半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和4年3月26日-令和5年3月27日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「SMDAM・ターゲットリターン型マルチアセットファンド(4%コース向け)(適格機関投資家限定)」投資信託証券、「SMTAM・FOFs用先進国債券・通貨ターゲットリターン・ファンド(4%目標コース)(適格機関投資家専用)」投資信託証券、「SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)」投資信託証券、「フィデリティ・ターゲット・リターン・ファンド(適格機関投資家専用)」投資信託証券及び「東京海上キャリーターゲット(4%コース向け)(FoFs用)<適格機関投資家限定>」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同投資信託の受益証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
SMDAM・ターゲットリターン型マルチアセットファンド(4%コース向け)(適格機関投資家限定)
「SMDAM・ターゲットリターン型マルチアセットファンド(4%コース向け)(適格機関投資家限定)」は、「One ターゲットリターン・ファンド(4%コース)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
(1)中間貸借対照表
(2)中間損益及び剰余金計算書
(3)中間注記表
(重要な会計方針の注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
(参考)
SMDAM・ターゲットリターン型マルチアセットファンド(4%コース向け)(適格機関投資家限定)は、「マルチアセット・キャリーマザーファンド(安定成長型)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マルチアセット・キャリーマザーファンド(安定成長型)
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
(2022年1月11日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(2022年7月11日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)
SMTAM・FOFs用先進国債券・通貨ターゲットリターン・ファンド(4%目標コース)(適格機関投資家専用)
「SMTAM・FOFs用先進国債券・通貨ターゲットリターン・ファンド(4%目標コース)(適格機関投資家専用)」は、「One ターゲットリターン・ファンド(4%コース)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)
「SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)」は、「One ターゲットリターン・ファンド(4%コース)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
(1)中間貸借対照表
(2)中間損益及び剰余金計算書
(3)中間注記表
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
(参考)
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)の主要投資対象の状況は以下のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本債券マザーファンド
貸借対照表
注記表
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
損保ジャパン外国債券マザーファンド
貸借対照表
注記表
(デリバティブ取引等に関する注記)
フィデリティ・ターゲット・リターン・ファンド(適格機関投資家専用)
「フィデリティ・ターゲット・リターン・ファンド(適格機関投資家専用)」は、「One ターゲットリターン・ファンド(4%コース)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
(注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
ファンドは、「フィデリティ・ターゲット・リターン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
「フィデリティ・ターゲット・リターン・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(注1)時価の算定方法
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
(注1)時価の算定方法
1.価格情報会社が計算し、提供する価格等により評価しております。
2.直物為替先渡取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
株式関連
(注1)時価の算定方法
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
債券関連
(注1)時価の算定方法
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
(注)投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に関るもので、内書きであります。
3.外貨建有価証券の内訳
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
東京海上キャリーターゲット(4%コース向け)(FoFs用)<適格機関投資家限定>「東京海上キャリーターゲット(4%コース向け)(FoFs用)<適格機関投資家限定>」は、「One ターゲットリターン・ファンド(4%コース)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(重要な会計上の見積りに関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
第1期(自 2020年3月10日 至 2021年1月18日)
売買目的有価証券
(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
第2期(自 2021年1月19日 至 2022年1月17日)
売買目的有価証券
(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(1口当たり情報に関する注記)
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(ご参考)
当ファンドは、「東京海上キャリーターゲットマザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(重要な会計上の見積りに関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(自 2020年3月10日 至 2021年1月18日)
売買目的有価証券
(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2020年1月17日から2021年1月18日まで)を指しております。
(自 2021年1月19日 至 2022年1月17日)
売買目的有価証券
(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2021年1月19日から2022年1月17日まで)を指しております。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(1) 株式関連
(2021年1月18日現在)
(2022年1月17日現在)
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
また契約額等及び時価の邦貨換算は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(2) 債券関連
(2021年1月18日現在)
(2022年1月17日現在)
(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
また契約額等及び時価の邦貨換算は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(3) 通貨関連
(2021年1月18日現在)
(2022年1月17日現在)
(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(4) 商品関連
(2021年1月18日現在)
(2022年1月17日現在)
(注)1.時価の算定方法
商品先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.商品先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
また契約額等及び時価の邦貨換算は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報に関する注記)
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
(2)株式以外の有価証券
(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第3期中間計算期間 自 2022年3月26日 至 2022年9月25日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第2期 2022年3月25日現在 | 第3期中間計算期間末 2022年9月25日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 1,259,365,752円 | 1,321,136,525円 | |
| 期中追加設定元本額 | 158,140,231円 | 51,758,804円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 96,369,458円 | 52,123,636円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 1,321,136,525口 | 1,320,771,693口 | |
| 3. | 元本の欠損 | - | 純資産額が元本総額を下回っており、その差額は13,829,655円であります。 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第2期 2022年3月25日現在 | 第3期中間計算期間末 2022年9月25日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第2期 2022年3月25日現在 | 第3期中間計算期間末 2022年9月25日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0351円 | 0.9895円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,351円) | (9,895円) |
(参考)
当ファンドは、「SMDAM・ターゲットリターン型マルチアセットファンド(4%コース向け)(適格機関投資家限定)」投資信託証券、「SMTAM・FOFs用先進国債券・通貨ターゲットリターン・ファンド(4%目標コース)(適格機関投資家専用)」投資信託証券、「SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)」投資信託証券、「フィデリティ・ターゲット・リターン・ファンド(適格機関投資家専用)」投資信託証券及び「東京海上キャリーターゲット(4%コース向け)(FoFs用)<適格機関投資家限定>」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同投資信託の受益証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
SMDAM・ターゲットリターン型マルチアセットファンド(4%コース向け)(適格機関投資家限定)
「SMDAM・ターゲットリターン型マルチアセットファンド(4%コース向け)(適格機関投資家限定)」は、「One ターゲットリターン・ファンド(4%コース)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
(1)中間貸借対照表
| (単位:円) | ||
| 第2期 (2022年1月11日現在) | 第3期中間計算期間 (2022年7月11日現在) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 金銭信託 | 6,241 | 4,236 |
| コール・ローン | 178,661 | 183,464 |
| 親投資信託受益証券 | 896,924,176 | 832,281,724 |
| 未収入金 | 1,772,491 | 1,589,559 |
| 流動資産合計 | 898,881,569 | 834,058,983 |
| 資産合計 | 898,881,569 | 834,058,983 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払解約金 | 2,999,999 | - |
| 未払受託者報酬 | 101,508 | 93,498 |
| 未払委託者報酬 | 1,574,050 | 1,450,010 |
| その他未払費用 | 94,135 | 44,344 |
| 流動負債合計 | 4,769,692 | 1,587,852 |
| 負債合計 | 4,769,692 | 1,587,852 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 867,114,340 | 876,292,395 |
| 剰余金 | ||
| 中間剰余金又は中間欠損金(△) | 26,997,537 | △43,821,264 |
| (分配準備積立金) | 36,930,493 | 36,930,493 |
| 元本等合計 | 894,111,877 | 832,471,131 |
| 純資産合計 | 894,111,877 | 832,471,131 |
| 負債純資産合計 | 898,881,569 | 834,058,983 |
(2)中間損益及び剰余金計算書
| (単位:円) | ||
| 第2期中間計算期間 自 2021年1月13日 至 2021年7月12日 | 第3期中間計算期間 自 2022年1月12日 至 2022年7月11日 | |
| 営業収益 | ||
| 有価証券売買等損益 | 13,931,491 | △69,052,894 |
| 営業収益合計 | 13,931,491 | △69,052,894 |
| 営業費用 | ||
| 受託者報酬 | 96,985 | 93,498 |
| 委託者報酬 | 1,503,982 | 1,450,010 |
| その他費用 | 45,993 | 44,344 |
| 営業費用合計 | 1,646,960 | 1,587,852 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 12,284,531 | △70,640,746 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 12,284,531 | △70,640,746 |
| 中間純利益又は中間純損失(△) | 12,284,531 | △70,640,746 |
| 一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△) | 15,620 | - |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | 38,224,582 | 26,997,537 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 1,385,239 | - |
| 中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | - |
| 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 1,385,239 | - |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 129,298 | 178,055 |
| 中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 129,298 | - |
| 中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 178,055 |
| 分配金 | - | - |
| 中間剰余金又は中間欠損金(△) | 51,749,434 | △43,821,264 |
(3)中間注記表
(重要な会計方針の注記)
| 項 目 | 第3期中間計算期間 自 2022年1月12日 至 2022年7月11日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 |
| (1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 | ||
| (2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 | ||
