半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和2年3月24日-令和3年4月12日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第1期中間計算期間(自 2020年3月24日 至 2020年9月23日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
第1期中間計算期間末(2020年 9月23日現在)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
(参考)
当ファンドは「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - マルチアセット・スタイルファクターズ - クラスXCHJPY」を主要投資対象としており、「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ユーロ・ボンド - クラスXCHJPY」にも投資しております。いずれも中間貸借対照表の資産の部に投資証券として計上しております。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
以下は「HSBC オルタナティブ・バランス・ファンド」が投資対象とする「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - マルチアセット・スタイルファクターズ - クラスⅩCHJPY」を含む全てのクラスを合算した内容です。
ファンドはユーロ建てのルクセンブルク籍の証券投資法人であり、2020年3月31日に会計年度を終了しております。添付財務諸表はルクセンブルクの諸法規に準拠して作成されており、独立の監査人による財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」及び「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルク)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスXCHJPYの一口当たり情報につきましては(3)一口当たり情報に記載しております。
(1)純資産計算書
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルクにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の取引所に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ
誠実な立場において、取締役会が予想可能な売却価格をもとに決定しております。また、上場されて
いないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価して
おります。
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - マルチアセット・スタイルファクターズ - クラスXCHJPY」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、2020年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額に各シェアクラス毎に定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、各シェアクラス毎に定められた料率を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
※上記の一口当たり情報は、2020年9月23日現在における「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - マルチアセット・スタイルファクターズ - クラスXCHJPY」の状況です。
なお、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。
以下は「HSBC オルタナティブ・バランス・ファンド」が投資対象とする「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ユーロ・ボンド - クラスXCHJPY」を含む全てのクラスを合算した内容です。
ファンドはユーロ建てのルクセンブルク籍の証券投資法人であり、2020年3月31日に会計年度を終了しております。添付財務諸表はルクセンブルクの諸法規に準拠して作成されており、独立の監査人による財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」及び「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルク)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスXCHJPYの一口当たり情報につきましては(3)一口当たり情報に記載しております。
(1)純資産計算書
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルクにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の取引所に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ
誠実な立場において、取締役会が予想可能な売却価格をもとに決定しております。また、上場されて
いないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価して
おります。
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ユーロ・ボンド - クラスXCHJPY」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、2020年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額に各シェアクラス毎に定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、各シェアクラス毎に定められた料率を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
※上記の一口当たり情報は、2020年9月23日現在における「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ユーロ・ボンド - クラスXCHJPY」の状況です。
なお、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券 |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。ただし、上場投資信託は外国金融商品市場における中間計算期間末日において知りうる直近の最終相場で評価しております。 | |
| 2.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 第1期中間計算期間末 2020年 9月23日現在 | |||
| 1. | 受益権の総数 | ||
| 121,285,225口 | |||
| 2. | 1単位当たりの純資産の額 | ||
| 1口当たり純資産額 | 1.0135円 | ||
| (10,000口当たり純資産額) | (10,135円) | ||
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第1期中間計算期間(自 2020年3月24日 至 2020年9月23日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 期別 項目 | 第1期中間計算期間末 2020年 9月23日現在 |
| 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。 |
| 時価の算定方法 | 投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| 金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
第1期中間計算期間末(2020年 9月23日現在)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
| (単位:円) | |
| 第1期中間計算期間末 2020年 9月23日現在 | |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |
| 期首元本額 | 1,000,000円 |
| 期中追加設定元本額 | 121,333,430円 |
| 期中一部解約元本額 | 1,048,205円 |
(参考)
当ファンドは「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - マルチアセット・スタイルファクターズ - クラスXCHJPY」を主要投資対象としており、「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ユーロ・ボンド - クラスXCHJPY」にも投資しております。いずれも中間貸借対照表の資産の部に投資証券として計上しております。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
以下は「HSBC オルタナティブ・バランス・ファンド」が投資対象とする「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - マルチアセット・スタイルファクターズ - クラスⅩCHJPY」を含む全てのクラスを合算した内容です。
ファンドはユーロ建てのルクセンブルク籍の証券投資法人であり、2020年3月31日に会計年度を終了しております。添付財務諸表はルクセンブルクの諸法規に準拠して作成されており、独立の監査人による財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」及び「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルク)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスXCHJPYの一口当たり情報につきましては(3)一口当たり情報に記載しております。
(1)純資産計算書
| 対象年月日 | (2020年3月31日現在) |
| 科目 | 金額(ユーロ) |
| 資産 | |
| 有価証券時価評価額 | 796,175,890 |
| 有価証券(取得価額) | 796,698,627 |
| 投資にかかる評価損益 | △ 522,737 |
| 先渡外国為替取引にかかる評価益 | 97,201,158 |
| 先物取引にかかる評価益 | 49,753,624 |
| スワップ取引にかかる評価益 | 43,614,460 |
| 銀行預金 | 297,182,901 |
| 配当および未収利息 | 1,951,181 |
| 未収金 | 115,608 |
| 設定にかかる未収金 | 3,717,924 |
| 資産計 | 1,289,712,746 |
| 負債 | |
| 先渡外国為替取引にかかる評価損 | 109,262,583 |
| 先物取引にかかる評価損 | 64,656,825 |
| スワップ取引にかかる評価損 | 1,649,270 |
| 当座借越 | 89,860,318 |
| 未払金 | 115,009 |
| 解約・分配にかかる未払金 | 9,906,819 |
| その他負債 | 476,302 |
| 負債計 | 275,927,126 |
| 純資産額 | 1,013,785,620 |
| 2020年3月31日現在の口数(クラスXCHJPY) | 95.000 |
| 一口当たり純資産額(クラスXCHJPY) | 86.15 |
| (2) 附属明細表(2020年3月31日現在) | ||||
| 種類/国・地域/銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (ユーロ) | 投資比率(%) |
