負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	774,387,670	99.94
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	474,248	0.06
合計(純資産総額)		774,861,918	100.00

2024/03/11 9:06

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(貸借対照表)
前事業年度において、「流動負債」の「未払手数料」に含めて表示していた「未払運用委託料」は金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法を変更するため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動負債」の「未払手数料」に表示していた1,414,791千円は、「未払手数料」316,788千円、「未払運用委託料」1,098,003千円として組み替えております。

2024/03/11 9:06

#3 純資産額計算書（連結）

Ⅰ 資産総額	776,576,414	円
Ⅱ 負債総額	1,714,496	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	774,861,918	円

(参考)
S&P500インデックス・マザーファンド

2024/03/11 9:06

#4 資産の評価（連結）

a.基準価額の計算方法(追加信託の価額および口数、基準価額の計算方法(約款第8条))
基準価額とは、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。約款第27条に規定する予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。

2024/03/11 9:06

#5 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

	2022年12月12日現在	2023年12月11日現在
	金額(円)	金額(円)
資産合計	26,643,783,165	52,611,849,430
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	11,207,594	9,088

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2024/03/11 9:06

#6 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

投資状況

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
	小計	1,300,190,055	2.08
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	3,624,362,236	5.79
合計(純資産総額)		62,557,116,979	100.00

その他の資産の投資状況

2024/03/11 9:06