有価証券報告書(内国投資証券)-第6期(2022/06/01-2022/11/30)

(4)【金銭の分配に係る計算書】

	前 期	当 期
	(自 2021年12月1日	(自 2022年6月1日
	至 2022年5月31日)	至 2022年11月30日)
Ⅰ 当期未処分利益	304,079,343円	487,809,760円
Ⅱ 利益超過分配金加算額	347,764,800円	267,351,280円
うち一時差異等調整引当額	-	8,040,640円
うち出資総額控除額	347,764,800円	259,310,640円
Ⅲ 分配金の額	651,785,600円	755,066,350円
(投資口1口当たり分配金の額)	(2,980円)	(3,005円)
うち利益分配金	304,020,800円	487,715,070円
(うち1口当たり利益分配金)	(1,390円)	(1,941円)
うち一時差異等調整引当額	-	8,040,640円
(うち1口当たり利益超過分配金(一時差異等 調整引当額に係るもの))	-	(32円)
うちその他の利益超過分配金	347,764,800円	259,310,640円
(うち1口当たり利益超過分配金(その他の利益 超過分配金に係るもの))	(1,590円)	(1,032円)
Ⅳ 次期繰越利益	58,543円	94,690円
分配金の額の算出方法	本投資法人の規約第37条第1項に定める分配方針に基づき、分配金の額は租税特別措置法第67条の15第1項に規定される本投資法人の配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えるものとしています。	本投資法人の規約第37条第1項に定める分配方針に基づき、分配金の額は租税特別措置法第67条の15第1項に規定される本投資法人の配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えるものとしています。
	当期の分配金は、当期未処分利益304,079,343円に対して、投資口1口当たりの分配金が1円未満となる端数部分を除く全額304,020,800円を利益分配金として分配することとしました。	当期の分配金は、当期未処分利益487,809,760円に対して、投資口1口当たりの分配金が1円未満となる端数部分を除く全額487,715,070円を利益分配金として分配することとしました。
	なお、本投資法人の規約第37条第2項に定める金銭の分配の方針に基づき、347,764,800円を、利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)として分配することとしました。	なお、本投資法人の規約第37条第2項に定める金銭の分配の方針に基づき、259,310,640円を、利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)として分配することとしました。
	この結果、投資口1口当たりの分配金は2,980円となりました。	加えて、一時差異等調整引当額に相当する額である8,040,640円を利益を超えた金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当しない)として分配することとしました。
		この結果、投資口1口当たりの分配金は3,005円となりました。

(注) 本投資法人は、長期修繕計画に基づき想定される各計算期間の資本的支出の額に鑑み、長期修繕計画に影響を及ぼさず、かつ、資金需要(投資対象資産の新規取得、保有資産の維持・向上に向けて必要となる資本的支出等、本投資法人の運転資金、債務の返済及び分配金の支払等)に対応するため、融資枠等の設定状況を勘案の上、本投資法人が妥当と考える現預金を留保した残額のうち、利益の額を超える額は、利益を超えた金銭の分配(出資の払戻し)として分配します。こうした方針の下、当期は減価償却費803,963千円の33.3%に相当する267,351千円(うち、一時差異等調整引当額にかかる分配は8,040千円)を利益を超えた金銭の分配(出資の払戻し)として分配することとしました。