| 取引所で取引される譲渡可能有価証券 | ||||
| 債券 | ||||
| オーストラリア | ||||
| NATIONAL AUSTRALIA BANK 2% 12/11/2020 | 3,080,000 | EUR | 3,104,763 | 0.31 |
| 小計 | 3,104,763 | 0.31 | ||
| フィンランド | ||||
| NORDEA BANK 2% 17/02/2021 | 3,000,000 | EUR | 3,038,790 | 0.30 |
| 小計 | 3,038,790 | 0.30 | ||
| イタリア | ||||
| ITALY (GOVT) 0% 14/09/2020 | 37,000,000 | EUR | 36,990,750 | 3.64 |
| ITALY (GOVT) 0% 14/10/2020 | 30,000,000 | EUR | 29,989,050 | 2.96 |
| ITALY (GOVT) 0% 14/12/2020 | 15,000,000 | EUR | 14,994,450 | 1.48 |
| 小計 | 81,974,250 | 8.08 | ||
| オランダ | ||||
| ING BANK 0.75% 24/11/2020 | 7,000,000 | EUR | 7,014,560 | 0.69 |
| 小計 | 7,014,560 | 0.69 | ||
| スペイン | ||||
| SPAIN (GOVT) 0% 17/04/2020 | 11,000,000 | EUR | 11,001,430 | 1.09 |
| SPAIN (GOVT) 0% 11/09/2020 | 20,000,000 | EUR | 20,024,700 | 1.97 |
| 小計 | 31,026,130 | 3.06 | ||
| 債券 合計 | 126,158,493 | 12.44 | ||
| 取引所で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 126,158,493 | 12.44 | ||
| 取引所以外の規制市場で取引される譲渡可能有価証券 | ||||
| 債券 | ||||
| フランス | ||||
| SOCIETE GENERALE 0.255% 01/02/2021 | 10,000,000 | EUR | 10,002,600 | 0.99 |
| 小計 | 10,002,600 | 0.99 | ||
| 債券 合計 | 10,002,600 | 0.99 | ||
| 取引所以外の規制市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 10,002,600 | 0.99 | ||
| 投資信託 | ||||
| フランス | ||||
| HSBC INVESTMENTS HSBC MONEY FUND | 31,230 | EUR | 42,925,944 | 4.23 |
| HSBC MONETAIRE "Z" | 55,404 | EUR | 54,738,105 | 5.40 |
| 小計 | 97,664,049 | 9.63 | ||
| 投資信託 合計 | 97,664,049 | 9.63 | ||
| マネーマーケット商品 | ||||
| 譲渡性預金 | ||||
| 中国 | ||||
| AGBC 0% 20/04/2020 | 43,000,000 | EUR | 43,010,326 | 4.24 |
| CHINA CONSTRUCTION BANK 0% 31/07/2020 | 46,000,000 | EUR | 46,057,733 | 4.54 |
| INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK 0% 11/08/2020 | 3,000,000 | EUR | 3,004,045 | 0.30 |
| 小計 | 92,072,104 | 9.08 | ||
| フランス | ||||
| BANK OF CHINA 0% 17/04/2020 | 7,000,000 | EUR | 7,000,992 | 0.69 |
| BANK OF CHINA 0% 07/05/2020 | 10,000,000 | EUR | 10,002,201 | 0.99 |
| BANK OF CHINA 0% 20/05/2020 | 15,500,000 | EUR | 15,506,793 | 1.53 |
| BFCM 0% 16/10/2020 | 20,000,000 | EUR | 20,037,791 | 1.98 |
| BFCM 0% 11/12/2020 | 17,000,000 | EUR | 17,040,107 | 1.68 |
| BRED 0% 27/11/2020 | 20,000,000 | EUR | 20,044,794 | 1.98 |
| BRED 0% 04/02/2021 | 5,000,000 | EUR | 5,013,876 | 0.49 |
| BRED 0% 03/03/2021 | 10,000,000 | EUR | 10,029,543 | 0.99 |
| CA 0% 14/12/2020 | 17,000,000 | EUR | 17,040,540 | 1.68 |
| CREDIT AGRICOLE 0% 30/10/2020 | 30,000,000 | EUR | 30,059,909 | 2.96 |
| CREDIT AGRICOLE 0% 04/02/2021 | 4,000,000 | EUR | 4,011,101 | 0.40 |
| NATIXIS 0% 25/08/2020 | 17,000,000 | EUR | 17,024,864 | 1.68 |
| NATIXIS 0% 12/02/2021 | 7,000,000 | EUR | 7,019,806 | 0.69 |
| SG 0% 22/01/2021 | 19,000,000 | EUR | 19,051,023 | 1.88 |
| 小計 | 198,883,340 | 19.62 | ||
| ドイツ | ||||
| DZ BANK 0% 15/06/2020 | 20,000,000 | EUR | 20,019,796 | 1.97 |
| 小計 | 20,019,796 | 1.97 | ||
| 英国 | ||||
| INDUSTRIAL BANK CHINA 0% 20/05/2020 | 3,000,000 | EUR | 3,001,180 | 0.30 |
| LLOYDS 0% 10/07/2020 | 36,000,000 | EUR | 36,038,435 | 3.55 |
| 小計 | 39,039,615 | 3.85 | ||
| ルクセンブルク | ||||
| AGRICULTURAL BANK OF CHINA 0% 07/09/2020 | 6,000,000 | EUR | 6,009,383 | 0.59 |
| 小計 | 6,009,383 | 0.59 | ||
| スペイン | ||||
| BANCO SANTANDER 0% 13/11/2020 | 20,000,000 | EUR | 20,042,377 | 1.98 |
| 小計 | 20,042,377 | 1.98 | ||
| 譲渡性預金 合計 | 376,066,615 | 37.09 | ||
| コマーシャル・ペーパー | ||||
| フランス | ||||
| BNP 0% 25/08/2020 | 23,000,000 | EUR | 23,033,640 | 2.27 |
| 小計 | 23,033,640 | 2.27 | ||
| 英国 | ||||
| NATWEST 0% 17/02/2021 | 22,000,000 | EUR | 22,062,980 | 2.18 |
| 小計 | 22,062,980 | 2.18 | ||
| ルクセンブルク | ||||
| INDUSTRIAL COMMERCIAL BANK OF CHINA 0% 04/09/2020 | 23,000,000 | EUR | 23,035,441 | 2.27 |
| 小計 | 23,035,441 | 2.27 | ||
| スペイン | ||||
| BANCO SANTANDER 0% 08/02/2021 | 23,000,000 | EUR | 23,064,455 | 2.28 |
| 小計 | 23,064,455 | 2.28 | ||
| コマーシャル・ペーパー 合計 | 91,196,516 | 9.00 | ||
| 政府短期証券 | ||||
| ベルギー | ||||
| BELGIUM (GOVT) 0% 14/05/2020 | 15,000,000 | EUR | 15,010,634 | 1.48 |
| 小計 | 15,010,634 | 1.48 | ||
| フランス | ||||
| FRANCE (GOVT) 0% 08/04/2020 | 28,000,000 | EUR | 28,003,582 | 2.76 |
| FRANCE (GOVT) 0% 06/05/2020 | 24,000,000 | EUR | 24,013,921 | 2.37 |
| FRANCE (GOVT) 0% 27/05/2020 | 8,000,000 | EUR | 8,006,280 | 0.79 |
| FRANCE (GOVT) 0% 07/10/2020 | 20,000,000 | EUR | 20,053,200 | 1.98 |
| 小計 | 80,076,983 | 7.90 | ||
| 政府短期証券 合計 | 95,087,617 | 9.38 | ||
| マネーマーケット商品 合計 | 562,350,748 | 55.47 | ||
| 先渡外国為替契約 | (2020年3月31日現在) | ||||
| 買金額 | 決済日 | 売金額 | 未実現損益(ユーロ) | ||
| AUD | 28,750,000 | 22/04/2020 | EUR | 15,703,192 | 323,217 |
| AUD | 46,580,000 | 22/04/2020 | EUR | 25,481,623 | 483,945 |
| CAD | 19,640,000 | 22/04/2020 | EUR | 12,564,028 | 3,986 |
| CHF | 5,570,000 | 22/04/2020 | EUR | 5,226,523 | 21,688 |
| CHF | 23,760,000 | 22/04/2020 | EUR | 22,385,235 | 2,107 |
| CHF | 25,560,000 | 22/04/2020 | EUR | 24,030,237 | 53,116 |
| EUR | 61,698,911 | 22/04/2020 | SGD | 94,180,000 | 1,444,135 |
| EUR | 70,035,579 | 22/04/2020 | NZD | 120,164,000 | 5,170,816 |
| EUR | 5,165,620 | 22/04/2020 | ZAR | 86,380,000 | 774,400 |
| EUR | 11,342,489 | 22/04/2020 | AUD | 18,620,000 | 962,951 |
| EUR | 11,346,242 | 22/04/2020 | MXN | 236,350,000 | 2,198,294 |
| EUR | 20,449,196 | 22/04/2020 | GBP | 17,270,000 | 939,935 |
| EUR | 6,780,472 | 22/04/2020 | HUF | 2,298,150,000 | 410,826 |
| EUR | 28,440,825 | 22/04/2020 | PLN | 121,410,000 | 1,825,677 |
| EUR | 12,106,423 | 22/04/2020 | MXN | 250,230,000 | 2,421,249 |
| EUR | 16,687,474 | 22/04/2020 | SEK | 176,050,000 | 498,427 |