| (3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。 | ||
| 2. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2022年1月12日から2022年7月11日までとなっております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項 目 | 第2期 (2022年1月11日現在) | 第3期中間計算期間 (2022年7月11日現在) | |
| 1. | 当中間計算期間の末日における受益権の総数 | 867,114,340口 | 876,292,395口 |
| 2. | 「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額 | 元本の欠損 ― | 元本の欠損 43,821,264円 |
| 3. | 1単位当たり純資産の額 | 1口当たり純資産額 1.0311円 (1万口当たりの純資産額10,311円) | 1口当たり純資産額 0.9500円 (1万口当たりの純資産額9,500円) |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項 目 | 第3期中間計算期間 (2022年7月11日現在) | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及び差額 | 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 |
| (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 | ||
| (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
| 項 目 | 第2期 (2022年1月11日現在) | 第3期中間計算期間 (2022年7月11日現在) |
| 期首元本額 | 839,974,057円 | 867,114,340円 |
| 期中追加設定元本額 | 44,209,155円 | 9,178,055円 |
| 期中一部解約元本額 | 17,068,872円 | -円 |
(参考)
SMDAM・ターゲットリターン型マルチアセットファンド(4%コース向け)(適格機関投資家限定)は、「マルチアセット・キャリーマザーファンド(安定成長型)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マルチアセット・キャリーマザーファンド(安定成長型)
(1)貸借対照表
| (単位:円) | ||
| (2022年1月11日現在) | (2022年7月11日現在) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 54,834,797 | 266,149 |
| 金銭信託 | 5,567,966 | 260,528 |
| コール・ローン | 159,398,051 | 11,283,268 |
| 国債証券 | 452,337,580 | 720,257,908 |
| 投資信託受益証券 | 81,652,025 | 43,464,033 |
| 投資証券 | 102,392,422 | 41,918,935 |
| 派生商品評価勘定 | 2,994,615 | 8,689,870 |
| 未収入金 | 11,216,026 | - |
| 未収配当金 | 203,675 | 635,003 |
| 未収利息 | 2,638,143 | 1,033,525 |
| 前払費用 | 39,509 | 420,170 |
| 差入委託証拠金 | 43,742,485 | 17,078,559 |
| 流動資産合計 | 917,017,294 | 845,307,948 |
| 資産合計 | 917,017,294 | 845,307,948 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | 18,310,389 | 11,404,477 |
| 未払解約金 | 1,772,491 | 1,589,559 |
| その他未払費用 | 478 | 38 |
| 流動負債合計 | 20,083,358 | 12,994,074 |
| 負債合計 | 20,083,358 | 12,994,074 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 863,839,138 | 868,407,476 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 33,094,798 | △36,093,602 |
| 元本等合計 | 896,933,936 | 832,313,874 |
| 純資産合計 | 896,933,936 | 832,313,874 |
| 負債純資産合計 | 917,017,294 | 845,307,948 |
(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
| 項 目 | 自 2022年1月12日 至 2022年7月11日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券、投資証券は移動平均法に基づき、国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 |
| (1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 | ||
| (2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 | ||
| (3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブの評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。 (2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。 |
| 3. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。 |
| 4. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項 目 | (2022年1月11日現在) | (2022年7月11日現在) | |
| 1. | 当計算期間の末日における受益権の総数 | 863,839,138口 | 868,407,476口 |
| 2. | 「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額 | 元本の欠損 ― | 元本の欠損 36,093,602円 |
| 3. | 1単位当たり純資産の額 | 1口当たり純資産額 1.0383円 (1万口当たりの純資産額10,383円) | 1口当たり純資産額 0.9584円 (1万口当たりの純資産額9,584円) |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項 目 | (2022年7月11日現在) | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及び差額 | 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1) 有価証券(国債証券、投資信託受益証券、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 |
| (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 | ||
| (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
(2022年1月11日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 等 | 時 価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 買建 | |||||
| US 10YR NOTE (CBT) MAR22 | 60,171,439 | - | 59,118,961 | △1,052,478 | |
| US 5YR NOTE(CBT) MAR22 | 320,120,777 | - | 317,177,791 | △2,942,986 | |
| US LONG BOND(CBT) MAR22 | 168,052,184 | - | 161,256,133 | △6,796,051 | |
| EURO-OAT FUTURE MAR22 | 212,805,740 | - | 211,943,120 | △862,620 | |
| 小計 | 761,150,140 | - | 749,496,005 | △11,654,135 | |
| 合 計 | 761,150,140 | - | 749,496,005 | △11,654,135 | |
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 等 | 時 価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以 外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| アメリカ・ドル | 27,906,272 | - | 28,024,752 | 118,480 | |
| カナダ・ドル | 53,991,250 | - | 55,280,218 | 1,288,968 | |
| オーストラリア・ドル | 3,774,384 | - | 3,897,296 | 122,912 | |
| イギリス・ポンド | 19,013,170 | - | 19,890,143 | 876,973 | |
| ユーロ | 19,912,559 | - | 20,391,040 | 478,481 | |
| 小計 | 124,597,635 | - | 127,483,449 | 2,885,814 | |
| 売建 | |||||
| アメリカ・ドル | 189,824,054 | - | 192,667,290 | △2,843,236 | |
| カナダ・ドル | 16,394,393 | - | 16,392,815 | 1,578 | |
| オーストラリア・ドル | 15,227,054 | - | 15,257,499 | △30,445 | |
| イギリス・ポンド | 86,641,067 | - | 89,161,089 | △2,520,022 | |
| ユーロ | 97,126,873 | - | 98,282,202 | △1,155,329 | |
| 小計 | 405,213,441 | - | 411,760,895 | △6,547,454 | |
| 合 計 | 529,811,076 | - | 539,244,344 | △3,661,640 | |
(2022年7月11日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 等 | 時 価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 買建 | |||||
| US 2YR NOTE(CBT) SEP22 | 490,532,886 | - | 485,675,407 | △4,857,479 | |
| 小計 | 490,532,886 | - | 485,675,407 | △4,857,479 | |
| 合 計 | 490,532,886 | - | 485,675,407 | △4,857,479 | |
(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 等 | 時 価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以 外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| アメリカ・ドル | 194,354,670 | - | 194,752,910 | 398,240 | |
| カナダ・ドル | 27,503,873 | - | 27,785,180 | 281,307 | |
| オーストラリア・ドル | 42,177,999 | - | 41,777,872 | △400,127 | |
| イギリス・ポンド | 43,356,691 | - | 42,811,438 | △545,253 | |
| ユーロ | 30,805,578 | - | 30,601,709 | △203,869 | |
| 小計 | 338,198,811 | - | 337,729,109 | △469,702 | |
| 売建 | |||||
| アメリカ・ドル | 218,516,833 | - | 223,712,250 | △5,195,417 | |
| オーストラリア・ドル | 45,475,885 | - | 45,331,650 | 144,235 | |
| イギリス・ポンド | 39,270,268 | - | 39,339,354 | △69,086 | |
| ユーロ | 490,222,570 | - | 482,489,728 | 7,732,842 | |
| 小計 | 793,485,556 | - | 790,872,982 | 2,612,574 | |
| 合 計 | 1,131,684,367 | - | 1,128,602,091 | 2,142,872 | |
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)
| (2022年1月11日現在) | |
| 開示対象ファンドの | |
| 期首における当該親投資信託の元本額 | 837,205,803円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 43,985,392円 |
| 同期中における一部解約元本額 | 17,352,057円 |
| 2022年1月11日現在の元本の内訳 | |
| SMDAM・ターゲットリターン型マルチアセットファンド(4%コース向け)(適格機関投資家限定) | 863,839,138円 |
| 合 計 | 863,839,138円 |
| (2022年7月11日現在) | |
| 開示対象ファンドの | |
| 期首における当該親投資信託の元本額 | 863,839,138円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 9,114,848円 |
| 同期中における一部解約元本額 | 4,546,510円 |
| 2022年7月11日現在の元本の内訳 | |
| SMDAM・ターゲットリターン型マルチアセットファンド(4%コース向け)(適格機関投資家限定) | 868,407,476円 |
| 合 計 | 868,407,476円 |
SMTAM・FOFs用先進国債券・通貨ターゲットリターン・ファンド(4%目標コース)(適格機関投資家専用)
「SMTAM・FOFs用先進国債券・通貨ターゲットリターン・ファンド(4%目標コース)(適格機関投資家専用)」は、「One ターゲットリターン・ファンド(4%コース)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
| 期別 | 第1期(2021年 2月22日現在) | 第2期(2022年 2月21日現在) |
| 項目 | 金額(円) | 金額(円) |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| コール・ローン | 3,248,635 | 2,925,660 |
| 親投資信託受益証券 | 263,283,043 | 277,116,803 |
| 未収入金 | 101,792,178 | 539,208 |
| 流動資産合計 | 368,323,856 | 280,581,671 |
| 資産合計 | 368,323,856 | 280,581,671 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払解約金 | 101,610,000 | - |
| 未払受託者報酬 | 43,670 | 46,884 |
| 未払委託者報酬 | 451,217 | 484,458 |
| 未払利息 | 2 | 3 |
| その他未払費用 | 7,233 | 7,751 |
| 流動負債合計 | 102,112,122 | 539,096 |
| 負債合計 | 102,112,122 | 539,096 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 262,114,877 | 278,668,517 |
| 剰余金 | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 4,096,857 | 1,374,058 |
| (分配準備積立金) | 1,672,062 | 1,580,883 |
| 元本等合計 | 266,211,734 | 280,042,575 |
| 純資産合計 | 266,211,734 | 280,042,575 |
| 負債純資産合計 | 368,323,856 | 280,581,671 |
(2)損益及び剰余金計算書
| 期別 | 第1期自 2020年 3月25日至 2021年 2月22日 | 第2期自 2021年 2月23日至 2022年 2月21日 |
| 項目 | 金額(円) | 金額(円) |
| 営業収益 | ||
| 受取利息 | 10 | 11 |
| 有価証券売買等損益 | 3,120,013 | △1,613,410 |
