有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2023/02/16-2024/02/15)

楽天・新経連株価指数マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2023年 2月15日現在	2024年 2月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,640,816	2,152,747
株式	202,692,100	124,587,600
派生商品評価勘定	86,945	68,695
未収配当金	436,730	399,390
差入委託証拠金	71,000	125,032
流動資産合計	204,927,591	127,333,464
資産合計	204,927,591	127,333,464
負債の部
流動負債
前受金	87,000	68,750
未払解約金	4,000	667,000
未払利息	4	5
流動負債合計	91,004	735,755
負債合計	91,004	735,755
純資産の部
元本等
元本	167,929,843	95,698,098
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	36,906,744	30,899,611
元本等合計	204,836,587	126,597,709
純資産合計	204,836,587	126,597,709
負債純資産合計	204,927,591	127,333,464

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2023年 2月15日現在		2024年 2月15日現在
1.	計算期間末日における受益権の総数		167,929,843口		95,698,098口
2.	計算期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	1.2198円	1口当たり純資産額	1.3229円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,198円)	(10,000口当たり純資産額)	(13,229円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2023年 2月16日 至 2024年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券及びデリバティブのほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、株価変動リスク、株価指数先物に関するリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 デリバティブ取引は、株価指数先物取引であり、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避することを目的としており、投機的な取引は行わない方針です。これらの取引には市場価格の変動に係るリスクなどがあります。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2023年 2月15日現在	2024年 2月15日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。
	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年 2月15日現在	2024年 2月15日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△1,134,647	3,457,185
合計	△1,134,647	3,457,185

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

(2023年 2月15日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,896,500	-	1,983,500	87,000
合計		1,896,500	-	1,983,500	87,000

(2024年 2月15日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,520,750	-	2,589,500	68,750
合計		2,520,750	-	2,589,500	68,750

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年 2月16日 至 2023年 2月15日	自 2023年 2月16日 至 2024年 2月15日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

項目	自 2022年 2月16日 至 2023年 2月15日	自 2023年 2月16日 至 2024年 2月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 2月16日	2023年 2月16日
期首元本額	191,250,389円	167,929,843円
期中追加設定元本額	14,208,944円	5,743,945円
期中一部解約元本額	37,529,490円	77,975,690円
元本の内訳
楽天・新経連株価指数ファンド	167,929,843円	95,698,098円