| EUR | 58,725,945 | 22/04/2020 | AUD | 95,070,000 | 5,730,098 |
| EUR | 8,421,750 | 22/04/2020 | GBP | 7,020,000 | 491,523 |
| EUR | 12,514,613 | 22/04/2020 | CAD | 17,940,000 | 1,034,463 |
| EUR | 11,740,387 | 22/04/2020 | ZAR | 192,040,000 | 1,977,828 |
| EUR | 11,765,659 | 22/04/2020 | MXN | 239,170,000 | 2,508,563 |
| EUR | 19,045,862 | 22/04/2020 | PLN | 82,180,000 | 1,030,601 |
| EUR | 5,676,126 | 22/04/2020 | HUF | 1,917,960,000 | 360,230 |
| EUR | 18,396,925 | 22/04/2020 | SGD | 28,000,000 | 482,997 |
| EUR | 30,008,198 | 22/04/2020 | AUD | 49,490,000 | 2,420,478 |
| EUR | 4,457,725 | 22/04/2020 | USD | 4,850,000 | 40,980 |
| EUR | 11,609,154 | 22/04/2020 | NZD | 19,990,000 | 818,513 |
| EUR | 3,168,004 | 22/04/2020 | SGD | 4,920,000 | 20,271 |
| EUR | 9,822,291 | 22/04/2020 | PLN | 42,520,000 | 501,180 |
| EUR | 15,626,257 | 22/04/2020 | SEK | 165,100,000 | 444,140 |
| EUR | 2,199,734 | 22/04/2020 | NZD | 3,910,000 | 89,108 |
| EUR | 24,795,280 | 22/04/2020 | HUF | 8,361,980,000 | 1,618,877 |
| EUR | 4,293,203 | 22/04/2020 | ZAR | 75,360,000 | 462,197 |
| EUR | 9,917,502 | 22/04/2020 | SEK | 104,900,000 | 271,202 |
| EUR | 35,737,823 | 22/04/2020 | NOK | 372,270,000 | 3,449,950 |
| EUR | 9,266,388 | 22/04/2020 | GBP | 8,040,000 | 183,906 |
| EUR | 3,969,568 | 22/04/2020 | CAD | 5,970,000 | 149,250 |
| EUR | 12,776,425 | 22/04/2020 | HUF | 4,300,670,000 | 856,514 |
| EUR | 8,756,242 | 22/04/2020 | SEK | 94,330,000 | 81,929 |
| EUR | 21,059,417 | 22/04/2020 | PLN | 91,130,000 | 1,082,163 |
| EUR | 8,664,815 | 22/04/2020 | NZD | 15,640,000 | 222,313 |
| EUR | 9,663,537 | 22/04/2020 | NOK | 104,860,000 | 568,777 |
| EUR | 26,444,866 | 22/04/2020 | NOK | 295,260,000 | 836,256 |
| EUR | 14,079,780 | 22/04/2020 | MXN | 343,250,000 | 794,259 |
| EUR | 6,365,019 | 22/04/2020 | CAD | 9,850,000 | 61,814 |
| EUR | 8,342,310 | 22/04/2020 | CAD | 13,010,000 | 16,961 |
| EUR | 20,245,562 | 22/04/2020 | PLN | 90,870,000 | 325,305 |
| EUR | 2,767,921 | 22/04/2020 | USD | 3,000,000 | 35,914 |
| EUR | 10,471,739 | 22/04/2020 | CHF | 11,080,000 | 31,850 |
| EUR | 7,093,334 | 22/04/2020 | ZAR | 135,620,000 | 198,947 |
| EUR | 10,470,584 | 22/04/2020 | NZD | 19,270,000 | 68,600 |
| EUR | 10,805,873 | 22/04/2020 | NOK | 124,400,000 | 16,362 |
| JPY | 2,088,760,000 | 22/04/2020 | EUR | 17,447,566 | 190,075 |
| JPY | 1,695,490,000 | 22/04/2020 | EUR | 14,133,771 | 183,070 |
| JPY | 2,975,150,000 | 22/04/2020 | EUR | 24,905,552 | 216,830 |
| JPY | 1,078,880,000 | 22/04/2020 | EUR | 9,086,552 | 23,589 |
| JPY | 2,477,940,000 | 22/04/2020 | EUR | 20,888,813 | 35,092 |
| JPY | 539,240,000 | 22/04/2020 | EUR | 4,499,509 | 53,873 |
| MXN | 125,150,000 | 22/04/2020 | EUR | 4,601,416 | 242,526 |
| NZD | 30,800,000 | 22/04/2020 | EUR | 16,487,596 | 138,304 |
| PLN | 50,200,000 | 22/04/2020 | EUR | 10,896,915 | 107,783 |
| PLN | 50,230,000 | 22/04/2020 | EUR | 10,919,513 | 91,762 |
| SEK | 70,330,000 | 22/04/2020 | EUR | 6,438,207 | 29,136 |
| SGD | 16,660,000 | 22/04/2020 | EUR | 10,584,135 | 74,652 |
| USD | 91,500,000 | 22/04/2020 | EUR | 83,293,962 | 32,257 |
| USD | 13,540,000 | 22/04/2020 | EUR | 12,153,012 | 177,447 |
| USD | 10,160,000 | 22/04/2020 | EUR | 8,931,070 | 321,328 |
| EUR | 12,021,207 | 23/04/2020 | RUB | 844,280,000 | 2,207,773 |
| EUR | 9,179,331 | 23/04/2020 | RUB | 636,970,000 | 1,775,552 |
| EUR | 11,460,949 | 23/04/2020 | RUB | 942,090,000 | 510,627 |
| EUR | 16,388,683 | 23/04/2020 | RUB | 1,238,920,000 | 1,988,176 |
| EUR | 12,554,154 | 23/04/2020 | RUB | 1,031,840,000 | 560,629 |
| EUR | 153,536,507 | 24/04/2020 | KRW | 200,382,030,000 | 3,723,420 |
| EUR | 134,394,616 | 24/04/2020 | BRL | 640,144,000 | 22,185,348 |
| EUR | 15,389,943 | 24/04/2020 | CLP | 13,462,370,000 | 997,766 |
| EUR | 21,573,113 | 24/04/2020 | TWD | 706,390,000 | 234,065 |
| EUR | 14,553,374 | 24/04/2020 | INR | 1,145,940,000 | 793,647 |
| EUR | 8,935,232 | 24/04/2020 | INR | 697,100,000 | 564,894 |
| EUR | 20,641,065 | 24/04/2020 | TWD | 671,330,000 | 361,131 |
| EUR | 4,573,420 | 24/04/2020 | KRW | 5,892,760,000 | 167,772 |
| EUR | 11,828,771 | 24/04/2020 | CLP | 10,397,490,000 | 713,156 |
| EUR | 6,079,636 | 24/04/2020 | CLP | 5,506,630,000 | 192,679 |
| EUR | 7,506,599 | 24/04/2020 | IDR | 121,631,510,000 | 724,404 |
| EUR | 17,608,492 | 24/04/2020 | COP | 69,588,760,000 | 2,024,450 |
| EUR | 13,107,014 | 24/04/2020 | COP | 57,899,580,000 | 140,703 |
| EUR | 15,933,170 | 24/04/2020 | INR | 1,317,380,000 | 114,900 |
| EUR | 11,306,324 | 24/04/2020 | TWD | 368,100,000 | 186,541 |
| EUR | 11,341,858 | 24/04/2020 | TWD | 368,100,000 | 222,075 |
| EUR | 11,387,299 | 24/04/2020 | TWD | 368,140,000 | 266,308 |
| EUR | 11,442,688 | 24/04/2020 | CLP | 10,471,050,000 | 248,432 |
| EUR | 6,725,420 | 24/04/2020 | IDR | 112,440,780,000 | 455,702 |
| EUR | 5,553,558 | 24/04/2020 | IDR | 83,953,900,000 | 872,273 |
| IDR | 41,149,480,000 | 24/04/2020 | EUR | 2,270,316 | 24,186 |
| INR | 563,950,000 | 24/04/2020 | EUR | 6,712,276 | 59,281 |
| KRW | 35,276,070,000 | 24/04/2020 | EUR | 25,980,505 | 393,202 |
| KRW | 22,264,990,000 | 24/04/2020 | EUR | 16,316,368 | 329,769 |
| TWD | 291,050,000 | 24/04/2020 | EUR | 8,744,442 | 47,769 |
| GBP | 74,226 | 30/04/2020 | EUR | 80,056 | 3,782 |
| GBP | 1,064 | 30/04/2020 | EUR | 1,171 | 31 |
| GBP | 104,754,032 | 30/04/2020 | EUR | 112,982,917 | 5,337,380 |
| GBP | 1,224,954 | 30/04/2020 | EUR | 1,347,801 | 35,792 |
| GBP | 37,033 | 30/04/2020 | EUR | 41,351 | 478 |
| GBP | 24,653 | 30/04/2020 | EUR | 27,732 | 114 |