| 営業収益合計 | 3,120,023 | △1,613,399 |
| 営業費用 | ||
| 支払利息 | 718 | 1,146 |
| 受託者報酬 | 70,676 | 91,725 |
| 委託者報酬 | 730,223 | 947,733 |
| その他費用 | 11,672 | 15,158 |
| 営業費用合計 | 813,289 | 1,055,762 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 2,306,734 | △2,669,161 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 2,306,734 | △2,669,161 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 2,306,734 | △2,669,161 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | 671,016 | 23,856 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | - | 4,096,857 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 3,400,123 | 204,883 |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 3,400,123 | 204,883 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 938,984 | 234,665 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 938,984 | 234,665 |
| 分配金 | - | - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 4,096,857 | 1,374,058 |
(3)注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 | |
| 2.その他 | ファンドの計算期間 |
| 当ファンドの計算期間は、原則として、毎年2月21日から翌年2月20日までとなっておりますが、前計算期間末日及び当計算期間末日が休業日のため、第2期計算期間は2021年 2月23日から2022年 2月21日までとなっております。 | |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 第1期(2021年 2月22日現在) | 第2期(2022年 2月21日現在) | ||||
| 1. | 計算期間の末日における受益権の総数 | 262,114,877口 | 278,668,517口 | ||
| 2. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 1.0156円 | 1口当たり純資産額 | 1.0049円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,156円) | (1万口当たり純資産額) | (10,049円) | ||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 第1期自 2020年 3月25日至 2021年 2月22日 | 第2期自 2021年 2月23日至 2022年 2月21日 | ||||||||
| 分配金の計算過程 | 分配金の計算過程 | ||||||||
| 項目 | 項目 | ||||||||
| 費用控除後の配当等収益額 | A | -円 | 費用控除後の配当等収益額 | A | -円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 1,672,062円 | 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | -円 | ||||
| 収益調整金額 | C | 2,428,818円 | 収益調整金額 | C | 192,039円 | ||||
| 分配準備積立金額 | D | -円 | 分配準備積立金額 | D | 1,580,883円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 4,100,880円 | 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,772,922円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | F | 262,114,877口 | 当ファンドの期末残存口数 | F | 278,668,517口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 156円 | 1万口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 63円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | H | -円 | 1万口当たり分配金額 | H | -円 | ||||
| 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | -円 | 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | -円 | ||||
| (金融商品に関する注記) |
| 1.金融商品の状況に関する事項 |
| 第2期自 2021年 2月23日至 2022年 2月21日 | |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 |
| 2.金融商品の内容及びそのリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。 |
| 2.金融商品の時価等に関する事項 |
| 第2期(2022年 2月21日現在) | |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 売買目的有価証券 | |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | |
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | |
| 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 該当事項はありません。 |
| (重要な後発事象に関する注記) |
| 該当事項はありません。 |
| (その他の注記)元本の移動 |
| 区分 | 第1期自 2020年 3月25日至 2021年 2月22日 | 第2期自 2021年 2月23日至 2022年 2月21日 |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首元本額 | 100,000,000円 | 262,114,877円 |
| 期中追加設定元本額 | 262,114,877円 | 32,295,117円 |
| 期中一部解約元本額 | 100,000,000円 | 15,741,477円 |
(有価証券に関する注記)
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | 第1期(2021年 2月22日現在) | 第2期(2022年 2月21日現在) |
| 計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | 計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 2,247,191 | △1,642,499 |
| 合計 | 2,247,191 | △1,642,499 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
| 第1 有価証券明細表 (1)株式 |
該当事項はありません。
| (2)株式以外の有価証券 |
| 種類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額(円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | GBCAマザーファンド(ミドルリスク型) | 273,749,682 | 277,116,803 | |
| 合計 | 273,749,682 | 277,116,803 | ||
| (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。 |
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)
「SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)」は、「One ターゲットリターン・ファンド(4%コース)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
(1)中間貸借対照表
| 第2期2022年1月20日現在 | 第3期中間計算期間末2022年7月20日現在 | |
| 科 目 | 金額(円) | 金額(円) |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 465,431 | 32,248 |
| コール・ローン | 41,348,301 | 92,803,006 |
| 投資信託受益証券 | 55,142,389 | - |
| 親投資信託受益証券 | 180,385,166 | 171,326,299 |
| 派生商品評価勘定 | 339,103 | - |
| 流動資産合計 | 277,680,390 | 264,161,553 |
| 資産合計 | 277,680,390 | 264,161,553 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払受託者報酬 | 97,671 | 44,272 |
| 未払委託者報酬 | 1,009,110 | 457,435 |
| 未払利息 | 90 | 274 |
| その他未払費用 | 11,284 | 6,551 |
| 流動負債合計 | 1,118,155 | 508,532 |
| 負債合計 | 1,118,155 | 508,532 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 263,786,532 | 264,709,453 |
| 剰余金 | ||
| 中間剰余金又は中間欠損金(△) | 12,775,703 | △1,056,432 |
| 元本等合計 | 276,562,235 | 263,653,021 |
| 純資産合計 | 276,562,235 | 263,653,021 |
| 負債純資産合計 | 277,680,390 | 264,161,553 |
(2)中間損益及び剰余金計算書
| 第2期中間計算期間自 2021年1月21日至 2021年7月20日 | 第3期中間計算期間自 2022年1月21日至 2022年7月20日 | |
| 科 目 | 金額(円) | 金額(円) |
| 営業収益 | ||
| 受取配当金 | 440,302 | - |
| 有価証券売買等損益 | 3,582,198 | △13,367,926 |
| 為替差損益 | 36,219 | 11,735 |
| 営業収益合計 | 4,058,719 | △13,356,191 |
| 営業費用 | ||
| 支払利息 | 7,779 | 31,980 |
| 受託者報酬 | 50,162 | 44,272 |
| 委託者報酬 | 518,266 | 457,435 |
| その他費用 | 25,118 | 19,336 |
| 営業費用合計 | 601,325 | 553,023 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 3,457,394 | △13,909,214 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 3,457,394 | △13,909,214 |
| 中間純利益又は中間純損失(△) | 3,457,394 | △13,909,214 |
| 一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△) | △102,881 | △156,426 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | 16,438,200 | 12,775,703 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 1,228,143 | 65,120 |
| 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 1,228,143 | 65,120 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 4,815,266 | 144,467 |
| 中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 4,815,266 | 144,467 |
| 分配金 | - | - |
| 中間剰余金又は中間欠損金(△) | 16,411,352 | △1,056,432 |
(3)中間注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。 | |
| 親投資信託受益証券 | |
| 移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 | |
| 3.費用・収益の計上基準 | 有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準 |
| 約定日基準で計上しております。 |
| (中間貸借対照表に関する注記) |
| 期別 | 第2期2022年1月20日現在 | 第3期中間計算期間末2022年7月20日現在 | |||
| 1. | 受益権の総数 | 263,786,532口 | 264,709,453口 | ||
| 2. | 元本の欠損 | ―――――― | 1,056,432円 | ||
| 3. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 1.0484円 | 1口当たり純資産額 | 0.9960円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,484円) | (1万口当たり純資産額) | (9,960円) | ||
| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) |
該当事項はありません。
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 第2期2022年1月20日現在 | 第3期中間計算期間末2022年7月20日現在 |
| 1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 | (1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| (その他の注記) |
| 項目 | 第2期自 2021年1月21日至 2022年1月20日 | 第3期中間計算期間自 2022年1月21日至 2022年7月20日 |
| 期首元本額 | 348,040,672円 | 263,786,532円 |
| 期中追加設定元本額 | 25,154,742円 | 3,934,880円 |
| 期中一部解約元本額 | 109,408,882円 | 3,011,959円 |
| (有価証券に関する注記) 該当事項はありません。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
| 通貨関連 |
| 種類 | 第2期2022年1月20日 現在 | 第3期中間計算期間末2022年7月20日 現在 | ||||||
| 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち1年超 | うち1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 27,539,694 | - | 27,200,591 | 339,103 | - | - | - | - |
| ドル | 27,539,694 | - | 27,200,591 | 339,103 | - | - | - | - |
| 合計 | 27,539,694 | - | 27,200,591 | 339,103 | - | - | - | - |
| (注)時価の算定方法 |
| 1.計算期間末日または中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 |
| ①計算期間末日または中間計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。 |
| ②計算期間末日または中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| (イ)計算期間末日または中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。 |
| (ロ)計算期間末日または中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。 |
