純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2023年2月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	91	327,466
追加型株式投資信託	775	21,352,665
株式投資信託 合計	866	21,680,131
単位型公社債投資信託	82	161,457
追加型公社債投資信託	14	1,417,525
公社債投資信託 合計	96	1,578,982
総合計	962	23,259,113

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託91327,466追加型株式投資信託77521,352,665株式投資信託 合計86621,680,131単位型公社債投資信託82161,457追加型公社債投資信託141,417,525公社債投資信託 合計961,578,982総合計96223,259,113

2023/05/17 9:04

#2 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.573%(税抜1.43%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

2023/05/17 9:04

#3 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2023/05/17 9:04

#4 投資制限（連結）

③ 投資信託証券(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンドの受益証券および金融商品取引所に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。)な投資信託証券(以下「上場投資信託証券」といいます。)を除きます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。

2023/05/17 9:04

#5 投資有価証券の主要銘柄（連結）

111,430,7951.3548
111,234,68498.90e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率親投資信託受益証券98.90%合計98.90%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2023/05/17 9:04

#6 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2023年2月28日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		1,239,496	1.10
純資産総額		112,474,180	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券111,234,68498.90内 日本111,234,68498.90コール・ローン、その他の資産(負債控除後)1,239,4961.10純資産総額112,474,180100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2023/05/17 9:04

#7 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2022年9月30日)資産の部流動資産現金・預金3,876有価証券498未収委託者報酬12,633関係会社短期貸付金16,600その他557流動資産合計34,165固定資産有形固定資産※1196無形固定資産ソフトウエア1,443その他141無形固定資産合計1,584投資その他の資産投資有価証券7,533関係会社株式3,482繰延税金資産887その他1,267投資その他の資産合計13,170固定資産合計14,950資産合計49,116

	(単位:百万円)
負債合計		14,984
純資産の部
株主資本

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2022年9月30日)負債の部流動負債未払金5,646未払費用4,193未払法人税等1,623賞与引当金486その他※2655流動負債合計12,605固定負債退職給付引当金2,344役員退職慰労引当金33その他1固定負債合計2,379負債合計14,984純資産の部株主資本資本金15,174資本剰余金資本準備金11,495資本剰余金合計11,495利益剰余金利益準備金374その他利益剰余金繰越利益剰余金6,692利益剰余金合計7,067株主資本合計33,737評価・換算差額等その他有価証券評価差額金394評価・換算差額等合計394純資産合計34,131負債・純資産合計49,116(2)中間損益計算書

2023/05/17 9:04

#8 注記表（連結）

自 2022年8月24日
至 2023年2月24日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前 期 2022年8月23日現在	当 期 2023年2月24日現在
1口当たり純資産額	1.3070円	1.0911円
(1万口当たり純資産額)	(13,070円)	(10,911円)

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前 期 2022年8月23日現在当 期 2023年2月24日現在1口当たり純資産額1.3070円1.0911円(1万口当たり純資産額)(13,070円)(10,911円)

2023/05/17 9:04

#9 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第1特定期間末 (2021年2月24日)98,755,61098,755,6100.94730.9473第2特定期間末 (2021年8月23日)148,234,148148,234,1481.23361.2336第3特定期間末 (2022年2月24日)182,698,887185,050,9351.16511.18012022年2月末日189,975,763-1.2219-3月末日233,327,764-1.3739-4月末日248,029,883-1.4254-5月末日226,506,685-1.2666-6月末日102,951,886-1.2450-7月末日108,697,642-1.3078-第4特定期間末 (2022年8月23日)110,849,313112,121,4661.30701.32208月末日87,446,028-1.2682-9月末日97,347,048-1.1128-10月末日105,776,951-1.1653-11月末日109,468,366-1.1246-12月末日116,469,139-1.0558-2023年1月末日128,922,354-1.1054-第5特定期間末 (2023年2月24日)114,273,702115,320,9891.09111.10112月末日112,474,180-1.0890-

2023/05/17 9:04

#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2023年2月28日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2023年2月28日

Ⅰ 資産総額	115,272,056円
Ⅱ 負債総額	2,797,876円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	112,474,180円
Ⅳ 発行済数量	103,280,263口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0890円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額115,272,056円Ⅱ 負債総額2,797,876円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)112,474,180円Ⅳ 発行済数量103,280,263口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0890円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンド

純資産額計算書
	2023年2月28日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2023年2月28日

Ⅰ 資産総額	995,193,661円
Ⅱ 負債総額	8,640,000円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	986,553,661円
Ⅳ 発行済数量	728,198,828口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.3548円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額995,193,661円Ⅱ 負債総額8,640,000円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)986,553,661円Ⅳ 発行済数量728,198,828口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.3548円

2023/05/17 9:04

#11 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

(単位:百万円)

負債合計

17,256

19,449

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2023/05/17 9:04

#12 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2023/05/17 9:04

#13 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2023年2月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2023/05/17 9:04

#14 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種 類銘 柄券面総額評価額 (円)備考親投資信託受益証券ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンド83,790,743113,720,796親投資信託受益証券 合計113,720,796合計113,720,796親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

負債合計		-	-
純資産の部
元本等

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年8月23日現在2023年2月24日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金32,455,28810,244,922コール・ローン7,031,9317,362,088投資証券954,475,846976,478,683派生商品評価勘定-102未収配当金355,103-流動資産合計994,318,168994,085,795資産合計994,318,168994,085,795負債の部流動負債流動負債合計--負債合計--純資産の部元本等元本※1661,068,037732,468,626剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)333,250,131261,617,169元本等合計994,318,168994,085,795純資産合計994,318,168994,085,795負債純資産合計994,318,168994,085,795e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2022年8月24日 至 2023年2月24日1.有価証券の評価基準及び評価方法投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2022年8月23日現在2023年2月24日現在1.※1期首2022年2月25日2022年8月24日期首元本額889,512,485円661,068,037円期中追加設定元本額226,955,722円250,362,799円期中一部解約元本額455,400,170円178,962,210円期末元本額の内訳ファンド名ダイワUS-REITネクスト・ファンド Aコース(ダイワ投資一任専用)198,431,991円223,167,364円ダイワUS-REITネクスト・ファンド Bコース(ダイワ投資一任専用)389,318,838円425,510,519円ダイワ・US-REIT・ネクスト(毎月分配型)73,317,208円83,790,743円計661,068,037円732,468,626円2.期末日における受益権の総数661,068,037口732,468,626口(金融商品に関する注記)

2023/05/17 9:04

#15 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド ダイワ・US-REIT・ネクスト・マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2023年2月28日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		12,088,458	1.23
純資産総額		986,553,661	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)投資証券974,465,20398.77内 アメリカ974,465,20398.77コール・ローン、その他の資産(負債控除後)12,088,4581.23純資産総額986,553,661100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2023年2月28日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)投資 比率 (%)1FIRST INDUSTRIAL REALTY TRアメリカ投資証券13,1877,258.20
95,714,0057,206.40

2023/05/17 9:04