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
安藤・間	2,800	1,185.00	3,318,000
東急建設	1,700	783.00	1,331,100
ヴィス	100	1,055.00	105,500
千代田化工建設	3,200	344.00	1,100,800
伊藤園	800	4,132.00	3,305,600
TSIホールディングス	1,500	687.00	1,030,500
ファンケル	1,400	2,091.00	2,927,400
ノエビアホールディングス	330	5,140.00	1,696,200
I-ne	100	2,032.00	203,200
アクシージア	300	812.00	243,600
タカラバイオ	900	1,024.00	921,600
大幸薬品	900	295.00	265,500
出光興産	4,500	880.40	3,961,800
フリュー	400	1,243.00	497,200
セガサミーホールディングス	1,700	1,717.00	2,918,900
アスタリスク	100	614.00	61,400
沖電気工業	1,600	1,056.00	1,689,600
ミナトホールディングス	100	1,280.00	128,000
セイコーグループ	500	3,045.00	1,522,500
広済堂ホールディングス	1,400	691.00	967,400
プロネクサス	400	1,221.00	488,400
東急	2,100	1,705.50	3,581,550
セイノーホールディングス	1,700	2,277.00	3,870,900
ゲンダイエージェンシー	100	366.00	36,600
グリー	1,200	507.00	608,400
メディカルネット	100	397.00	39,700
KLab	800	353.00	282,400
ホットリンク	100	334.00	33,400
CARTA HOLDINGS	200	1,422.00	284,400
テクマトリックス	700	1,893.00	1,325,100
ドリコム	200	972.00	194,400
ユニリタ	100	2,014.00	201,400
フリービット	200	1,429.00	285,800
コムチュア	500	1,711.00	855,500
アイル	200	3,275.00	655,000
クラウドワークス	200	1,743.00	348,600
アカツキ	200	2,318.00	463,600
マネーフォワード	800	5,922.00	4,737,600
アララ	200	499.00	99,800
日本情報クリエイト	100	641.00	64,100
プラスアルファ・コンサルティング	500	2,356.00	1,178,000
プレイド	400	649.00	259,600
ENECHANGE	400	1,360.00	544,000
ココナラ	400	464.00	185,600
ソースネクスト	1,500	123.00	184,500
メルカリ	1,300	2,043.50	2,656,550
プロパティデータバンク	100	1,141.00	114,100
カオナビ	200	2,129.00	425,800
ミンカブ・ジ・インフォノイド	300	1,264.00	379,200
BASE	1,800	312.00	561,600
フリー	800	2,534.00	2,027,200
ウィルズ	100	727.00	72,700
クレスコ	300	1,832.00	549,600
トレンドマイクロ	440	8,721.00	3,837,240
日本オラクル	300	11,690.00	3,507,000
ビジョン	700	1,027.00	718,900
東映	130	19,830.00	2,577,900
富士ソフト	570	6,270.00	3,573,900
オイシックス・ラ・大地	600	1,308.00	784,800
ネクステージ	900	2,424.00	2,181,600
サンワカンパニー	300	445.00	133,500
BEENOS	200	1,457.00	291,400
日本瓦斯	1,500	2,385.00	3,577,500
ニトリホールディングス	200	21,270.00	4,254,000
松井証券	2,500	836.00	2,090,000
プレミアグループ	700	1,737.00	1,215,900
東急不動産ホールディングス	3,800	961.30	3,652,940
グッドコムアセット	300	750.00	225,000
グローバル・リンク・マネジメント	100	2,755.00	275,500
フェイスネットワーク	100	1,379.00	137,900
パーク24	2,000	1,835.00	3,670,000
青山財産ネットワークス	400	1,018.00	407,200
LIFULL	1,400	163.00	228,200
インタースペース	100	915.00	91,500
カカクコム	2,100	1,630.50	3,424,050
デジタルホールディングス	200	1,107.00	221,400
ベネフィット・ワン	1,400	2,167.50	3,034,500
ぐるなび	800	260.00	208,000
オールアバウト	100	403.00	40,300
ファンコミュニケーションズ	600	398.00	238,800
ライク	200	1,498.00	299,600
エスプール	1,400	299.00	418,600
JTP	100	983.00	98,300
セプテーニ・ホールディングス	1,600	470.00	752,000
テイクアンドギヴ・ニーズ	200	1,112.00	222,400
NEXYZ.Group	100	620.00	62,000
東京個別指導学院	400	435.00	174,000
サイバーエージェント	4,300	1,044.50	4,491,350
楽天グループ	6,100	731.20	4,460,320
テー・オー・ダブリュー	700	353.00	247,100
エフアンドエム	200	2,092.00	418,400
弁護士ドットコム	140	3,850.00	539,000
Gunosy	300	701.00	210,300
イー・ガーディアン	100	1,373.00	137,300
ベクトル	600	1,185.00	711,000
シグマクシス・ホールディングス	600	1,612.00	967,200
ブランジスタ	200	723.00	144,600
日本郵政	2,800	1,398.00	3,914,400
GameWith	100	296.00	29,600
ジーニー	100	851.00	85,100
スプリックス	100	801.00	80,100
Birdman	100	1,012.00	101,200
ステムセル研究所	100	1,895.00	189,500
グッドパッチ	100	570.00	57,000
TWOSTONE&Sons	400	1,325.00	530,000
ダイレクトマーケティングミックス	500	296.00	148,000
東京通信グループ	100	607.00	60,700
ギックス	100	872.00	87,200
マイクロ波化学	200	1,397.00	279,400
INFORICH	100	4,260.00	426,000
GENOVA	100	1,335.00	133,500
マイクロアド	200	620.00	124,000
プログリット	100	1,304.00	130,400
ウィザス	200	1,655.00	331,000
トランス・コスモス	400	2,935.00	1,174,000
船井総研ホールディングス	800	2,454.00	1,963,200
合 計	88,810		124,587,600

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。