| JPY | 950,000 | 30/04/2020 | EUR | 7,901 | 121 |
| JPY | 11,766 | 30/04/2020 | EUR | 98 | 2 |
| USD | 3,457 | 30/04/2020 | EUR | 3,131 | 16 |
| 計 | 97,201,158 | ||||
| AUD | 7,790,000 | 22/04/2020 | EUR | 4,776,849 | △ 434,390 |
| AUD | 55,980,000 | 22/04/2020 | EUR | 33,047,172 | △ 1,841,665 |
| AUD | 6,450,000 | 22/04/2020 | EUR | 3,796,319 | △ 200,829 |
| AUD | 44,870,000 | 22/04/2020 | EUR | 25,804,683 | △ 792,337 |
| CAD | 60,560,000 | 22/04/2020 | EUR | 41,362,815 | △ 2,609,307 |
| CAD | 7,970,000 | 22/04/2020 | EUR | 5,471,557 | △ 371,401 |
| CAD | 47,110,000 | 22/04/2020 | EUR | 32,591,182 | △ 2,444,588 |
| CAD | 7,300,000 | 22/04/2020 | EUR | 4,905,680 | △ 234,270 |
| CAD | 23,290,000 | 22/04/2020 | EUR | 14,946,925 | △ 43,207 |
| CHF | 10,930,000 | 22/04/2020 | EUR | 10,319,878 | △ 21,324 |
| CHF | 22,560,000 | 22/04/2020 | EUR | 21,325,932 | △ 69,264 |
| CHF | 7,120,000 | 22/04/2020 | EUR | 6,755,455 | △ 46,790 |
| CHF | 12,280,000 | 22/04/2020 | EUR | 11,603,526 | △ 32,964 |
| EUR | 130,655,705 | 22/04/2020 | JPY | 15,709,360,000 | △ 1,995,270 |
| EUR | 131,870,593 | 22/04/2020 | CHF | 141,038,500 | △ 1,019,862 |
| EUR | 5,378,457 | 22/04/2020 | JPY | 642,710,000 | △ 48,633 |
| EUR | 14,465,395 | 22/04/2020 | CHF | 15,380,000 | △ 26,075 |
| EUR | 1,887,805 | 22/04/2020 | JPY | 226,200,000 | △ 22,244 |
| EUR | 29,062,870 | 22/04/2020 | USD | 32,580,000 | △ 606,728 |
| EUR | 10,328,192 | 22/04/2020 | SGD | 16,360,000 | △ 138,660 |
| EUR | 13,465,325 | 22/04/2020 | USD | 15,010,000 | △ 203,817 |
| EUR | 12,893,583 | 22/04/2020 | GBP | 11,490,000 | △ 86,233 |
| EUR | 9,699,796 | 22/04/2020 | USD | 10,710,000 | △ 53,469 |
| EUR | 14,631,883 | 22/04/2020 | GBP | 13,370,000 | △ 471,696 |
| EUR | 19,147,196 | 22/04/2020 | NOK | 221,050,000 | △ 25,003 |
| EUR | 8,648,422 | 22/04/2020 | SGD | 13,630,000 | △ 71,822 |
| EUR | 4,835,713 | 22/04/2020 | SGD | 7,590,000 | △ 20,241 |
| EUR | 21,970,783 | 22/04/2020 | CAD | 34,420,000 | △ 55,236 |
| EUR | 4,290,692 | 22/04/2020 | GBP | 3,800,000 | △ 2,023 |
| EUR | 12,830,718 | 22/04/2020 | JPY | 1,523,880,000 | △ 37,035 |
| EUR | 12,060,637 | 22/04/2020 | SEK | 133,500,000 | △ 215,635 |
| EUR | 5,090,129 | 22/04/2020 | SGD | 7,960,000 | △ 2,545 |
| GBP | 62,443,188 | 22/04/2020 | EUR | 73,640,698 | △ 3,101,009 |
| GBP | 20,520,000 | 22/04/2020 | EUR | 23,575,909 | △ 395,248 |
| GBP | 3,650,000 | 22/04/2020 | EUR | 4,179,941 | △ 56,675 |
| HUF | 12,774,620,000 | 22/04/2020 | EUR | 37,771,131 | △ 2,364,476 |
| HUF | 2,230,780,000 | 22/04/2020 | EUR | 6,573,737 | △ 390,817 |
| HUF | 1,873,360,000 | 22/04/2020 | EUR | 5,261,702 | △ 69,421 |
| HUF | 1,937,960,000 | 22/04/2020 | EUR | 5,381,796 | △ 10,468 |
| JPY | 1,382,510,000 | 22/04/2020 | EUR | 11,776,657 | △ 102,642 |
| MXN | 70,050,000 | 22/04/2020 | EUR | 3,358,763 | △ 647,472 |
| MXN | 306,110,000 | 22/04/2020 | EUR | 13,993,835 | △ 2,145,821 |
| MXN | 80,540,000 | 22/04/2020 | EUR | 3,606,996 | △ 489,689 |
| MXN | 822,940,000 | 22/04/2020 | EUR | 34,403,990 | △ 2,552,024 |
| MXN | 654,530,000 | 22/04/2020 | EUR | 25,982,873 | △ 649,231 |
| NOK | 1,108,216,000 | 22/04/2020 | EUR | 109,016,440 | △ 12,898,199 |
| NOK | 104,800,000 | 22/04/2020 | EUR | 10,333,353 | △ 1,243,797 |
| NOK | 90,920,000 | 22/04/2020 | EUR | 9,045,378 | △ 1,159,667 |
| NOK | 55,480,000 | 22/04/2020 | EUR | 5,355,034 | △ 543,120 |
| NZD | 31,440,000 | 22/04/2020 | EUR | 18,373,157 | △ 1,401,784 |
| NZD | 38,670,000 | 22/04/2020 | EUR | 22,830,565 | △ 1,956,423 |
| NZD | 4,490,000 | 22/04/2020 | EUR | 2,521,175 | △ 97,464 |
| NZD | 11,090,000 | 22/04/2020 | EUR | 6,106,452 | △ 120,048 |
| PLN | 143,640,000 | 22/04/2020 | EUR | 33,528,567 | △ 2,040,223 |
| PLN | 59,150,000 | 22/04/2020 | EUR | 13,798,081 | △ 831,390 |
| PLN | 15,850,000 | 22/04/2020 | EUR | 3,676,672 | △ 202,081 |
| PLN | 53,880,000 | 22/04/2020 | EUR | 12,317,201 | △ 505,784 |
| SEK | 754,490,000 | 22/04/2020 | EUR | 71,245,467 | △ 1,864,757 |
| SEK | 66,000,000 | 22/04/2020 | EUR | 6,237,136 | △ 167,968 |
| SGD | 17,980,000 | 22/04/2020 | EUR | 11,827,905 | △ 324,604 |
| SGD | 41,870,000 | 22/04/2020 | EUR | 27,760,208 | △ 972,488 |
| SGD | 15,430,000 | 22/04/2020 | EUR | 9,937,099 | △ 65,246 |
| USD | 5,220,000 | 22/04/2020 | EUR | 4,761,533 | △ 7,840 |
| USD | 8,020,000 | 22/04/2020 | EUR | 7,402,205 | △ 98,639 |
| USD | 150,000 | 22/04/2020 | EUR | 139,074 | △ 2,474 |
| ZAR | 173,680,000 | 22/04/2020 | EUR | 10,537,056 | △ 1,707,847 |
| ZAR | 233,510,000 | 22/04/2020 | EUR | 13,396,874 | △ 1,526,143 |
| ZAR | 119,340,000 | 22/04/2020 | EUR | 6,467,948 | △ 401,172 |
| RUB | 5,980,900,000 | 23/04/2020 | EUR | 84,150,204 | △ 14,631,600 |
| RUB | 878,340,000 | 23/04/2020 | EUR | 12,274,256 | △ 2,064,928 |
| RUB | 324,880,000 | 23/04/2020 | EUR | 4,369,041 | △ 592,820 |
| BRL | 44,510,000 | 24/04/2020 | EUR | 9,376,569 | △ 1,574,520 |
| BRL | 45,340,000 | 24/04/2020 | EUR | 9,551,296 | △ 1,603,758 |
| BRL | 80,120,000 | 24/04/2020 | EUR | 15,400,288 | △ 1,356,250 |
| BRL | 151,440,000 | 24/04/2020 | EUR | 28,512,793 | △ 1,967,248 |
| BRL | 27,140,000 | 24/04/2020 | EUR | 5,159,107 | △ 401,803 |
| BRL | 165,690,000 | 24/04/2020 | EUR | 29,704,195 | △ 660,802 |
| BRL | 29,420,000 | 24/04/2020 | EUR | 5,383,940 | △ 226,980 |
| CLP | 20,663,860,000 | 24/04/2020 | EUR | 23,803,384 | △ 1,712,330 |
| CLP | 8,966,480,000 | 24/04/2020 | EUR | 10,389,423 | △ 803,654 |
| COP | 241,613,980,000 | 24/04/2020 | EUR | 63,728,531 | △ 9,620,335 |
