有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2023/01/11-2023/07/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間末日の取扱い 2023年1月9日が休日のため、信託約款第30条により、第5特定期間末日を2023年1月10日としております。また、2023年7月9日が休日のため、第6特定期間末日を2023年7月10日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2023年1月10日現在)	当期 (2023年7月10日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年1月10日現在)	当期 (2023年7月10日現在)
※1期首元本額	2,098,626円	3,200,233円
期中追加設定元本額	3,969,286円	2,269,437円
期中一部解約元本額	2,867,679円	3,537,701円
受益権の総数	3,200,233口	1,931,969口
1口当たりの純資産額	1.1926円	1.2525円
(1万口当たりの純資産額)	(11,926円)	(12,525円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2022年7月12日 至 2023年1月10日)	当期 (自 2023年1月11日 至 2023年7月10日)
※1分配金の計算過程
	(自 2022年7月12日 至 2022年8月9日)	(自 2023年1月11日 至 2023年2月9日)
費用控除後の配当等収益額	13,762円	13,016円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	420,484円	814,516円
分配準備積立金額	225,635円	167,063円
当ファンドの分配対象収益額	659,881円	994,595円
当ファンドの期末残存口数	2,475,184口	2,998,038口
1万口当たり収益分配対象額	2,665.98円	3,317.48円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	4,950円	5,996円
	(自 2022年8月10日 至 2022年9月9日)	(自 2023年2月10日 至 2023年3月9日)
費用控除後の配当等収益額	14,703円	14,661円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	123,560円	-円
収益調整金額	500,876円	761,630円
分配準備積立金額	204,511円	138,014円
当ファンドの分配対象収益額	843,650円	914,305円
当ファンドの期末残存口数	2,659,431口	2,722,727口
1万口当たり収益分配対象額	3,172.29円	3,358.04円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	5,318円	5,445円
	(自 2022年9月10日 至 2022年10月11日)	(自 2023年3月10日 至 2023年4月10日)
費用控除後の配当等収益額	10,439円	11,624円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	605,434円	747,854円
分配準備積立金額	283,958円	118,663円
当ファンドの分配対象収益額	899,831円	878,141円
当ファンドの期末残存口数	2,815,764口	2,590,744口
1万口当たり収益分配対象額	3,195.69円	3,389.53円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	5,631円	5,181円
	(自 2022年10月12日 至 2022年11月9日)	(自 2023年4月11日 至 2023年5月9日)
費用控除後の配当等収益額	13,300円	14,996円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	650,490円	843,766円
分配準備積立金額	236,112円	117,218円
当ファンドの分配対象収益額	899,902円	975,980円
当ファンドの期末残存口数	2,785,895口	2,847,359口
1万口当たり収益分配対象額	3,230.20円	3,427.66円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	5,571円	5,694円
	(自 2022年11月10日 至 2022年12月9日)	(自 2023年5月10日 至 2023年6月9日)
費用控除後の配当等収益額	13,053円	12,985円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	718,695円	714,184円
分配準備積立金額	199,628円	93,644円
当ファンドの分配対象収益額	931,376円	820,813円
当ファンドの期末残存口数	2,854,571口	2,366,056口
1万口当たり収益分配対象額	3,262.75円	3,469.11円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	5,709円	4,732円
	(自 2022年12月10日 至 2023年1月10日)	(自 2023年6月10日 至 2023年7月10日)
費用控除後の配当等収益額	13,185円	10,477円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	838,544円	593,678円
分配準備積立金額	200,736円	73,998円
当ファンドの分配対象収益額	1,052,465円	678,153円
当ファンドの期末残存口数	3,200,233口	1,931,969口
1万口当たり収益分配対象額	3,288.71円	3,510.16円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	6,400円	3,863円
※2その他費用の内訳	監査費用 333円 その他 1,437円	監査費用 277円 その他 1,351円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM債券インカム・マザーファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2023年1月10日現在)	当期 (2023年7月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年1月10日現在)	当期 (2023年7月10日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△89,700	31,034
合計	△89,700	31,034

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
当ファンドは、信託約款の規定に基づき、2023年12月7日付けで繰上償還することを予定しております。この繰上償還に関して、2023年11月9日まで議決権行使の期間を設けております。