| 2.計算期間末日または中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日または中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。 |
| 3.換算において円未満の端数は切捨てております。 |
| ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
(参考)
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)の主要投資対象の状況は以下のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本債券マザーファンド
貸借対照表
| 2022年1月20日現在 | 2022年7月20日現在 | |
| 科 目 | 金額(円) | 金額(円) |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| コール・ローン | 239,514,476 | 250,200,950 |
| 国債証券 | 16,805,228,200 | 17,541,452,300 |
| 地方債証券 | 1,013,114,000 | 1,002,551,000 |
| 特殊債券 | 925,790,633 | 899,955,500 |
| 社債券 | 5,240,289,000 | 4,473,084,000 |
| 未収入金 | - | 96,630,000 |
| 未収利息 | 31,517,248 | 28,493,136 |
| 前払費用 | 1,076,239 | 795,030 |
| 流動資産合計 | 24,256,529,796 | 24,293,161,916 |
| 資産合計 | 24,256,529,796 | 24,293,161,916 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払金 | - | 99,008,000 |
| 未払利息 | 524 | 740 |
| その他未払費用 | - | 5,396 |
| 流動負債合計 | 524 | 99,014,136 |
| 負債合計 | 524 | 99,014,136 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 16,741,364,096 | 17,116,439,892 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 7,515,165,176 | 7,077,707,888 |
| 元本等合計 | 24,256,529,272 | 24,194,147,780 |
| 純資産合計 | 24,256,529,272 | 24,194,147,780 |
| 負債純資産合計 | 24,256,529,796 | 24,293,161,916 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 |
| 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | |
| 2.費用・収益の計上基準 | 有価証券売買等損益の計上基準 |
| 約定日基準で計上しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 期別 | 2022年1月20日現在 | 2022年7月20日現在 | |||
| 1. | 受益権の総数 | 16,741,364,096口 | 17,116,439,892口 | ||
| 2. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 1.4489円 | 1口当たり純資産額 | 1.4135円 |
| (1万口当たり純資産額) | (14,489円) | (1万口当たり純資産額) | (14,135円) | ||
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 2022年1月20日現在 | 2022年7月20日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| (その他の注記) |
| 項目 | 自 2021年1月21日至 2022年1月20日 | 自 2022年1月21日至 2022年7月20日 |
| 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 13,044,889,468円 | 16,741,364,096円 |
| 同期中追加設定元本額 | 5,438,668,120円 | 1,985,450,339円 |
| 同期中一部解約元本額 | 1,742,193,492円 | 1,610,374,543円 |
| 元本の内訳* | ||
| SNAM絶対収益ターゲットファンド(適格機関投資家専用) | 352,334,243円 | 183,953,697円 |
| SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(2%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用) | 17,390,659円 | 16,935,801円 |
| SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用) | 48,023,113円 | 46,694,043円 |
| 損保ジャパン国内債券ファンド(適格機関投資家専用) | 1,394,026,178円 | 1,402,216,872円 |
| マルチアセット戦略ファンド(4%型)(非課税適格機関投資家専用) | 387,214,863円 | 151,492,862円 |
| 損保ジャパン日本債券ファンド | 1,041,005,789円 | 1,028,082,252円 |
| ハッピーエイジング20 | 196,343,822円 | 212,761,297円 |
| ハッピーエイジング30 | 914,217,066円 | 977,861,146円 |
| ハッピーエイジング40 | 4,714,758,172円 | 4,996,790,493円 |
| ハッピーエイジング50 | 3,735,595,417円 | 3,869,293,417円 |
| ハッピーエイジング60 | 2,720,631,943円 | 2,770,527,646円 |
| 好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース | 1,055,992円 | 853,167円 |
| 好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース | 8,253,771円 | 7,134,805円 |
| 好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクトコース | 139,813,796円 | 119,066,941円 |
| 好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース | 6,731,266円 | 8,453,357円 |
| SOMPOターゲットイヤー・ファンド2035 | 687,850,878円 | 865,223,283円 |
| SOMPOターゲットイヤー・ファンド2045 | 209,796,243円 | 272,099,329円 |
| SOMPOターゲットイヤー・ファンド2055 | 70,008,480円 | 91,939,162円 |
| ターゲット・リターン戦略ファンド | 96,312,405円 | 94,491,593円 |
| SOMPOターゲットイヤー・ファンド2065 | -円 | 568,729円 |
| 計 | 16,741,364,096円 | 17,116,439,892円 |
| *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 |
| (有価証券に関する注記) 該当事項はありません。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
損保ジャパン外国債券マザーファンド
貸借対照表
| 2022年1月20日現在 | 2022年7月20日現在 | |
| 科 目 | 金額(円) | 金額(円) |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 11,446,137 | 10,523,629 |
| コール・ローン | 2,775,622 | 19,821,638 |
| 国債証券 | 2,531,519,942 | 1,891,832,107 |
| 派生商品評価勘定 | 28,700,906 | 157,979 |
| 未収入金 | 19,727,991 | - |
| 未収利息 | 10,456,412 | 12,166,990 |
| 前払費用 | 3,039,263 | 1,859,231 |
| 流動資産合計 | 2,607,666,273 | 1,936,361,574 |
| 資産合計 | 2,607,666,273 | 1,936,361,574 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | 171,121 | 30,727,064 |
| 未払金 | 18,270,255 | - |
| 未払利息 | 6 | 58 |
| その他未払費用 | - | 1,102 |
| 流動負債合計 | 18,441,382 | 30,728,224 |
| 負債合計 | 18,441,382 | 30,728,224 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 1,517,030,654 | 1,230,253,866 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 1,072,194,237 | 675,379,484 |
| 元本等合計 | 2,589,224,891 | 1,905,633,350 |
| 純資産合計 | 2,589,224,891 | 1,905,633,350 |
| 負債純資産合計 | 2,607,666,273 | 1,936,361,574 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 |
| 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 | |
| 3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 4.費用・収益の計上基準 | 有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 |
| 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 期別 | 2022年1月20日現在 | 2022年7月20日現在 | |||
| 1. | 受益権の総数 | 1,517,030,654口 | 1,230,253,866口 | ||
| 2. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 1.7068円 | 1口当たり純資産額 | 1.5490円 |
| (1万口当たり純資産額) | (17,068円) | (1万口当たり純資産額) | (15,490円) | ||
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 2022年1月20日現在 | 2022年7月20日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
| (その他の注記) |
| 項目 | 自 2021年1月21日至 2022年1月20日 | 自 2022年1月21日至 2022年7月20日 |
| 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 992,494,025円 | 1,517,030,654円 |
| 同期中追加設定元本額 | 992,474,269円 | 402,084,628円 |
| 同期中一部解約元本額 | 467,937,640円 | 688,861,416円 |
| 元本の内訳* | ||
| SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(2%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用) | 26,061,000円 | 27,659,384円 |
| SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用) | 64,919,427円 | 67,995,010円 |
| マルチアセット戦略ファンド(4%型)(非課税適格機関投資家専用) | 519,441,696円 | 222,216,997円 |
| 損保ジャパン外国債券ファンド | 777,133,454円 | 774,097,111円 |
| ターゲット・リターン戦略ファンド | 129,475,077円 | 138,285,364円 |
| 計 | 1,517,030,654円 | 1,230,253,866円 |
| *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 |
| (有価証券に関する注記) 該当事項はありません。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
| 通貨関連 |
| 種類 | 2022年1月20日 現在 | 2022年7月20日 現在 | ||||||
| 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち1年超 | うち1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 買建 | 18,935,700 | - | 18,899,685 | △36,015 | - | - | - | - |
| オフショア人民元 | 18,935,700 | - | 18,899,685 | △36,015 | - | - | - | - |
| 売建 | 2,584,345,630 | - | 2,555,779,830 | 28,565,800 | 1,878,681,027 | - | 1,909,250,112 | △30,569,085 |
| ドル | 1,227,294,220 | - | 1,210,201,457 | 17,092,763 | 943,705,752 | - | 965,033,742 | △21,327,990 |
| カナダドル | 51,877,152 | - | 52,011,265 | △134,113 | 34,843,047 | - | 35,827,779 | △984,732 |
| メキシコペソ | 19,827,860 | - | 19,634,197 | 193,663 | 16,926,635 | - | 17,137,850 | △211,215 |
| ユーロ | 1,003,361,952 | - | 994,128,588 | 9,233,364 | 667,594,573 | - | 671,184,000 | △3,589,427 |
| ポンド | 158,724,610 | - | 157,559,190 | 1,165,420 | 94,641,500 | - | 96,218,288 | △1,576,788 |
| スウェーデンクローナ | 8,598,015 | - | 8,465,440 | 132,575 | 8,093,019 | - | 8,370,933 | △277,914 |
| ノルウェークローネ | 6,539,750 | - | 6,512,250 | 27,500 | 3,064,786 | - | 3,155,027 | △90,241 |
| デンマーククローネ | 14,000,188 | - | 13,861,222 | 138,966 | 10,041,919 | - | 10,080,600 | △38,681 |
| ポーランドズロチ | 14,980,812 | - | 14,981,805 | △993 | 10,110,580 | - | 10,091,744 | 18,836 |
| オーストラリアドル | 38,136,507 | - | 37,616,897 | 519,610 | 30,848,496 | - | 32,028,427 | △1,179,931 |
| シンガポールドル | 22,309,940 | - | 22,149,399 | 160,541 | 17,312,164 | - | 17,766,394 | △454,230 |
| オフショア人民元 | 18,694,624 | - | 18,658,120 | 36,504 | 41,498,556 | - | 42,355,328 | △856,772 |
| 合計 | 2,603,281,330 | - | 2,574,679,515 | 28,529,785 | 1,878,681,027 | - | 1,909,250,112 | △30,569,085 |
| (注)時価の算定方法 |
| 1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 |
| ①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。 |
| ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| (イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。 |
| (ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。 |
| 2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。 |
| 3.換算において円未満の端数は切捨てております。 |
| ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
フィデリティ・ターゲット・リターン・ファンド(適格機関投資家専用)
「フィデリティ・ターゲット・リターン・ファンド(適格機関投資家専用)」は、「One ターゲットリターン・ファンド(4%コース)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
| 区 分 | 前監査対象期間 2021年1月25日現在 | 当監査対象期間 2022年1月25日現在 |
| 金額(円) | 金額(円) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 親投資信託受益証券 | 1,637,641,452 | 1,721,829,261 |
| 未収入金 | 2,171,289 | 3,502,248 |
| 流動資産合計 | 1,639,812,741 | 1,725,331,509 |
| 資産合計 | 1,639,812,741 | 1,725,331,509 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払受託者報酬 | 180,421 | 295,522 |
| 未払委託者報酬 | 1,864,733 | 3,054,057 |
| その他未払費用 | 107,436 | 112,866 |
| 流動負債合計 | 2,152,590 | 3,462,445 |
| 負債合計 | 2,152,590 | 3,462,445 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 1,252,578,512 | 1,243,256,580 |
| 剰余金 | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 385,081,639 | 478,612,484 |
| (分配準備積立金) | 348,708,136 | 437,057,522 |
| 元本等合計 | 1,637,660,151 | 1,721,869,064 |
| 純資産合計 | 1,637,660,151 | 1,721,869,064 |
| 負債純資産合計 | 1,639,812,741 | 1,725,331,509 |
(2)損益及び剰余金計算書
| 区 分 | 前監査対象期間 自 2020年3月16日(設定日) 至 2021年1月25日 | 当監査対象期間 自 2021年1月26日 至 2022年1月25日 |
| 金額(円) | 金額(円) | |
| 営業収益 | ||
| 有価証券売買等損益 | 353,272,258 | 104,503,839 |
| 営業収益合計 | 353,272,258 | 104,503,839 |
| 営業費用 | ||
| 受託者報酬 | 383,609 | 574,324 |
| 委託者報酬 | 3,964,839 | 5,935,504 |
| その他費用 | 215,674 | 285,095 |
| 営業費用合計 | 4,564,122 | 6,794,923 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 348,708,136 | 97,708,916 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 348,708,136 | 97,708,916 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 348,708,136 | 97,708,916 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | - | 2,497,689 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | - | 385,081,639 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 36,373,503 | 5,973,203 |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 36,373,503 | 5,973,203 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 7,653,585 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 7,653,585 |
| 分配金 | - | - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 385,081,639 | 478,612,484 |
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項 目 | 前監査対象期間 2021年1月25日現在 | 当監査対象期間 2022年1月25日現在 |
| 1.元本の推移 | ||
| 期首元本額 | 1,050,237,000 円 | 1,252,578,512 円 |
| 期中追加設定元本額 | 202,341,512 円 | 15,526,798 円 |
| 期中一部解約元本額 | - 円 | 24,848,730 円 |
| 2.受益権の総数 | 1,252,578,512 口 | 1,243,256,580 口 |
| 3.1口当たり純資産額 | 1.3074 円 | 1.3850 円 |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 前監査対象期間 自 2020年3月16日(設定日) 至 2021年1月25日 | 当監査対象期間 自 2021年1月26日 至 2022年1月25日 |
| 1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として、委託者報酬の中から支弁している額 純資産総額に対して年率0.32%以内の額 | 1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として、委託者報酬の中から支弁している額 同左 |
| 2.分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(4,425,703円、本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、有価証券売買等損益から費用を控除した額(344,282,433円)、信託約款に規定される収益調整金(36,373,503円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は385,081,639円(1口当たり0.307431円)でありますが、分配は行っておりません。 | 2.分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(13,537,497円、本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(81,673,730円)、信託約款に規定される収益調整金(41,554,962円)及び分配準備積立金(341,846,295円)より分配対象収益は478,612,484円(1口当たり0.384967円)でありますが、分配は行っておりません。 |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドおよび主要投資対象である親投資信託受益証券が保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭債務であり、その内容を当ファンドおよび親投資信託受益証券の貸借対照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附属明細表に記載しております。 デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としております。 当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク等があります。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門ならびに運用リスク管理部門が行う方法を併用し検証しています。 |
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 |
| (2)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種 類 | 前監査対象期間 2021年1月25日現在 | 当監査対象期間 2022年1月25日現在 |
| 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 352,370,073 | 101,374,368 |
| 合 計 | 352,370,073 | 101,374,368 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額(円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | フィデリティ・ターゲット・リターン・マザーファンド | 1,234,551,704 | 1,721,829,261 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 1,234,551,704 | 1,721,829,261 | ||
| 合計 | 1,234,551,704 | 1,721,829,261 | ||
(注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
ファンドは、「フィデリティ・ターゲット・リターン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
「フィデリティ・ターゲット・リターン・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表
| 区 分 | 2021年1月25日現在 | 2022年1月25日現在 |
| 金額(円) | 金額(円) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 2 | - |
| 金銭信託 | 295,982,126 | 733,163,332 |
| 投資信託受益証券 | 1,275,900,497 | 927,300,840 |
| 派生商品評価勘定 | 21,381,653 | 7,084,470 |
| 未収入金 | 123,312 | 537,319 |
| 差入委託証拠金 | 50,691,830 | 103,560,434 |
| 流動資産合計 | 1,644,079,420 | 1,771,646,395 |
| 資産合計 | 1,644,079,420 | 1,771,646,395 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | 4,229,354 | 46,288,745 |
| 未払金 | - | 31,441 |
| 未払解約金 | 2,171,289 | 3,502,248 |
| その他未払費用 | 22,582 | 55,153 |
| 流動負債合計 | 6,423,225 | 49,877,587 |
| 負債合計 | 6,423,225 | 49,877,587 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 1,248,582,992 | 1,234,551,704 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 389,073,203 | 487,217,104 |
| 元本等合計 | 1,637,656,195 | 1,721,768,808 |
| 純資産合計 | 1,637,656,195 | 1,721,768,808 |
| 負債純資産合計 | 1,644,079,420 | 1,771,646,395 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等に上場されているものについては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しており、金融商品取引所等に上場されていないものについては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | (1)為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 (2)直物為替先渡取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価格等で評価しております。 (3)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 |
| 3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項 目 | 2021年1月25日現在 | 2022年1月25日現在 |
| 1.元本の推移 | ||
| 期首元本額 | 1,050,237,000 円 | 1,248,582,992 円 |
| 期中追加設定元本額 | 202,144,507 円 | 15,472,199 円 |
| 期中一部解約元本額 | 3,798,515 円 | 29,503,487 円 |
| 2.期末元本額及びその内訳 | ||
| フィデリティ・ターゲット・リターン・ファンド(適格機関投資家専用) | 1,248,582,992 円 | 1,234,551,704 円 |
| 計 | 1,248,582,992 円 | 1,234,551,704 円 |
| 3.受益権の総数 | 1,248,582,992 口 | 1,234,551,704 口 |
| 4.1口当たり純資産額 | 1.3116 円 | 1.3947 円 |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附属明細表に記載しております。 デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としております。 当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク等があります。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門ならびに運用リスク管理部門が行う方法を併用し検証しています。 |
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 |
| (2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 | |
| (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種 類 | 2021年1月25日現在 | 2022年1月25日現在 |
| 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 投資信託受益証券 | 190,552,296 | △28,285,986 |
| 合 計 | 190,552,296 | △28,285,986 |
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
| 種類 | 2021年1月25日 現在 | 2022年1月25日 現在 | ||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 1,246,020,122 | - | 1,245,129,921 | 890,201 | 1,002,887,089 | - | 1,000,738,059 | 2,149,030 |
| 南アフリカ・ランド | 48,464,994 | - | 48,760,272 | △295,278 | - | - | - | - |
| アメリカ・ドル | 947,813,065 | - | 945,732,180 | 2,080,885 | 566,171,652 | - | 568,285,260 | △2,113,608 |
| イギリス・ポンド | 173,109,759 | - | 173,678,592 | △568,833 | 316,614,321 | - | 312,678,457 | 3,935,864 |
| オーストラリア・ドル | - | - | - | - | 41,473,425 | - | 41,176,095 | 297,330 |
| カナダ・ドル | - | - | - | - | 24,835,100 | - | 24,692,598 | 142,502 |
| シンガポール・ドル | 32,591,544 | - | 32,668,317 | △76,773 | 7,112,096 | - | 7,150,654 | △38,558 |
| タイ・バーツ | - | - | - | - | 25,369,839 | - | 25,597,620 | △227,781 |
