JPMグローバル高利回りCBファンド(限定追加型)2020-06の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2024/09/17 9:10

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了等(詳しくは、信託約款をご参照ください。)

2024/09/17 9:10

#3 その他の手数料等（連結）

有価証券取引、先物取引およびオプション取引にかかる費用(売買委託手数料)*ならびに外国為替取引にかかる費用*が実費でかかります。なお、手数料相当額が取引の価格に織り込まれていることがあります。また、当該費用にかかる消費税等に相当する金額がある場合それも含みます。
* 当該取引等の仲介業務およびこれに付随する業務の対価として証券会社等に支払われます。2024/09/17 9:10

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2024/09/17 9:10

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2024/09/17 9:10

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
(イ)仕組図

2024/09/17 9:10

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2020年6月19日 当ファンドの信託契約締結および設定・運用開始2024/09/17 9:10

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
(イ)ファンドの目的

2024/09/17 9:10

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2024/09/17 9:10

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2024/09/17 9:10

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2024/09/17 9:10

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率0.968%(税抜0.88%)を乗じて得た額とします。

2024/09/17 9:10

#13 信託期間（連結）

信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託期間満了前に信託は終了します。
なお、委託会社は、信託期間満了前に信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託約款を変更し、信託期間を延長することができます。2024/09/17 9:10

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

名義書換
当ファンドの受益権は、社振法に定める振替投資信託受益権の形態で発行されますので、名義書換手続はありませんが、その譲渡は以下の手続により行われます。

2024/09/17 9:10

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
1期	0.0000
2期	0.0000
3期	0.0000
4期	0.0000

2024/09/17 9:10

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲
計算期間終了日における、信託約款第40条第1項各号に定める受益者に分配することができる額と、分配準備積立金等の合計額とします。
なお、分配対象額の範囲には収益調整金が含まれます。2024/09/17 9:10

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2024/09/17 9:10

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
下記の書類を関東財務局長へ提出しております。
2023年9月15日 有価証券報告書

2024/09/17 9:10

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
1期	11.16
2期	△9.19
3期	△3.23
4期	1.75

(注)収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。

2024/09/17 9:10

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
受益者は、当ファンドにかかる収益の分配を持分に応じて請求する権利を有します。

2024/09/17 9:10

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2024年7月末現在)
資本金の額 2,218百万円
会社が発行する株式の総数 70,000株
発行済株式総数 56,265株2024/09/17 9:10

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2024/09/17 9:10

#23 投資リスク（連結）

株価変動リスク
株式の価格は、政治・経済情勢、発行会社の業績・財務状況の変化による影響を受け、変動することがあります(発行会社の財務状況の悪化、倒産等により価格がゼロになることもあります。)。また、株式の価格は、株式市場における需給や流動性の影響を受け、変動することがあります。CBの価格は転換先株式の価格変動の影響を受けるため、株式と同様の要因により変動することがあります。当ファンドは、先進国各国のCBで運用します。そのため、当ファンドの基準価額は、投資対象の価格変動の結果、大幅に変動・下落する可能性があります。2024/09/17 9:10

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2024/09/17 9:10

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への投資割合は、信託財産の純資産総額(信託約款第8条第2項に規定するものをいいます。以下④、⑪、⑬および⑭において同じ。)の30%以下とします。2024/09/17 9:10

#26 投資対象（連結）

次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。)
イ.有価証券
ロ.有価証券(金融商品取引法第2条第1項に定めるものに限ります。)についての有価証券関連デリバティブ取引(金融商品取引法第28条第8項第6号に定めるものをいいます。以下同じ。)にかかる権利
ハ.有価証券関連デリバティブ取引以外のデリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に定めるものをいい、次に掲げるものを対象とした取引に限ります。以下同じ。)にかかる権利
(1)金融商品(金融商品取引法第2条第24項に定めるものをいい、ただし有価証券を除きます。以下同じ。)
(2)金融商品の価格または金融商品(通貨を除きます。)の利率等(金融商品取引法第2条第21項第4号に定めるものをいいます。)
ニ.約束手形(前記イに該当するものを除きます。)
ホ.金銭債権(前記イ、ロ、ハまたはニに該当するものを除き、外国為替の売買の予約にかかるものを含みます。)2024/09/17 9:10