| COP | 13,434,300,000 | 24/04/2020 | EUR | 3,628,108 | △ 619,566 |
| COP | 26,113,780,000 | 24/04/2020 | EUR | 7,000,601 | △ 1,152,555 |
| COP | 12,106,650,000 | 24/04/2020 | EUR | 2,735,219 | △ 23,997 |
| EUR | 10,033,253 | 24/04/2020 | INR | 835,770,000 | △ 2,147 |
| EUR | 3,773,013 | 24/04/2020 | KRW | 5,130,770,000 | △ 62,942 |
| EUR | 10,743,873 | 24/04/2020 | INR | 915,580,000 | △ 249,835 |
| EUR | 11,985,979 | 24/04/2020 | TWD | 406,900,000 | △ 305,898 |
| EUR | 8,918,195 | 24/04/2020 | INR | 748,950,000 | △ 74,726 |
| EUR | 23,500,664 | 24/04/2020 | TWD | 779,000,000 | △ 31,830 |
| EUR | 3,729,006 | 24/04/2020 | COP | 16,739,520,000 | △ 19,722 |
| EUR | 6,888,718 | 24/04/2020 | KRW | 9,244,040,000 | △ 22,471 |
| IDR | 595,757,980,000 | 24/04/2020 | EUR | 39,181,715 | △ 5,962,141 |
| IDR | 128,280,080,000 | 24/04/2020 | EUR | 8,007,996 | △ 855,075 |
| IDR | 183,563,870,000 | 24/04/2020 | EUR | 10,296,958 | △ 61,403 |
| INR | 6,227,840,000 | 24/04/2020 | EUR | 78,665,082 | △ 3,885,097 |
| INR | 709,400,000 | 24/04/2020 | EUR | 9,004,252 | △ 486,223 |
| INR | 418,870,000 | 24/04/2020 | EUR | 5,029,659 | △ 131 |
| KRW | 19,607,750,000 | 24/04/2020 | EUR | 15,128,970 | △ 469,484 |
| KRW | 8,218,970,000 | 24/04/2020 | EUR | 6,216,320 | △ 71,511 |
| KRW | 30,690,670,000 | 24/04/2020 | EUR | 23,034,126 | △ 88,636 |
| TWD | 674,870,000 | 24/04/2020 | EUR | 20,499,058 | △ 112,186 |
| TWD | 1,010,690,000 | 24/04/2020 | EUR | 30,648,429 | △ 116,907 |
| EUR | 1,550 | 30/04/2020 | USD | 1,712 | △ 9 |
| EUR | 550 | 30/04/2020 | GBP | 489 | △ 2 |
| EUR | 119,604 | 30/04/2020 | GBP | 109,674 | △ 4,274 |
| EUR | 26,321 | 30/04/2020 | GBP | 24,263 | △ 1,085 |
| EUR | 45,000 | 30/04/2020 | GBP | 40,898 | △ 1,195 |
| EUR | 764,286 | 30/04/2020 | GBP | 679,572 | △ 3,295 |
| EUR | 55 | 30/04/2020 | JPY | 6,526 | - |
| USD | 281,285 | 30/04/2020 | EUR | 258,577 | △ 2,498 |
| 計 | △ 109,262,583 | ||||
| 先物取引契約 | (2020年3月31日現在) | |||||||
| 種類 | 建玉数 | 通貨 | 時価評価額 | 満期日(日/月/年) | 未実現損益(ユーロ) | |||
| 買 | OMX STOCKHOLH 30 INDEX | 6,009 | SEK | 81,052,947 | 17/04/2020 | 7,623,408 | ||
| 買 | H SHARES CHINA ENTERPRISE IDX | 205 | HKD | 11,592,404 | 28/04/2020 | 241,647 | ||
| 売 | EURO BUND | (1,853) | EUR | △ 320,115,015 | 08/06/2020 | 4,345,285 | ||
| 売 | KOREA KOSPI 2 INDEX | (13) | KRW | △ 575,005 | 11/06/2020 | 63,808 | ||
| 買 | 10Y BOND FUTURE AUSTRALIA | 1,258 | AUD | 105,664,664 | 15/06/2020 | 748,420 | ||
| 買 | FTSE/JSE AFRICA TOP40 | 1,565 | ZAR | 32,833,888 | 18/06/2020 | 1,192,665 | ||
| 買 | S&P INDICES S&P/TSX 60 INDEX | 587 | CAD | 61,576,383 | 18/06/2020 | 6,171,027 | ||
| 買 | DAX INDEX | 85 | EUR | 20,911,594 | 19/06/2020 | 78,404 | ||
| 買 | EUREX STOXX 600 | 6,828 | EUR | 101,129,252 | 19/06/2020 | 13,180,940 | ||
| 売 | FTSE 100 INDEX | (336) | GBP | △ 21,183,323 | 19/06/2020 | 56,584 | ||
| 買 | FTSE/MIB INDEX | 391 | EUR | 32,716,925 | 19/06/2020 | 3,640,246 | ||
| 売 | MEXICO BOLSA INDEX | (1,811) | MXN | △ 25,166,202 | 19/06/2020 | 213,130 | ||
| 買 | S&P 500 EMINI | 25 | USD | 2,978,042 | 19/06/2020 | 179,283 | ||
| 買 | US 10YR ULTRA | 347 | USD | 49,356,481 | 19/06/2020 | 2,728,163 | ||
| 買 | WIG20 INDEX | 2,911 | PLN | 19,385,682 | 19/06/2020 | 3,124,311 | ||
| 買 | XAF FINANCIAL | 471 | USD | 28,043,763 | 19/06/2020 | 2,049,059 | ||
| 買 | XAI EMINI INDUSTRY | 265 | USD | 14,464,206 | 19/06/2020 | 1,045,751 | ||
| 買 | XAK TECHNOLOGY | 106 | USD | 8,019,676 | 19/06/2020 | 1,017,735 | ||
| 買 | XAY CONS DISCRET | 25 | USD | 2,293,347 | 19/06/2020 | 131,123 | ||
| 買 | 2Y TREASURY NOTES USA | 483 | USD | 97,022,654 | 30/06/2020 | 1,415,148 | ||
| 買 | 5Y TREASURY NOTES USA | 141 | USD | 16,114,587 | 30/06/2020 | 507,487 | ||
| 計 | 49,753,624 | |||||||
| 買 | BOVESPA INDEX | 3,195 | BRL | 42,037,206 | 15/04/2020 | △ 18,534,441 | ||
| 売 | CAC40 10 EURO | (1,285) | EUR | △ 56,032,425 | 17/04/2020 | △ 1,166,430 | ||
| 売 | IBEX 35 INDEX | (822) | EUR | △ 55,205,520 | 17/04/2020 | △ 1,131,518 | ||
| 買 | EURO BOBL | 108 | EUR | 14,616,180 | 08/06/2020 | △ 106,380 | ||
| 買 | EURO SCHATZ | 780 | EUR | 87,517,950 | 08/06/2020 | △ 345,150 | ||
| 売 | TOPIX INDEX (TOKYO) | (631) | JPY | △ 74,337,996 | 11/06/2020 | △ 4,623,034 | ||
| 売 | SPI 200 | (243) | AUD | △ 17,671,843 | 18/06/2020 | △ 550,651 | ||
| 売 | 10Y BOND FUTURE CANADA | (2,919) | CAD | △ 275,411,213 | 19/06/2020 | △ 10,644,137 | ||
| 売 | EUREX STOXX 600 | (4,922) | EUR | △ 105,350,378 | 19/06/2020 | △ 15,472,280 | ||
| 売 | S&P 500 EMINI INDEX | (281) | USD | △ 14,979,944 | 19/06/2020 | △ 857,381 | ||
| 売 | SWISS MARKET INDEX | (261) | CHF | △ 22,328,883 | 19/06/2020 | △ 1,719,024 | ||
| 売 | XAB MATERIALS | (386) | USD | △ 16,922,789 | 19/06/2020 | △ 1,867,220 | ||
| 買 | XAE ENERGY | 104 | USD | 2,900,342 | 19/06/2020 | △ 163,974 | ||
| 売 | XAP CONS STAPLES | (110) | USD | △ 5,545,363 | 19/06/2020 | △ 268,170 | ||
| 売 | XAU UTILITIES | (96) | USD | △ 4,952,891 | 19/06/2020 | △ 485,578 | ||
| 売 | XAV HEALTH CARE | (47) | USD | △ 3,823,609 | 19/06/2020 | △ 308,011 | ||
| 売 | LONG GILT | (1,340) | GBP | △ 206,432,821 | 26/06/2020 | △ 2,119,672 | ||
| 売 | MSCI TAIWAN INDEX | (465) | USD | △ 15,834,792 | 29/04/2020 | △ 73,603 | ||
| 売 | THAI SET 50 INDEX | (1,933) | THB | △ 7,979,684 | 29/06/2020 | △ 179,023 | ||
| 売 | FTSE KLCI | (2,666) | MYR | △ 37,422,887 | 30/04/2020 | △ 487,025 | ||
| 売 | SGX S&P NIFTY INDEX | (2,236) | USD | △ 35,332,774 | 30/04/2020 | △ 3,554,123 | ||
| 計 | △ 64,656,825 | |||||||
| 金利スワップ取引契約(2020年3月31日現在) | |||||||
| 取引先 | 通貨 | 決済日 | 支払いレート | 受取りレート | 契約数 | 想定元本額 | 未実現損益(ユーロ) |