| ユーロ | 44,040,760 | - | 44,290,560 | △249,800 | 21,310,656 | - | 21,157,375 | 153,281 |
| 買建 | 131,553,539 | - | 131,606,228 | 52,689 | 108,292,608 | - | 107,846,787 | △445,821 |
| アメリカ・ドル | 46,697 | - | 46,697 | - | 18,807 | - | 18,771 | △36 |
| オフショア・人民元 | - | - | - | - | 35,550,402 | - | 35,806,014 | 255,612 |
| スウェーデン・クローナ | 48,739,465 | - | 49,196,826 | 457,361 | - | - | - | - |
| チェコ・コルナ | - | - | - | - | 53,178,600 | - | 52,693,357 | △485,243 |
| ポーランド・ズロチ | - | - | - | - | 17,718,932 | - | 17,497,422 | △221,510 |
| メキシコ・ペソ | 82,767,377 | - | 82,362,705 | △404,672 | - | - | - | - |
| ユーロ | - | - | - | - | 1,825,867 | - | 1,831,223 | 5,356 |
| 合計 | 1,377,573,661 | - | 1,376,736,149 | 942,890 | 1,111,179,697 | - | 1,108,584,846 | 1,703,209 |
(注1)時価の算定方法
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
| 種類 | 2021年1月25日 現在 | 2022年1月25日 現在 | ||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 直物為替先渡取引 | ||||||||
| 売建 | 106,501,745 | - | 106,497,288 | 4,457 | 105,607,819 | - | 105,110,735 | 497,084 |
| 台湾・ドル | 106,501,745 | - | 106,497,288 | 4,457 | 80,661,405 | - | 80,321,950 | 339,455 |
| 韓国・ウォン | - | - | - | - | 24,946,414 | - | 24,788,785 | 157,629 |
| 買建 | 227,679,755 | - | 226,356,870 | △1,322,885 | 80,067,210 | - | 79,819,642 | △247,569 |
| フィリピン・ペソ | 65,496,967 | - | 65,386,784 | △110,183 | - | - | - | - |
| チリ・ペソ | 48,541,053 | - | 49,105,653 | 564,600 | - | - | - | - |
| ロシア・ルーブル | 48,632,091 | - | 47,601,897 | △1,030,194 | - | - | - | - |
| インドネシア・ルピア | 40,641,805 | - | 40,804,978 | 163,173 | 80,067,210 | - | 79,819,642 | △247,569 |
| ブラジル・レアル | 24,367,839 | - | 23,457,558 | △910,281 | - | - | - | - |
| 合計 | 334,181, 500 | - | 332,854,158 | △1,318,428 | 185,675,029 | - | 184,930,377 | 249,515 |
(注1)時価の算定方法
1.価格情報会社が計算し、提供する価格等により評価しております。
2.直物為替先渡取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
株式関連
| 種類 | 2021年1月25日 現在 | 2022年1月25日 現在 | ||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||
| 市場取引 | ||||||||
| 先物取引 | ||||||||
| 売建 | - | - | - | - | 32,784,466 | - | 34,962,354 | △2,177,888 |
| 買建 | 395,101,562 | - | 413,212,739 | 18,111,177 | 696,156,766 | - | 658,193,916 | △37,962,850 |
| 合計 | 395,101,562 | - | 413,212,739 | 18,111,177 | 728,941,232 | - | 693,156,270 | △40,140,738 |
(注1)時価の算定方法
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
債券関連
| 種類 | 2021年1月25日 現在 | 2022年1月25日 現在 | ||||||
| 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | 契約額等 (円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |||
| うち 1年超 | うち 1年超 | |||||||
| 市場取引 | ||||||||
| 先物取引 | ||||||||
| 売建 | - | - | - | - | 119,013,970 | - | 117,216,530 | 1,797,440 |
| 買建 | 107,888,541 | - | 107,305,201 | △583,340 | 125,434,102 | - | 122,620,395 | △2,813,707 |
| 合計 | 107,888,541 | - | 107,305,201 | △583,340 | 244,448,072 | - | 239,836,925 | △1,016,267 |
(注1)時価の算定方法
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
| 種 類 | 通貨 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 投資信託受益証券 | 日本円 | TOPIX連動型上場投資信託 | 22,700 | 44,798,450 | |
| 日本円 小計 | 22,700 | 44,798,450 | |||
| アメリカ・ドル | ISHARES CHINA CNY BD UCITS ETF | 95,850.00 | 482,125.50 | ||
| ISHARES CORE EM IMI ACC | 14,965.00 | 516,741.45 | |||
| ISHARES CORE S&P 500 UCITS ETF | 2,102.00 | 920,570.90 | |||
| ISHARES GLB CORP USD H ACC | 65,950.00 | 388,511.45 | |||
| ISHARES II PLC-JPM EMER MKT BD | 398,328.00 | 2,281,622.78 | |||
| ISHARES USD ASIA HIGH YIELD BOND INDEX ETF | 17,640.00 | 145,882.80 | |||
| ISHARES USD HY CORP USD DIST | 6,133.00 | 616,059.85 | |||
| アメリカ・ドル 小計 | 600,968.00 | 5,351,514.73 | |||
| (610,126,194) | |||||
| イギリス・ポンド | ISHARES CORE FTSE 100 ACC | 1,405.00 | 178,322.60 | ||
| ISHR GLB HY CORP | 234,978.00 | 1,150,217.31 | |||
| イギリス・ポンド 小計 | 236,383.00 | 1,328,539.91 | |||
| (204,196,584) | |||||
| ユーロ | XTRACKERS CSI300 SWAP UCITS ETF | 32,122.00 | 528,278.41 | ||
| ユーロ 小計 | 32,122.00 | 528,278.41 | |||
| (68,179,612) | |||||
| 投資信託受益証券 合計 | 927,300,840 | ||||
| (882,502,390) | |||||
| 合計 | 927,300,840 | ||||
| (882,502,390) | |||||
(注)投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に関るもので、内書きであります。
3.外貨建有価証券の内訳
| 通貨 | 銘柄数 | 組入投資信託受益証券時価比率 | 合計金額に対する比率 | |
| アメリカ・ドル | 投資信託受益証券 | 7銘柄 | 100% | 69.14% |
| イギリス・ポンド | 投資信託受益証券 | 2銘柄 | 100% | 23.14% |
| ユーロ | 投資信託受益証券 | 1銘柄 | 100% | 7.73% |
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
東京海上キャリーターゲット(4%コース向け)(FoFs用)<適格機関投資家限定>「東京海上キャリーターゲット(4%コース向け)(FoFs用)<適格機関投資家限定>」は、「One ターゲットリターン・ファンド(4%コース)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
| 第1期 [2021年 1月18日現在] | 第2期 [2022年 1月17日現在] | ||
| 区 分 | 注記番号 | 金額(円) | 金額(円) |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 親投資信託受益証券 | 261,150,092 | 276,433,060 | |
| 未収入金 | 259,101 | 516,045 | |
| 流動資産合計 | 261,409,193 | 276,949,105 | |
| 資産合計 | 261,409,193 | 276,949,105 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払受託者報酬 | 15,709 | 31,287 | |
| 未払委託者報酬 | 235,597 | 469,222 | |
| その他未払費用 | 7,795 | 15,536 | |
| 流動負債合計 | 259,101 | 516,045 | |
| 負債合計 | 259,101 | 516,045 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 256,875,813 | 294,463,736 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | ※2 | 4,274,279 | △18,030,676 |
| (分配準備積立金) | 299,089 | 2,055,887 | |
| 元本等合計 | 261,150,092 | 276,433,060 | |
| 純資産合計 | 261,150,092 | 276,433,060 | |
| 負債純資産合計 | 261,409,193 | 276,949,105 |
(2)損益及び剰余金計算書
| 第1期 自 2020年 3月10日 至 2021年 1月18日 | 第2期 自 2021年 1月19日 至 2022年 1月17日 | ||
| 区 分 | 注記番号 | 金額(円) | 金額(円) |
| 営業収益 | |||
| 有価証券売買等損益 | △713,147 | △21,214,836 | |
| 営業収益合計 | △713,147 | △21,214,836 | |
| 営業費用 | |||
| 受託者報酬 | 21,335 | 60,754 | |
| 委託者報酬 | ※1 | 319,911 | 911,257 |
| その他費用 | 10,517 | 30,185 | |
| 営業費用合計 | 351,763 | 1,002,196 | |
| 営業利益又は営業損失(△) | △1,064,910 | △22,217,032 | |
| 経常利益又は経常損失(△) | △1,064,910 | △22,217,032 | |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | △1,064,910 | △22,217,032 | |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | ― | 46,673 | |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | ― | 4,274,279 | |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 5,339,189 | 114,853 | |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | ― | ― | |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 5,339,189 | 114,853 | |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | ― | 156,103 | |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | ― | 156,103 | |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | ― | ― | |
| 分配金 | ※2 | ― | ― |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 4,274,279 | △18,030,676 |
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区 分 | 第2期 自 2021年 1月19日 至 2022年 1月17日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 2. | その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 計算期間末日の取扱い 2022年1月16日が休日のため、当計算期間末日を2022年1月17日としております。このため、当計算期間は364日となっております。 |
(重要な会計上の見積りに関する注記)
| 第2期 自 2021年 1月19日 至 2022年 1月17日 |
| 当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 区 分 | 第1期 [2021年 1月18日現在] | 第2期 [2022年 1月17日現在] | |
| 1.※1 | 期首元本額 | 1,000,000円 | 256,875,813円 |
| 期中追加設定元本額 | 255,875,813円 | 47,385,147円 | |
| 期中一部解約元本額 | ―円 | 9,797,224円 | |
| 2.※1 | 計算期間末日における受益権の総数 | 256,875,813口 | 294,463,736口 |
| 3.※2 | 元本の欠損 | ― | 純資産額が元本総額を下回っており、その差額は18,030,676円であります。 |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 第1期 自 2020年 3月10日 至 2021年 1月18日 | 第2期 自 2021年 1月19日 至 2022年 1月17日 |
| 1.※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用 純資産総額に対して年10,000分の16.42の率を乗じて得た金額 | 1.※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用 同左 |
| 2.※2 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(299,089円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,975,190円)及び分配準備積立金(0円)より、分配対象額は4,274,279円(1万口当たり166.38円)でありますが、分配を行っておりません。 | 2.※2 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,767,043円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(252,199円)及び分配準備積立金(288,844円)より、分配対象額は2,308,086円(1万口当たり78.36円)でありますが、分配を行っておりません。 |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
| 区 分 | 第1期 自 2020年 3月10日 至 2021年 1月18日 | 第2期 自 2021年 1月19日 至 2022年 1月17日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。 | 同左 |