#27 投資方針（連結）

をご参照ください。
(ロ)投資態度
当ファンドにおける運用プロセスは次のとおりです。
なお、資金動向、市況動向、経済情勢、投資環境等の変化に対応するために、やむを得ない事情がある場合には、次のような運用ができない場合があります。
JPモルガン・アセット・マネジメント(UK)リミテッドのインターナショナル株式グループに所属する「グローバルCB運用チーム*」が運用を担当します。
* 詳しくは、後記「(3)運用体制」をご参照ください。
運用プロセス
2024/09/17 9:10

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(2024年7月19日現在)

2024/09/17 9:10

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2024年7月19日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
新株予約権付社債券等	アメリカ	6,116,520,495	35.11
	ドイツ	1,532,959,314	8.80
	フランス	2,067,783,660	11.87
	オランダ	177,500,731	1.02
	イギリス	5,116,475,263	29.37
	スイス	1,569,672,846	9.01
	小計	16,580,912,309	95.17
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	840,675,753	4.83
合計(純資産総額)		17,421,588,062	100.00

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。

2024/09/17 9:10

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
かかりません。
ただし、当ファンドの受益権の換金時において、信託財産留保額*として、換金申込日の翌営業日の基準価額に対し0.5%を乗じて得た額がかかります。
* 「信託財産留保額」とは、引き続き受益権を保有する受益者と解約者との公平性に資するため、信託満了前の解約に対し解約者が負担する一定の金額をいい、信託財産に繰り入れられます。2024/09/17 9:10

#31 換金（解約）手続等（連結）

換金方法
原則として毎営業日に販売会社にて解約請求により受付けます。2024/09/17 9:10

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第3期(自 2022年6月21日至 2023年6月19日)	第4期(自 2023年6月20日至 2024年6月18日)
営業収益
受取利息	371,693,272	247,307,578
有価証券売買等損益	△171,033,837	1,257,091,340
為替差損益	△778,835,034	△985,022,363
その他収益	30,652,563	20,502,353
営業収益合計	△547,523,036	539,878,908
営業費用
支払利息	511,988	402,067
受託者報酬	7,790,154	6,664,431
委託者報酬	※1 220,720,884	※1 188,825,610
その他費用	13,263,485	11,907,268
営業費用合計	242,286,511	207,799,376
営業利益又は営業損失(△)	△789,809,547	332,079,532
経常利益又は経常損失(△)	△789,809,547	332,079,532
当期純利益又は当期純損失(△)	△789,809,547	332,079,532
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△33,651,325	44,343,391
期首剰余金又は期首欠損金(△)	229,312,133	△534,182,963
剰余金増加額又は欠損金減少額	-	137,510,365
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	137,510,365
剰余金減少額又は欠損金増加額	7,336,874	-
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	7,336,874	-
分配金	※2 -	※2 -
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△534,182,963	△108,936,457

2024/09/17 9:10

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第33期(自2022年4月1日至2023年3月31日)	第34期(自2023年4月1日至2024年3月31日)
営業収益
委託者報酬		10,324,813	10,499,412
運用受託報酬		7,542,468	10,370,840
業務受託報酬		2,566,610	2,744,580
その他営業収益		240,482	277,179
営業収益合計		20,674,375	23,892,013
営業費用
支払手数料		5,189,809	5,192,430
広告宣伝費		146,804	102,192
調査費		1,909,927	3,404,975
委託調査費		1,562,850	3,023,575
調査費		333,567	377,411
図書費		13,508	3,988
委託計算費		256,679	269,987
営業雑経費		161,211	133,374
通信費		12,491	6,615
印刷費		109,847	96,034
協会費		38,873	30,724
営業費用合計		7,664,433	9,102,961
一般管理費
給料		5,188,544	5,707,205
役員報酬及び賞与		321,404	338,638
給料・手当		3,037,732	2,999,251
賞与		1,012,802	1,127,025
賞与引当金繰入額		750,056	1,172,792
役員賞与引当金繰入額		66,548	69,497
福利厚生費		376,603	387,162
交際費		7,936	9,346
寄付金		10,261	456
旅費交通費		96,976	140,310
租税公課		135,661	171,364
不動産関連費用		1,097,659	879,560
退職給付費用		202,450	215,497
退職金		133,286	91,987
消耗器具備品費		19,816	7,934
事務委託費		183,364	221,828
関係会社等配賦経費		2,394,646	2,431,843
減価償却費		294	-
諸経費		79,798	71,029
一般管理費合計		9,927,302	10,335,527
営業利益		3,082,640	4,453,525