| BNP PARIBAS, NEW-YORK | CHF | 02/11/2028 | Floating (LIBOR CHF Index) | 0.491% | 31,615,758 | 29,780,000 | 1,912,153 |
| UBS AG | CHF | 15/11/2028 | Floating (LIBOR CHF Index) | 0.498% | 38,930,485 | 36,670,000 | 2,380,108 |
| CREDIT AGRICOLE | NOK | 24/01/2029 | Floating (NOBOR NOK Index) | 2.121% | 5,403,806,902 | 468,990,000 | 3,750,834 |
| HSBC, LONDON | NOK | 31/01/2029 | Floating (NOBOR NOK Index) | 2.100% | 5,455,311,226 | 473,460,000 | 3,729,710 |
| HSBC, LONDON | NZD | 14/06/2029 | Floating (NZD BANK BILL Index) | 1.883% | 152,950,525 | 82,640,000 | 4,051,941 |
| HSBC, LONDON | NOK | 18/07/2029 | Floating (NOBOR NOK Index) | 1.903% | 9,144,035,390 | 793,600,000 | 5,260,253 |
| BNP PARIBAS, NEW-YORK | NZD | 02/09/2029 | Floating (NZD BANK BILL Index) | 1.190% | 151,562,422 | 81,890,000 | 1,249,267 |
| CREDIT AGRICOLE | NOK | 12/09/2029 | Floating (NIBOR Index) | 1.640% | 4,542,175,131 | 394,210,000 | 1,821,671 |
| UBS AG | NZD | 13/12/2029 | Floating (NZD BANK BILL | 1.630% | 207,641,813 | 112,190,000 | 4,160,063 |
| BNP PARIBAS, NEW-YORK | NZD | 23/12/2029 | Floating (NZD BANK BILL Index) | 1.761% | 315,395,680 | 170,410,000 | 7,527,815 |
| BNP PARIBAS, NEW-YORK | NZD | 10/01/2030 | Floating (NZD BANK BILL Index) | 1.597% | 169,700,310 | 91,690,000 | 3,278,947 |
| BNP PARIBAS, NEW-YORK | NOK | 06/02/2030 | Floating (NIBOR Index) | 1.730% | 9,594,093,371 | 832,660,000 | 4,491,698 |
| 合計 | 43,614,460 | ||||||
| UBS AG | CHF | 12/09/2029 | Floating (LIBOR CHF Index) | (0.464%) | 45,427,747 | 42,790,000 | △ 804,457 |
| BNP PARIBAS, NEW-YORK | CHF | 13/02/2030 | Floating (LIBOR CHF Index) | (0.364%) | 67,573,640 | 63,650,000 | △ 844,813 |
| 合計 | △ 1,649,270 | ||||||
| 証拠金(2020年3月31日現在) | |||
| 取引先(契約先) | 種類 | 通貨 | 証拠金残高 |
| BNP Paribas, New York | Forward Exchange Contracts, Interest Rate Swaps | EUR | △ 4,380,000 |
| Credit Agricole | Forward Exchange Contracts, Interest Rate Swaps | EUR | 22,410,000 |
| HSBC Bank, London | Forward Exchange Contracts, Futures, Interest Rate Swaps | EUR | △ 700,000 |
| Royal Bank of Canada, London | Forward Exchange Contracts | EUR | △ 21,030,000 |
| Société Générale, Paris | Forward Exchange Contracts, Futures | EUR | △ 7,420,000 |
| UBS | Forward Exchange Contracts, Interest Rate Swaps | EUR | △ 3,170,000 |
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルクにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の取引所に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ
誠実な立場において、取締役会が予想可能な売却価格をもとに決定しております。また、上場されて
いないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価して
おります。
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - マルチアセット・スタイルファクターズ - クラスXCHJPY」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、2020年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額に各シェアクラス毎に定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、各シェアクラス毎に定められた料率を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
| 2020年9月23日現在の口数(クラスXCHJPY) | 10,965.000 |
| 一口当たり純資産額(クラスXCHJPY) | JPY 10,293.569 |
なお、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。
以下は「HSBC オルタナティブ・バランス・ファンド」が投資対象とする「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ユーロ・ボンド - クラスXCHJPY」を含む全てのクラスを合算した内容です。
ファンドはユーロ建てのルクセンブルク籍の証券投資法人であり、2020年3月31日に会計年度を終了しております。添付財務諸表はルクセンブルクの諸法規に準拠して作成されており、独立の監査人による財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」及び「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルク)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスXCHJPYの一口当たり情報につきましては(3)一口当たり情報に記載しております。
(1)純資産計算書
| 対象年月日 | (2020年3月31日現在) |
| 科目 | 金額(ユーロ) |
| 資産 | |
| 有価証券時価評価額 | 146,333,223 |
| 有価証券(取得価額) | 133,556,828 |
| 投資にかかる評価損益 | 12,776,395 |
| 先渡外国為替取引にかかる評価益 | 369,767 |
| 先物取引にかかる評価益 | 19,320 |
| 銀行預金 | 4,703,248 |
| 配当および未収利息 | 1,280,137 |
| 未収金 | 101,850 |
| 設定にかかる未収金 | 428,916 |
| 資産計 | 153,236,461 |
| 負債 | |
| 先渡外国為替取引にかかる評価損 | 3,963 |
| 先物取引にかかる評価損 | 31,845 |
| 当座借越 | 19,461 |
| 未払金 | 278,548 |
| 解約・分配にかかる未払金 | 567,505 |
| その他負債 | 48,245 |
| 負債計 | 949,567 |
| 純資産額 | 152,286,894 |
| 2020年3月31日現在の口数(クラスXCHJPY) | 399,673.166 |
| 一口当たり純資産額(クラスXCHJPY) | 80.62 |
| (2) 附属明細表(2020年3月31日現在) | ||||
| 種類/国・地域/銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (ユーロ) | 投資比率(%) |
| 取引所で取引される譲渡可能有価証券 | ||||
| 債券 | ||||
| オーストリア | ||||
| AUSTRIA (GOVT) 0.5% 20/04/2027 | 1,500,000 | EUR | 1,570,763 | 1.03 |
| AUSTRIA (GOVT) 2.4% 23/05/2034 | 1,500,000 | EUR | 1,954,012 | 1.28 |
| 小計 | 3,524,775 | 2.31 | ||
| ベルギー | ||||
| BELGIUM (GOVT) 0.8% 22/06/2025 | 700,000 | EUR | 737,744 | 0.48 |
| BELGIUM (GOVT) 0.8% 22/06/2027 | 500,000 | EUR | 532,235 | 0.35 |
| BELGIUM (GOVT) 1.7% 22/06/2050 | 200,000 | EUR | 247,553 | 0.16 |
| BELGIUM (GOVT) 1.9% 22/06/2038 | 200,000 | EUR | 247,679 | 0.16 |
| BELGIUM (GOVT) 4.5% 28/03/2026 | 3,000,000 | EUR | 3,848,310 | 2.54 |
| 小計 | 5,613,521 | 3.69 | ||
| カナダ | ||||
| CANADA (GOVT) 1.875% 21/05/2024 | 1,750,000 | EUR | 1,895,067 | 1.24 |
| TORONTODOMINION BANK 0.375% 25/04/2024 | 950,000 | EUR | 892,786 | 0.59 |
| 小計 | 2,787,853 | 1.83 | ||
| フィンランド | ||||
| FORTUM 1.625% 27/02/2026 | 700,000 | EUR | 698,401 | 0.46 |
| 小計 | 698,401 | 0.46 | ||
| フランス | ||||
| AGENCE FRANCAISE DE DEVELOPPEMENT 0.50% 31/10/2025 | 1,700,000 | EUR | 1,751,722 | 1.15 |
| ALD 0.375% 18/07/2023 | 400,000 | EUR | 364,928 | 0.24 |
| ALD 0.875% 18/07/2022 | 1,400,000 | EUR | 1,330,679 | 0.87 |
| ATOS 1.75% 07/05/2025 | 1,000,000 | EUR | 1,036,025 | 0.68 |
| AXA HOME 0.01% 16/10/2029 | 2,800,000 | EUR | 2,748,199 | 1.81 |
| BNP PARIBAS 1% 17/04/2024 | 1,550,000 | EUR | 1,504,577 | 0.99 |