| 2. | 金融商品の内容及びそのリスク | 当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。 | 同左 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。 | 同左 |
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | 第1期 [2021年 1月18日現在] | 第2期 [2022年 1月17日現在] | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 | 時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項 | (1)有価証券(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | (1)有価証券 同左 |
| (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 | (2)デリバティブ取引 同左 | ||
| (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 | (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 | ||
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
第1期(自 2020年3月10日 至 2021年1月18日)
売買目的有価証券
| 種 類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 親投資信託受益証券 | △686,728円 |
| 合計 | △686,728円 |
(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
第2期(自 2021年1月19日 至 2022年1月17日)
売買目的有価証券
| 種 類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 親投資信託受益証券 | △21,185,518円 |
| 合計 | △21,185,518円 |
(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第1期 [2021年 1月18日現在] | 第2期 [2022年 1月17日現在] | ||
| 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額 | 1.0166円 10,166円) | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額 | 0.9388円 9,388円) |
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| (単位:円) | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備 考 |
| 親投資信託受益証券 | 東京海上キャリーターゲットマザーファンド | 291,811,528 | 276,433,060 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 291,811,528 | 276,433,060 | ||
| 合計 | 291,811,528 | 276,433,060 | ||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(ご参考)
当ファンドは、「東京海上キャリーターゲットマザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
| 「東京海上キャリーターゲットマザーファンド」の状況 |
(1)貸借対照表
| [2021年 1月18日現在] | [2022年 1月17日現在] | ||
| 区 分 | 注記番号 | 金額(円) | 金額(円) |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 13,422,106 | 22,804,341 | |
| コール・ローン | 366,288,236 | 148,043,618 | |
| 株式 | 118,671,980 | 128,053,290 | |
| 国債証券 | 903,889,412 | 396,614,396 | |
| 投資証券 | 331,356,924 | 920,444,672 | |
| 派生商品評価勘定 | 52,858,962 | 145,487,215 | |
| 未収配当金 | 293,500 | 225,250 | |
| 未収利息 | 24,284 | 2,047,461 | |
| 前払金 | 1,520,000 | ― | |
| 前払費用 | 94,554 | 467,244 | |
| 差入委託証拠金 | 138,272,193 | 128,965,536 | |
| 流動資産合計 | 1,926,692,151 | 1,893,153,023 | |
| 資産合計 | 1,926,692,151 | 1,893,153,023 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 59,013,855 | 110,786,138 | |
| 未払解約金 | 7,845,291 | 7,706,546 | |
| 前受金 | ― | 5,820,000 | |
| 未払利息 | 267 | 178 | |
| 流動負債合計 | 66,859,413 | 124,312,862 | |
| 負債合計 | 66,859,413 | 124,312,862 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 1,819,632,146 | 1,867,218,400 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | ※2 | 40,200,592 | △98,378,239 |
| 元本等合計 | 1,859,832,738 | 1,768,840,161 | |
| 純資産合計 | 1,859,832,738 | 1,768,840,161 | |
| 負債純資産合計 | 1,926,692,151 | 1,893,153,023 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区 分 | 自 2021年 1月19日 至 2022年 1月17日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)株式および投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| (2)国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 |
| (2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 | ||
| 3. | その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 |
(重要な会計上の見積りに関する注記)
| 自 2021年 1月19日 至 2022年 1月17日 |
| 本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、本書における開示対象ファンドの翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 区 分 | [2021年 1月18日現在] | [2022年 1月17日現在] | |
| 1.※1 | 本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 1,573,360,565円 | 1,819,632,146円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 278,706,948円 | 73,111,119円 | |
| 同期中における一部解約元本額 | 32,435,367円 | 25,524,865円 | |
| 同期末における元本額 | 1,819,632,146円 | 1,867,218,400円 | |
| 元本の内訳* | |||
| 東京海上キャリーターゲット3<適格機関投資家限定> | 1,564,128,680円 | 1,575,406,872円 | |
| 東京海上キャリーターゲット(4%コース向け)(FoFs用)<適格機関投資家限定> | 255,503,466円 | 291,811,528円 | |
| 計 | 1,819,632,146円 | 1,867,218,400円 | |
| 2.※1 | 本書における開示対象ファンドの計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数 | 1,819,632,146口 | 1,867,218,400口 |
| 3.※2 | 元本の欠損 | ― | 純資産額が元本総額を下回っており、その差額は98,378,239円であります。 |
(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
| 区 分 | 自 2020年 3月10日 至 2021年 1月18日 | 自 2021年 1月19日 至 2022年 1月17日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。 | 同左 |
| 2. | 金融商品の内容及びそのリスク | 当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券及びデリバティブ取引であります。デリバティブ取引には、先物取引及び為替予約取引が含まれております。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。 | 同左 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。 | 同左 |
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | [2021年 1月18日現在] | [2022年 1月17日現在] | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 | 時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項 | (1)有価証券(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | (1)有価証券 同左 |
| (2)デリバティブ取引(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。 | (2)デリバティブ取引 同左 | ||
| (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 | (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 | ||
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
(自 2020年3月10日 至 2021年1月18日)
売買目的有価証券
| 種 類 | 当期間の損益に含まれた評価差額 |
| 株式 | 5,318,691円 |
| 国債証券 | △4,312,558円 |
| 投資証券 | △561,313円 |
| 合計 | 444,820円 |
(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2020年1月17日から2021年1月18日まで)を指しております。
(自 2021年1月19日 至 2022年1月17日)
売買目的有価証券
| 種 類 | 当期間の損益に含まれた評価差額 |
| 株式 | 548,305円 |
| 国債証券 | △2,303,439円 |
| 投資証券 | △9,754,566円 |
| 合計 | △11,509,700円 |
(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2021年1月19日から2022年1月17日まで)を指しております。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(1) 株式関連
(2021年1月18日現在)
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 時 価 | 評価損益 | ||
| 契約額等 | うち1年超 | ||||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買建 | 218,556,260 | ― | 224,123,765 | 5,567,505 | |
| S&P/TSE60 IX | 50,177,656 | ― | 51,792,291 | 1,614,635 | |
| FTSE 100 IDX | 55,739,262 | ― | 56,542,848 | 803,586 | |
| SWISS MKT IX | 59,620,288 | ― | 62,753,600 | 3,133,312 | |
| SPI 200 FUT | 53,019,054 | ― | 53,035,026 | 15,972 | |
| 売建 | 202,644,968 | ― | 210,094,914 | △7,449,946 | |
| 日経平均株価指数先物 | 54,800,000 | ― | 56,380,000 | △1,580,000 | |
| DAX INDX FUT | 41,798,158 | ― | 43,177,118 | △1,378,960 | |
| OMX30 IND FU | 53,073,962 | ― | 53,112,774 | △38,812 | |
| HANG SENG ID | 52,972,848 | ― | 57,425,022 | △4,452,174 | |
| 合 計 | 421,201,228 | ― | 434,218,679 | △1,882,441 | |
(2022年1月17日現在)
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 時 価 | 評価損益 | ||
| 契約額等 | うち1年超 | ||||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買建 | 266,137,133 | ― | 268,899,517 | 2,762,384 | |
| IBEX PLS IDX | 43,554,646 | ― | 45,870,394 | 2,315,748 | |
| FTSE 100 IDX | 69,728,973 | ― | 70,198,023 | 469,050 | |
| SWISS MKT IX | 77,931,199 | ― | 77,574,863 | △356,336 | |
| SPI 200 FUT | 74,922,315 | ― | 75,256,237 | 333,922 | |
| 売建 | 197,264,032 | ― | 196,491,489 | 772,543 | |
| 日経平均株価指数先物 | 56,200,000 | ― | 56,680,000 | △480,000 | |
| S&P 500 EMIN | 53,779,247 | ― | 53,222,411 | 556,836 | |
| OMX30 IND FU | 52,996,709 | ― | 50,788,962 | 2,207,747 | |
| HANG SENG ID | 34,288,076 | ― | 35,800,116 | △1,512,040 | |
| 合 計 | 463,401,165 | ― | 465,391,006 | 3,534,927 | |
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
また契約額等及び時価の邦貨換算は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(2) 債券関連
(2021年1月18日現在)
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 時 価 | 評価損益 | ||
| 契約額等 | うち1年超 | ||||
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 買建 | 950,456,923 | ― | 946,111,538 | △4,345,385 | |
| US 10YR NOTE | 357,940,955 | ― | 355,252,732 | △2,688,223 | |
| CAN 10YR BND | 229,847,103 | ― | 228,570,722 | △1,276,381 | |
| AUST 10YR 6% | 362,668,865 | ― | 362,288,084 | △380,781 | |
| 売建 | 1,061,234,065 | ― | 1,060,777,220 | 456,845 | |
| 長期国債標準物先物 | 608,000,000 | ― | 606,880,000 | 1,120,000 | |
| EURO-BUND FU | 222,112,848 | ― | 222,714,576 | △601,728 | |
