,579,611
第9計算期間末	2023年11月28日～2024年 5月27日	25,365,546	104,498,724	546,446,433
第10計算期間末	2024年 5月28日～2024年11月25日	33,662,037	85,108,249	495,000,221
第11計算期間末	2024年11月26日～2025年 5月26日	33,512,676	54,273,204	474,239,693
第12計算期間末	2025年 5月27日～2025年11月25日	24,835,777	55,165,777	443,909,693
第13計算期間末	2025年11月26日～2026年 5月25日	12,549,377	35,342,377	421,116,693

(注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。

第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

(参考)

2026/08/19 9:20

#43 課税上の取扱い（連結）

個人の受益者に対する課税
(ⅰ) 収益分配金に対する課税

2026/08/19 9:20

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2025年3月31日)	(2026年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	2,719,549	2,049,267
関係会社短期貸付金	※2 4,700,000	※2 5,000,000
前払費用	51,729	44,078
未収委託者報酬	1,604,874	1,753,057
未収運用受託報酬	※2 12,096	※2 6,142
その他	23,470	23,574
流動資産合計	9,111,721	8,876,119
固定資産
有形固定資産
建物	※1 31,251	※1 27,267
器具備品	※1 6,311	※1 5,057
有形固定資産合計	37,563	32,325
無形固定資産
商標権	1,798	1,752
ソフトウエア	148,358	320,336
その他	67	67
無形固定資産合計	150,224	322,155
投資その他の資産
投資有価証券	562,202	693,928
関係会社株式	22,031	2,125
繰延税金資産	101,208	63,464
その他	41,638	45,312
投資その他の資産合計	727,081	804,831
固定資産合計	914,868	1,159,312
繰延資産
株式交付費	247	―
繰延資産合計	247	―
資産合計	10,026,837	10,035,432

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2025年3月31日)	(2026年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金	3,144	6,316
未払金	1,538,445	1,684,290
未払手数料	871,779	1,033,782
その他未払金	666,666	650,508
未払法人税等	372,480	467,628
未払消費税等	121,693	106,429
流動負債合計	2,035,762	2,264,665
負債合計	2,035,762	2,264,665
純資産の部
株主資本
資本金	400,200	400,200
資本剰余金
その他資本剰余金	3,847,137	3,847,137
資本剰余金合計	3,847,137	3,847,137
利益剰余金
利益準備金	100,050	100,050
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	3,700,640	3,397,332
利益剰余金合計	3,800,690	3,497,382
自己株式	△63	△63
株主資本合計	8,047,964	7,744,656
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△56,889	26,110
評価・換算差額等合計	△56,889	26,110
純資産合計	7,991,074	7,770,767
負債純資産合計	10,026,837	10,035,432

2026/08/19 9:20

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
(ⅰ) 基準価額の算出方法

2026/08/19 9:20

#46 運用体制（連結）

市場環境分析・企業分析
ファンドマネジャー、アナリストによる市場環境、業種、個別企業などの調査・分析及び基本投資戦略の協議・策定を行います。2026/08/19 9:20

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】

2026/08/19 9:20

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2026/08/19 9:20