| COMPAGNIE DE SAINT-GOBAIN 1.375% 14/06/2027 | 1,000,000 | EUR | 962,115 | 0.63 |
| EDENRED 1.875% 06/03/2026 | 1,000,000 | EUR | 1,032,380 | 0.68 |
| ELECTRICITE DE FRANCE 5% VRN PERP | 1,000,000 | EUR | 1,017,905 | 0.67 |
| ENGIE 0.5% 24/10/2030 | 700,000 | EUR | 633,661 | 0.42 |
| ENGIE 1.375% VRN PERP | 2,500,000 | EUR | 2,383,062 | 1.56 |
| FRANCE (GOVT) 0.5% 25/05/2025 | 700,000 | EUR | 731,094 | 0.48 |
| FRANCE (GOVT) 1.5% 25/05/2031 | 500,000 | EUR | 579,473 | 0.38 |
| FRANCE (GOVT) 1.5% 25/05/2050 | 400,000 | EUR | 477,528 | 0.31 |
| FRANCE (GOVT) 4% 25/10/2038 | 650,000 | EUR | 1,060,595 | 0.70 |
| FRANCE (GOVT) 4% 25/04/2055 | 1,250,000 | EUR | 2,461,293 | 1.62 |
| FRANCE (GOVT) 4.5% 25/04/2041 | 200,000 | EUR | 357,796 | 0.23 |
| FRANCE (GOVT) 4.75% 25/04/2035 | 200,000 | EUR | 331,769 | 0.22 |
| FRANCE (GOVT) 5.75% 25/10/2032 | 1,000,000 | EUR | 1,697,795 | 1.11 |
| GDF SUEZ 3.875% VRN PERP | 500,000 | EUR | 506,553 | 0.33 |
| ICADE SANTE 0.875% 04/11/2029 | 600,000 | EUR | 536,529 | 0.35 |
| KLEPIERRE 0.625% 01/07/2030 | 1,100,000 | EUR | 947,073 | 0.62 |
| LA BANQUE POSTALE 1.375% 24/04/2029 | 900,000 | EUR | 841,185 | 0.55 |
| LA BANQUE POSTALE 2.75% VRN 23/04/2026 | 700,000 | EUR | 696,234 | 0.46 |
| ORANGE 2.375% VRN PERP | 300,000 | EUR | 291,495 | 0.19 |
| RCI BANQUE 1.625% 26/05/2026 | 650,000 | EUR | 564,665 | 0.37 |
| REGIE AUTONOME DES TRANSPORTS 0.35% 20/06/2029 | 700,000 | EUR | 710,542 | 0.47 |
| RTE RESEAU DE TRANSPORT 1.625% 27/11/2025 | 800,000 | EUR | 834,004 | 0.55 |
| SAGESS 2.625% 06/03/2025 | 1,000,000 | EUR | 1,133,400 | 0.74 |
| SANOFI 1% 01/04/2025 | 200,000 | EUR | 205,075 | 0.13 |
| SNCF RESEAU 5% 10/10/2033 | 400,000 | EUR | 632,324 | 0.42 |
| SOCIETE GENERALE 0.75% 25/01/2027 | 800,000 | EUR | 724,404 | 0.48 |
| TOTAL 2.25% VRN PERP | 100,000 | EUR | 99,641 | 0.07 |
| TOTAL 2.625% VRN 29/12/2049 | 500,000 | EUR | 477,948 | 0.31 |
| UNIBAIL RODAMCO 2.125% VRN PERP | 800,000 | EUR | 708,996 | 0.47 |
| UNIBAIL RODAMCO 2.25% 14/05/2038 | 1,200,000 | EUR | 1,128,726 | 0.74 |
| 小計 | 33,501,390 | 22.00 | ||
| ドイツ | ||||
| ALLIANZ 3.375% VRN PERP | 500,000 | EUR | 512,918 | 0.34 |
| ENBW ENERGIE BADENWUERTTEMBERG 1.125% VRN 05/11/2079 | 600,000 | EUR | 547,188 | 0.36 |
| ENBW ENERGIE BADENWUERTTEMBERG 3.625% VRN 02/04/2076 | 1,300,000 | EUR | 1,278,713 | 0.84 |
| EON 0.375% 29/09/2027 | 1,100,000 | EUR | 1,036,789 | 0.68 |
| GERMANY (GOVT) 0.25% 15/08/2028 | 1,500,000 | EUR | 1,603,853 | 1.05 |
| GERMANY (GOVT) 1.25% 15/08/2048 | 250,000 | EUR | 338,093 | 0.22 |
| GERMANY (GOVT) 2.5% 15/08/2046 | 1,000,000 | EUR | 1,666,344 | 1.09 |
| GERMANY (GOVT) 4% 04/01/2037 | 1,600,000 | EUR | 2,762,567 | 1.82 |
| GERMANY (GOVT) 4.75% 04/07/2028 | 3,060,000 | EUR | 4,433,465 | 2.92 |
| GERMANY (GOVT) 4.75% 04/07/2034 | 2,000,000 | EUR | 3,491,819 | 2.30 |
| GERMANY (GOVT) 4.75% 04/07/2040 | 200,000 | EUR | 402,578 | 0.26 |
| GERMANY (GOVT) 5.5% 04/01/2031 | 600,000 | EUR | 995,685 | 0.65 |
| KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 0% 30/09/2026 | 400,000 | EUR | 403,866 | 0.27 |
| KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 0.01% 05/05/2027 | 1,700,000 | EUR | 1,712,987 | 1.12 |
| KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 0.875% 04/07/2039 | 300,000 | EUR | 332,960 | 0.22 |
| LEG IMMOBILIEN 0.875% 28/11/2027 | 700,000 | EUR | 654,500 | 0.43 |
| TALANX 2.25% VRN 05/12/2047 | 500,000 | EUR | 476,523 | 0.31 |
| VOLKSWAGEN LEASING 2.625% 15/01/2024 | 500,000 | EUR | 505,350 | 0.33 |
| 小計 | 23,156,198 | 15.21 | ||
| 英国 | ||||
| STANDARD CHARTERED 0.9% 02/07/2027 | 450,000 | EUR | 399,530 | 0.26 |
| 小計 | 399,530 | 0.26 | ||
| イタリア | ||||
| BTP ITALY 4.75% 01/09/2021 | 2,000,000 | EUR | 2,125,170 | 1.40 |
| BUONI POLIENNALI 1.5% 01/06/2025 | 2,500,000 | EUR | 2,566,063 | 1.69 |
| INTESA SANPAOLO 0.75% 04/12/2024 | 550,000 | EUR | 507,422 | 0.33 |
| ITALY (GOVT) 0.45% 01/06/2021 | 2,000,000 | EUR | 2,005,230 | 1.32 |
| ITALY (GOVT) 1.35% 01/04/2030 | 800,000 | EUR | 787,192 | 0.52 |
| ITALY (GOVT) 2.45% 01/09/2033 | 300,000 | EUR | 323,667 | 0.21 |
| ITALY (GOVT) 2.7% 01/03/2047 | 800,000 | EUR | 852,220 | 0.56 |
| ITALY (GOVT) 2.95% 01/09/2038 | 400,000 | EUR | 448,604 | 0.29 |
| ITALY (GOVT) 3.75% 01/09/2024 | 2,500,000 | EUR | 2,810,787 | 1.85 |
| ITALY (GOVT) 4% 01/02/2037 | 1,000,000 | EUR | 1,270,885 | 0.83 |
| ITALY (GOVT) 4.75% 01/08/2023 | 2,500,000 | EUR | 2,840,524 | 1.86 |
| ITALY (GOVT) 5% 01/03/2022 | 2,300,000 | EUR | 2,501,170 | 1.64 |
| ITALY (GOVT) 5% 01/09/2040 | 1,000,000 | EUR | 1,446,645 | 0.95 |
| ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 1.25% 01/12/2026 | 200,000 | EUR | 201,719 | 0.13 |
| ITALY(GOVT) 1.6% 01/06/2026 | 400,000 | EUR | 412,122 | 0.27 |
| SNAM 0% 12/05/2024 | 950,000 | EUR | 913,302 | 0.60 |
| 小計 | 22,012,722 | 14.45 | ||
| ルクセンブルク | ||||
| DH EUROPE FINANCE 0.45% 18/03/2028 | 1,000,000 | EUR | 896,460 | 0.59 |
| EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.75% 15/09/2025 | 3,600,000 | EUR | 4,188,024 | 2.75 |
| NESTLE FINANCE INTERNATIONAL 1.125% 01/04/2026 | 250,000 | EUR | 258,945 | 0.17 |
| 小計 | 5,343,429 | 3.51 | ||
| オランダ | ||||
| ARGENTUM NETHERLANDS 2.75% VRN 19/02/2049 | 200,000 | EUR | 200,160 | 0.13 |
| BMW FINANCE 0.375% 24/09/2027 | 1,450,000 | EUR | 1,283,816 | 0.84 |
| DAIMLER INTERNATIONAL FINANCE 0.25% 06/11/2023 | 1,200,000 | EUR | 1,135,086 | 0.75 |
| DEUTSCHE ANN FINANCE 4% VRN PERP | 600,000 | EUR | 595,782 | 0.39 |