| EURO-OAT FUT | 231,121,217 | ― | 231,182,644 | △61,427 | |
| 合 計 | 2,011,690,988 | ― | 2,006,888,758 | △3,888,540 | |
(2022年1月17日現在)
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 時 価 | 評価損益 | ||
| 契約額等 | うち1年超 | ||||
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 買建 | 765,758,259 | ― | 759,692,352 | △6,065,907 | |
| US 10YR NOTE | 354,511,170 | ― | 351,767,010 | △2,744,160 | |
| CAN 10YR BND | 164,057,193 | ― | 164,673,637 | 616,444 | |
| EURO-OAT FUT | 85,568,677 | ― | 84,651,613 | △917,064 | |
| AUST 10YR 6% | 161,621,219 | ― | 158,600,092 | △3,021,127 | |
| 売建 | 1,164,804,279 | ― | 1,149,605,384 | 15,198,895 | |
| 長期国債標準物先物 | 760,000,000 | ― | 754,150,000 | 5,850,000 | |
| EURO-BUND FU | 227,622,205 | ― | 221,869,360 | 5,752,845 | |
| LONG GILT FT | 177,182,074 | ― | 173,586,024 | 3,596,050 | |
| 合 計 | 1,930,562,538 | ― | 1,909,297,736 | 9,132,988 | |
(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
また契約額等及び時価の邦貨換算は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(3) 通貨関連
(2021年1月18日現在)
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 時 価 | 評価損益 | ||
| 契約額等 | うち1年超 | ||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | 399,438,183 | ― | 397,173,000 | △2,265,183 | |
| 英ポンド | 84,240,696 | ― | 84,582,000 | 341,304 | |
| スウェーデンクローネ | 195,905,892 | ― | 192,816,000 | △3,089,892 | |
| 豪ドル | 119,291,595 | ― | 119,775,000 | 483,405 | |
| 売建 | 1,618,936,227 | ― | 1,614,358,000 | 4,578,227 | |
| 米ドル | 329,554,539 | ― | 332,192,000 | △2,637,461 | |
| 加ドル | 40,548,800 | ― | 40,670,000 | △121,200 | |
| ユーロ | 646,388,860 | ― | 639,489,000 | 6,899,860 | |
| スイスフラン | 246,120,630 | ― | 244,671,000 | 1,449,630 | |
| ノルウェークローネ | 54,653,418 | ― | 54,495,000 | 158,418 | |
| 豪ドル | 294,238,430 | ― | 295,445,000 | △1,206,570 | |
| ニュージーランドドル | 7,431,550 | ― | 7,396,000 | 35,550 | |
| 合 計 | 2,018,374,410 | ― | 2,011,531,000 | 2,313,044 | |
(2022年1月17日現在)
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 時 価 | 評価損益 | ||
| 契約額等 | うち1年超 | ||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | 326,744,563 | ― | 323,781,970 | △2,962,593 | |
| 米ドル | 69,763,230 | ― | 68,593,560 | △1,169,670 | |
| 加ドル | 91,383,700 | ― | 91,166,800 | △216,900 | |
| 英ポンド | 47,129,958 | ― | 46,891,050 | △238,908 | |
| スウェーデンクローネ | 25,532,587 | ― | 25,340,000 | △192,587 | |
| ノルウェークローネ | 28,848,362 | ― | 28,653,240 | △195,122 | |
| 豪ドル | 16,758,494 | ― | 16,487,680 | △270,814 | |
| ニュージーランドドル | 47,328,232 | ― | 46,649,640 | △678,592 | |
| 売建 | 1,905,800,664 | ― | 1,877,480,030 | 28,320,634 | |
| 米ドル | 953,328,890 | ― | 937,460,900 | 15,867,990 | |
| ユーロ | 262,545,720 | ― | 260,934,800 | 1,610,920 | |
| スイスフラン | 279,191,616 | ― | 275,129,800 | 4,061,816 | |
| 豪ドル | 410,734,438 | ― | 403,954,530 | 6,779,908 | |
| 合 計 | 2,232,545,227 | ― | 2,201,262,000 | 25,358,041 | |
(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(4) 商品関連
(2021年1月18日現在)
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 時 価 | 評価損益 | ||
| 契約額等 | うち1年超 | ||||
| 市場取引 | 商品先物取引 | ||||
| 買建 | 539,672,253 | ― | 576,418,210 | 36,745,957 | |
| CORN FUTURE | 205,188,846 | ― | 226,473,996 | 21,285,150 | |
| COTTON NO.2 | 121,407,895 | ― | 124,010,914 | 2,603,019 | |
| WHEAT FUTURE | 205,151,207 | ― | 215,126,674 | 9,975,467 | |
| WTI CRUDE FU | 7,924,305 | ― | 10,806,626 | 2,882,321 | |
| 売建 | 543,236,997 | ― | 582,671,113 | △39,434,116 | |
| CORN FUTURE | 205,720,974 | ― | 227,644,679 | △21,923,705 | |
| COTTON NO.2 | 120,628,133 | ― | 122,881,764 | △2,253,631 | |
| WHEAT FUTURE | 209,157,747 | ― | 221,259,134 | △12,101,387 | |
| WTI CRUDE FU | 7,730,143 | ― | 10,885,536 | △3,155,393 | |
| 合 計 | 1,082,909,250 | ― | 1,159,089,323 | △2,688,159 | |
(2022年1月17日現在)
| (単位:円) | |||||
| 区 分 | 種 類 | 時 価 | 評価損益 | ||
| 契約額等 | うち1年超 | ||||
| 市場取引 | 商品先物取引 | ||||
| 買建 | 1,667,393,058 | ― | 1,751,125,097 | 83,732,039 | |
| COPPER FUTUR | 698,675,999 | ― | 720,251,956 | 21,575,957 | |
| CORN FUTURE | 148,161,772 | ― | 149,293,738 | 1,131,966 | |
| COTTON NO.2 | 169,822,337 | ― | 174,981,358 | 5,159,021 | |
| SOYBEAN FUTU | 160,047,415 | ― | 173,505,233 | 13,457,818 | |
| WHEAT FUTURE | 271,374,555 | ― | 265,536,069 | △5,838,486 | |
| WTI CRUDE FU | 219,310,980 | ― | 267,556,743 | 48,245,763 | |
| 売建 | 1,679,661,164 | ― | 1,766,707,633 | △87,046,469 | |
| COPPER FUTUR | 699,524,973 | ― | 720,251,957 | △20,726,984 | |
| CORN FUTURE | 148,664,868 | ― | 150,237,043 | △1,572,175 | |
| COTTON NO.2 | 174,814,418 | ― | 179,581,251 | △4,766,833 | |
| SOYBEAN FUTU | 158,852,562 | ― | 172,278,936 | △13,426,374 | |
| WHEAT FUTURE | 274,050,111 | ― | 268,147,308 | 5,902,803 | |
| WTI CRUDE FU | 223,754,232 | ― | 276,211,138 | △52,456,906 | |
| 合 計 | 3,347,054,222 | ― | 3,517,832,730 | △3,314,430 | |
(注)1.時価の算定方法
商品先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.商品先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
また契約額等及び時価の邦貨換算は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報に関する注記)
| [2021年 1月18日現在] | [2022年 1月17日現在] | ||
| 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額 | 1.0221円 10,221円) | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額 | 0.9473円 9,473円) |
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
| (単位:円) | ||||
| 銘 柄 | 株式数 | 評価額 | 備 考 | |
| 単価 | 金額 | |||
| コムシスホールディングス | 700 | 2,700.00 | 1,890,000 | |
| 大成建設 | 500 | 3,690.00 | 1,845,000 | |
| 大林組 | 2,100 | 930.00 | 1,953,000 | |
| 清水建設 | 2,600 | 754.00 | 1,960,400 | |
| 長谷工コーポレーション | 1,300 | 1,454.00 | 1,890,200 | |
| 鹿島建設 | 1,400 | 1,389.00 | 1,944,600 | |
| 西松建設 | 800 | 3,745.00 | 2,996,000 | |
| 大和ハウス工業 | 600 | 3,425.00 | 2,055,000 | |
| 積水ハウス | 700 | 2,414.00 | 1,689,800 | |
| 明治ホールディングス | 400 | 7,080.00 | 2,832,000 | |
| キリンホールディングス | 1,700 | 1,863.50 | 3,167,950 | |
| 日本たばこ産業 | 1,300 | 2,357.50 | 3,064,750 | |
| クラレ | 1,800 | 1,055.00 | 1,899,000 | |
| デンカ | 500 | 3,995.00 | 1,997,500 | |
| 三菱瓦斯化学 | 900 | 2,110.00 | 1,899,000 | |
| 武田薬品工業 | 1,000 | 3,380.00 | 3,380,000 | |
| 出光興産 | 800 | 3,150.00 | 2,520,000 | |
| ENEOSホールディングス | 4,300 | 459.70 | 1,976,710 | |
| ブリヂストン | 400 | 5,175.00 | 2,070,000 | |
| 住友ゴム工業 | 1,600 | 1,217.00 | 1,947,200 | |
| AGC | 300 | 5,260.00 | 1,578,000 | |
| 日本電気硝子 | 1,000 | 2,881.00 | 2,881,000 | |
| 日本特殊陶業 | 1,500 | 2,103.00 | 3,154,500 | |
| 三菱マテリアル | 900 | 2,082.00 | 1,873,800 | |
| 住友金属鉱山 | 400 | 5,049.00 | 2,019,600 | |
| 三菱重工業 | 700 | 3,209.00 | 2,246,300 | |
| コニカミノルタ | 3,500 | 533.00 | 1,865,500 | |
| アイシン | 400 | 4,850.00 | 1,940,000 | |
| 任天堂 | 100 | 52,780.00 | 5,278,000 | |
| 中部電力 | 2,500 | 1,225.00 | 3,062,500 | |
| 関西電力 | 2,800 | 1,096.00 | 3,068,800 | |
| 東北電力 | 3,700 | 819.00 | 3,030,300 | |
| 九州電力 | 3,600 | 862.00 | 3,103,200 | |
| 電源開発 | 2,000 | 1,495.00 | 2,990,000 | |
| 東京瓦斯 | 1,500 | 2,202.00 | 3,303,000 | |
| 大阪瓦斯 | 1,600 | 1,955.00 | 3,128,000 | |
| 日本電信電話 | 1,000 | 3,283.00 | 3,283,000 | |
| KDDI | 900 | 3,565.00 | 3,208,500 | |
| ソフトバンク | 2,100 | 1,457.00 | 3,059,700 | |
| 双日 | 1,100 | 1,825.00 | 2,007,500 | |
| 丸紅 | 1,600 | 1,188.50 | 1,901,600 | |
| 住友商事 | 1,100 | 1,760.00 | 1,936,000 | |
| 三菱商事 | 500 | 3,965.00 | 1,982,500 | |
| エービーシー・マート | 600 | 5,250.00 | 3,150,000 | |
| ケーズホールディングス | 2,700 | 1,126.00 | 3,040,200 | |
| ヤマダホールディングス | 7,800 | 400.00 | 3,120,000 | |
| ミクシィ | 1,500 | 2,099.00 | 3,148,500 | |
| H.U.グループホールディングス | 1,000 | 2,882.00 | 2,882,000 | |
| ユー・エス・エス | 1,300 | 1,930.00 | 2,509,000 | |
| 日本郵政 | 3,400 | 977.70 | 3,324,180 | |
| 合 計 | 78,500 | - | 128,053,290 | |
(2)株式以外の有価証券
| 種 類 | 通 貨 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備 考 |
| 国債証券 | 豪ドル | 豪ドル | |||
| ACGB 2 3/4 04/21/24 | 4,600,000 | 4,810,362.60 | |||
| 豪ドル小計 | 4,600,000 | 4,810,362.60(396,614,396) | |||
| 銘柄数 | 1 | ||||
| 比 率 | 22.4% | 30.1% | |||
| 国債証券合計 | 円396,614,396 (396,614,396) | ||||
| 投資証券 | 米ドル | 米ドル | |||
| VANGUARD S/T CORP BOND ETF | 99,753 | 8,050,067.10 | |||
| 米ドル小計 | 99,753 | 8,050,067.10(920,444,672) | |||
| 銘柄数 | 1 | ||||
| 比 率 | 52.0% | 69.9% | |||
| 投資証券合計 | 円920,444,672 (920,444,672) | ||||
| 合 計 | 円1,317,059,068 (1,317,059,068) | ||||
(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