			(単位:千円)
		第33期(自2022年4月1日至2023年3月31日)	第34期(自2023年4月1日至2024年3月31日)
営業外収益
受取配当金	※1	25	250,008
投資有価証券売却益		33	544
受取利息	※1	2,269	92
その他営業外収益		29,202	32,909
営業外収益合計		31,530	283,554
営業外費用
投資有価証券売却損		284,331	178
為替差損		179,805	57,620
その他営業外費用		187	89
営業外費用合計		464,324	57,887
経常利益		2,649,846	4,679,192
税引前当期純利益		2,649,846	4,679,192
法人税、住民税及び事業税		1,015,667	1,697,341
法人税等調整額		△37,516	△161,534
法人税等合計		978,151	1,535,806
当期純利益		1,671,695	3,143,385

2024/09/17 9:10

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第33期(自2022年4月1日 至2023年3月31日)

2024/09/17 9:10

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2024/09/17 9:10

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2024/09/17 9:10

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
現在、当ファンドの受益権の取得申込みの受付は行われていないため、該当事項はありません。2024/09/17 9:10

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
現在、当ファンドの受益権の取得申込みの受付は行われていないため、該当事項はありません。

2024/09/17 9:10

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2024年7月19日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。2024/09/17 9:10

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

		(2024年7月19日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	17,699,388,655	円
	Ⅱ 負債総額	277,800,593	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	17,421,588,062	円
	Ⅳ 発行済口数	17,462,973,041	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9976	円

2024/09/17 9:10

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年6月19日から翌年6月18日までとします。
ただし、計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、計算期間終了日を「決算日」ということがあり、前記より当ファンドの決算日は原則として毎年6月18日(該当日が休業日の場合は翌営業日)となります。2024/09/17 9:10

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。

2024/09/17 9:10

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
日本の居住者(法人を含みます。)である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。

2024/09/17 9:10

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
		第33期(2023年3月31日)	第34期(2024年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		17,854,232	16,673,933
前払費用		10,057	10,082
未収入金		1,077	1,603
未収委託者報酬		1,906,906	1,987,338
未収収益		1,148,869	3,061,883
関係会社短期貸付金		100,000	-
その他		280	15,682
流動資産合計		21,021,423	21,750,524
固定資産
投資その他の資産
関係会社株式		60,000	60,000
投資有価証券		548,702	681,717
敷金保証金		33,657	37,171
前払年金費用		212,429	228,037
繰延税金資産		877,589	1,039,201
その他		5,500	5,500
投資その他の資産合計		1,737,878	2,051,627
固定資産合計		1,737,878	2,051,627
資産合計		22,759,301	23,802,152

			(単位:千円)
		第33期(2023年3月31日)	第34期(2024年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金		172,530	213,331
未払金		1,496,536	2,978,383
未払手数料		859,337	906,271
その他未払金		637,198	2,072,111
未払費用		159,983	132,370
未払法人税等		331,240	1,292,546
賞与引当金		867,476	1,173,672
役員賞与引当金		53,851	97,026
流動負債合計		3,081,619	5,887,331
固定負債
長期未払金		234,648	242,772
賞与引当金		729,216	789,791
役員賞与引当金		114,927	140,155
固定負債合計		1,078,793	1,172,719
負債合計		4,160,412	7,060,050
純資産の部
株主資本
資本金		2,218,000	2,218,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		33,676	33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		15,347,039	13,490,425
利益剰余金合計		15,380,716	13,524,101
株主資本合計		18,598,716	16,742,101
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		173	-
評価・換算差額等合計		173	-
純資産合計		18,598,889	16,742,101
負債・純資産合計		22,759,301	23,802,152

2024/09/17 9:10

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
受益権1口当たりの純資産価額(基準価額)は、原則として各営業日に委託会社が計算します。受益権1口当たりの純資産価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
受益権1万口当たりの基準価額は、販売会社に問い合わせることにより知ることができます。また、受益権1万口当たりの基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先:
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時～午後5時)
HPアドレス:am.jpmorgan.com/jp2024/09/17 9:10

#46 運用体制（連結）

JPモルガン・アセット・マネジメント(UK)リミテッドのインターナショナル株式グループに所属する「グローバルCB運用チーム」が運用を担当します。2024/09/17 9:10

#47 附属明細表（連結）

有価証券明細表(2024年6月18日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第2024/09/17 9:10