| ENBW INTERNATIONAL FINANCE 1.875% 31/10/2033 | 300,000 | EUR | 327,807 | 0.22 |
| ENEL FINANCE INTERNATIONAL 1.125% 16/09/2026 | 500,000 | EUR | 494,260 | 0.32 |
| NETHERLANDS (GOVT) 0.50% 15/01/2040 | 200,000 | EUR | 216,989 | 0.14 |
| NETHERLANDS (GOVT) 4% 15/01/2037 | 2,950,000 | EUR | 4,949,465 | 3.24 |
| SIEMENS FINANCIERINGSMAATSCHAPPI 1.25% 28/02/2031 | 500,000 | EUR | 495,203 | 0.33 |
| TENNET HOLDING 1.375% 05/06/2028 | 1,350,000 | EUR | 1,402,299 | 0.92 |
| TENNET HOLDING 1.5% 03/06/2039 | 700,000 | EUR | 679,298 | 0.45 |
| UNILEVER 1.75% 25/03/2030 | 350,000 | EUR | 375,779 | 0.25 |
| 小計 | 12,155,944 | 7.98 | ||
| ノルウェー | ||||
| DNB BOLIGKREDITT 0.625% 19/06/2025 | 1,200,000 | EUR | 1,242,096 | 0.81 |
| TELENOR 1.125% 31/05/2029 | 950,000 | EUR | 955,581 | 0.63 |
| 小計 | 2,197,677 | 1.44 | ||
| ポルトガル | ||||
| PORTUGAL (GOVT) 1.95% 15/06/2029 | 200,000 | EUR | 221,057 | 0.15 |
| 小計 | 221,057 | 0.15 | ||
| スペイン | ||||
| ABERTIS INFRAESTRUCTURAS 1.875% 26/03/2032 | 1,000,000 | EUR | 827,750 | 0.54 |
| BANCO SANTANDER 0.3% 04/10/2026 | 500,000 | EUR | 462,013 | 0.30 |
| BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 2.15% 31/10/2025 | 500,000 | EUR | 552,640 | 0.36 |
| SANTANDER CONSUMER FINANCE 1% 27/02/2024 | 400,000 | EUR | 392,418 | 0.26 |
| SPAIN (GOVT) 1.4% 30/04/2028 | 500,000 | EUR | 535,000 | 0.35 |
| SPAIN (GOVT) 1.6% 30/04/2025 | 2,100,000 | EUR | 2,247,389 | 1.48 |
| SPAIN (GOVT) 1.95% 30/07/2030 | 350,000 | EUR | 393,925 | 0.26 |
| SPAIN (GOVT ) 2.9% 31/10/2046 | 1,350,000 | EUR | 1,771,990 | 1.16 |
| SPAIN (GOVT) 3.8% 30/04/2024 | 2,000,000 | EUR | 2,298,819 | 1.51 |
| SPAIN (GOVT) 4.9% 30/07/2040 | 1,000,000 | EUR | 1,657,420 | 1.09 |
| 小計 | 11,139,364 | 7.31 | ||
| スイス | ||||
| GIVAUDAN 2% 17/09/2030 | 1,000,000 | EUR | 1,020,715 | 0.67 |
| 小計 | 1,020,715 | 0.67 | ||
| 米国 | ||||
| COLGATEPALMOLIVE 0.875% 12/11/2039 | 700,000 | EUR | 585,309 | 0.38 |
| INTERNATIONAL BANK FOR RECONSTRUCTION 0.25% 10/01/2050 | 500,000 | EUR | 483,115 | 0.32 |
| INTL BANK FOR RECON AND DEV 0.5% 16/04/2030 | 1,500,000 | EUR | 1,575,600 | 1.04 |
| 小計 | 2,644,024 | 1.74 | ||
| 債券 合計 | 126,416,600 | 83.01 | ||
| 取引所で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 126,416,600 | 83.01 | ||
| 取引所以外の規制市場で取引される譲渡可能有価証券 | ||||
| 債券 | ||||
| ベルギー | ||||
| BELGIUM (GOVT) 1% 22/06/2031 | 700,000 | EUR | 767,729 | 0.50 |
| 小計 | 767,729 | 0.50 | ||
| カナダ | ||||
| PROVE OF QUEBEC 0.875% 15/01/2025 | 1,200,000 | EUR | 1,253,412 | 0.82 |
| 小計 | 1,253,412 | 0.82 | ||
| フランス | ||||
| BPCE 4.625% 18/07/2023 | 500,000 | EUR | 535,028 | 0.35 |
| SOCIETE GENERALE 4% 07/06/2023 | 1,500,000 | EUR | 1,537,440 | 1.01 |
| 小計 | 2,072,468 | 1.36 | ||
| ドイツ | ||||
| GERMANY (GOVT) 0.25% 15/02/2027 | 1,500,000 | EUR | 1,591,515 | 1.05 |
| 小計 | 1,591,515 | 1.05 | ||
| アイルランド | ||||
| IRELAND (GOVT) 1% 15/05/2026 | 1,760,000 | EUR | 1,880,850 | 1.24 |
| 小計 | 1,880,850 | 1.24 | ||
| ルクセンブルク | ||||
| EFSF 1.75% 27/06/2024 | 1,000,000 | EUR | 1,084,530 | 0.71 |
| EUROPEAN INVESTMENT BANK 0.125% 15/04/2025 | 2,000,000 | EUR | 2,035,639 | 1.34 |
| EUROPEAN STABILITY MECHANISM 0.75% 05/09/2028 | 1,000,000 | EUR | 1,067,330 | 0.70 |
| 小計 | 4,187,499 | 2.75 | ||
| オランダ | ||||
| ABN AMRO BANK 2.5% 29/11/2023 | 940,000 | EUR | 986,384 | 0.65 |
| COOPERATIEVE RABOBANK 0.25% 30/10/2026 | 1,200,000 | EUR | 1,091,634 | 0.72 |
| SCHAEFFLER FINANCE 3.25% 15/05/2025 | 1,320,000 | EUR | 1,268,566 | 0.82 |
| SWISS REINSURANCE 2.6% VRN PERP | 1,000,000 | EUR | 977,035 | 0.64 |
| 小計 | 4,323,619 | 2.83 | ||
| スペイン | ||||
| IBERDROLA FINANZAS 1% 07/03/2025 | 1,000,000 | EUR | 1,006,400 | 0.66 |
| INMOBILIARIA COLONIAL 1.45% 28/10/2024 | 700,000 | EUR | 693,102 | 0.46 |
| 小計 | 1,699,502 | 1.12 | ||
| スウェーデン | ||||
| SCA HYGIENE 1.125% 27/03/2024 | 1,000,000 | EUR | 1,009,005 | 0.67 |
| TELIA 1.375% VRN 11/05/2081 | 250,000 | EUR | 219,133 | 0.14 |
| 小計 | 1,228,138 | 0.81 | ||
| 米国 | ||||
| APPLE 0% 15/11/2025 | 950,000 | EUR | 911,891 | 0.60 |
| 小計 | 911,891 | 0.60 | ||
| 債券 合計 | 19,916,623 | 13.08 | ||
| 取引所以外の規制市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 19,916,623 | 13.08 | ||
| 先渡外国為替契約 | (2020年3月31日現在) | ||||
| 買金額 | 決済日 | 売金額 | 未実現損益(ユーロ) | ||
| JPY | 3,803,347,758 | 30/04/2020 | EUR | 31,753,401 | 365,311 |
| JPY | 30,000 | 30/04/2020 | EUR | 250 | 4 |
| JPY | 36,636,780 | 30/04/2020 | EUR | 306,253 | 3,139 |
| JPY | 19,680,347 | 30/04/2020 | EUR | 164,884 | 1,313 |
| 計 | 369,767 | ||||
| EUR | 230,062 | 30/04/2020 | JPY | 27,712,181 | △ 3,963 |
| 計 | △ 3,963 | ||||
| 先物取引契約 | (2020年3月31日現在) | |||||
| 種類 | 建玉数 | 通貨 | 時価評価額 | 満期日(日/月/年) | 未実現損益(ユーロ) | |
| 売 | EURO BOBL | 24 | EUR | △ 3,248,040 | 08/06/2020 | 19,320 |
| 計 | 19,320 | |||||
| 売 | EURO BUND | 33 | EUR | △ 5,700,915 | 08/06/2020 | △ 31,845 |
| 計 | △ 31,485 | |||||
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルクにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の取引所に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ
誠実な立場において、取締役会が予想可能な売却価格をもとに決定しております。また、上場されて
いないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価して
おります。
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ユーロ・ボンド - クラスXCHJPY」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、2020年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額に各シェアクラス毎に定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、各シェアクラス毎に定められた料率を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
| 2020年9月23日現在の口数(クラスXCHJPY) | 3.166 |
| 一口当たり純資産額(クラスXCHJPY) | JPY 10,030.368 |
なお、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
