純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

・円建債券は、円建債券の評価額に対して年率0.24%程度が発行・管理手数料等としてかかります。
・円建債券の連動対象となるMAN AHLファンドにおいては、固定報酬(運用報酬として1.35%(MAN AHLファンドの純資産総額に対する年率。以下同じ。)、加えてサービスマネジャー費用として0.25%、ブローカレッジ費用として1.0%)、成功報酬、その他管理費用、監査費用等がかかります。
これらの費用等は全て、今後、変更となる場合があります。

2026/01/09 9:13

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2025年10月31日現在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託(マザーファンドを除きます。)は次の通りです。

	本数(本)	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	525	16,952,700
追加型公社債投資信託	0	0
単位型株式投資信託	37	98,007
単位型公社債投資信託	49	153,732
合計	611	17,204,439

2026/01/09 9:13

#3 信託報酬等（連結）

信託報酬等の額及び支弁の方法
①信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率 0.363%(税抜 0.33%)(※)を乗じて得た額とします(信託報酬 = 運用期間中の基準価額×信託報酬率)。
その配分及び当該信託報酬を対価とする役務の内容は下記の通りです。

2026/01/09 9:13

#4 投資リスク（連結）

②ヘッジファンドの運用手法に係るリスク
ヘッジファンドは、現物有価証券、デリバティブや為替予約取引等の買建てや売建てによりポートフォリオを組成することがあり、買い建てている対象が下落した場合もしくは売り建てている対象が上昇した場合に損失が発生し、ファンドの基準価額が影響を受け、投資元本を割り込むことがあります。また、ヘッジファンドの純資産総額を上回る買建て、売建てを行う場合があるため、ファンドの基準価額は現物有価証券に投資する場合と比べ大きく変動することがあり、投資元本を割り込むことがあります。
ヘッジファンドのパフォーマンスは、通常、運用者の運用能力に大きく依存することになるため、市場の動向に関わらず、損失が発生する可能性があります。

2026/01/09 9:13

#5 投資制限（連結）

(イ)委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産において有しない公社債又は下記ル.の規定により借り入れた公社債を売り付けることの指図をすることができます。なお、当該売付の決済については、売り付けた公社債の引渡し又は買戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
(ロ)上記(イ)の売付の指図は、当該売付に係る公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総額の範囲内とします。
(ハ)投資信託財産の一部解約等の事由により、上記(ロ)の売付に係る公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付の一部を決済するための指図をするものとします。

2026/01/09 9:13

#6 投資対象（連結）

(3)運用制限
①株式への投資は転換社債を転換したもの及び新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使、株式分割、株主割当又は社債権者割当により取得したものに限ることとし、投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10%以下とします。

2026/01/09 9:13

#7 投資有価証券の主要銘柄（連結）

比率
(%)日本親投資信託受益証券MAN AHL ダイバーシファイド リンク マザーファンド91,247,6231.1005100,418,0101.085499,040,17099.11

(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

(注2)投資比率は、本ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

e border="0">(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。(注2)投資比率は、本ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0">ロ.種類別投資比率e border="0">種類投資比率(%)親投資信託受益証券99.11合計99.11e border="0">(注)投資比率は、本ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。

2026/01/09 9:13

#8 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	890,247	0.89
合計(純資産総額)		99,930,417	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本99,040,17099.11現金・預金・その他の資産(負債控除後)―890,2470.89合計(純資産総額)99,930,417100.00

(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

(注2)投資比率とは、本ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

e border="0">(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。(注2)投資比率とは、本ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

2026/01/09 9:13

#9 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	評価・換算差額等			純資産合計
	その他有価証券評価差額金	繰延ヘッジ損益	評価・換算差額等合計
当期首残高	49	△510	△460	66,134
当期変動額
剰余金の配当				△3,367
当期純利益				4,585
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	310	△560	△250	△250
当期変動額合計	310	△560	△250	968
当期末残高	360	△1,071	△710	67,103

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

2026/01/09 9:13

#10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

	第40期中間会計期間末
	(2025年9月30日)

(単位:百万円)

	第40期中間会計期間末
	(2025年9月30日)
純資産の部
株主資本

中間損益計算書
(単位:百万円)

2026/01/09 9:13

#11 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

		純資産総額(円)		1万口当たりの純資産額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)

e border="0">純資産総額(円)1万口当たりの純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第1期計算期間末(2021年10月11日)731,110,290731,110,29011,11511,115第2期計算期間末(2022年10月11日)845,353,867845,353,86712,70112,701第3期計算期間末(2023年10月10日)501,378,121501,378,12111,91311,913第4期計算期間末(2024年10月10日)353,531,277353,531,27710,33110,331第5期計算期間末(2025年10月10日)112,466,317112,466,31710,58010,5802024年10月末日340,531,429―10,650―11月末日326,441,002―10,515―12月末日226,581,288―10,778―2025年 1月末日214,587,853―10,616―2月末日205,171,736―10,216―3月末日180,541,078―10,010―4月末日138,458,359―9,284―5月末日113,204,853―8,966―6月末日113,083,786―9,245―7月末日107,918,019―9,316―8月末日109,859,734―9,468―9月末日110,591,460―10,032―10月末日99,930,417―10,434―

2026/01/09 9:13

#12 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
e border="0">(2025年10月31日現在)

Ⅰ 資産総額	99,953,594	円
Ⅱ 負債総額	23,177	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	99,930,417	円
Ⅳ 発行済口数	95,777,650	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0434	円
(1万口当たり純資産額)	(10,434	円)

e border="0">Ⅰ 資産総額99,953,594円Ⅱ 負債総額23,177円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)99,930,417円Ⅳ 発行済口数95,777,650口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0434円(1万口当たり純資産額)(10,434円)

2026/01/09 9:13

#13 資産の評価（連結）

資産の評価】
<基準価額の算出方法>基準価額とは、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券及び借入公社債を除きます。)を法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
<基準価額の算出頻度>基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。

2026/01/09 9:13

#14 運用体制（連結）

委託会社では社内規定を定めて運用に係る組織及びその権限と責任を明示するとともに、運用を行うに当たって遵守すべき基本的な事項を含め、運用とリスク管理を適正に行うことを目的とした運用等に係る業務規則を定めています。
委託会社は、受託会社又は再信託受託会社に対して、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っています。また、外部監査法人による内部統制の整備及び運用状況の報告書を再信託受託会社より受け取っております。

2026/01/09 9:13

#15 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

MAN AHL ダイバーシファイド リンク マザーファンド
純資産額計算書
e border="0">(2025年10月31日現在)

Ⅰ 資産総額	13,136,296,666	円
Ⅱ 負債総額	2,820,320,000	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	10,315,976,666	円
Ⅳ 発行済口数	9,504,098,918	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0854	円
(1万口当たり純資産額)	(10,854	円)

e border="0">Ⅰ 資産総額13,136,296,666円Ⅱ 負債総額2,820,320,000円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)10,315,976,666円Ⅳ 発行済口数9,504,098,918口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0854円(1万口当たり純資産額)(10,854円)

2026/01/09 9:13

#16 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2025年10月10日現在
負債合計	4,071,318
純資産の部
元本等

注記表

2026/01/09 9:13

#17 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

投資状況

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	528,955,862	5.13
合計(純資産総額)		10,315,976,666	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)社債券アイルランド9,787,020,80494.87現金・預金・その他の資産(負債控除後)―528,955,8625.13合計(純資産総額)10,315,976,666100.00

(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

(注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

e border="0">(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。(注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。投資資産
投資有価証券の主要銘柄

2026/01/09 9:13