当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2025/12/22 9:14

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業務等を行っています。

2025/12/22 9:14

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2025/12/22 9:14

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬は以下の方法により計算される基本報酬および成功報酬を合計した金額とします。

2025/12/22 9:14

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
2029年9月20日までとします(2020年12月11日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2025/12/22 9:14

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2025/12/22 9:14

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2020年12月11日～2021年 9月21日	0.0000
第2期	2021年 9月22日～2022年 9月20日	0.0000
第3期	2022年 9月21日～2023年 9月20日	0.0000
第4期	2023年 9月21日～2024年 9月20日	0.0000
第5期	2024年 9月21日～2025年 9月22日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2020年12月11日～2021年 9月21日0.0000第2期2021年 9月22日～2022年 9月20日0.0000第3期2022年 9月21日～2023年 9月20日0.0000第4期2023年 9月21日～2024年 9月20日0.0000第5期2024年 9月21日～2025年 9月22日0.0000

2025/12/22 9:14

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎計算期末に、原則として以下の方針に基づき収益分配を行います。
1)収益分配対象額の範囲は、経費等控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益(評価損益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、委託会社の判断により分配を行わない場合もあります。なお、次期以降の分配に充当するため、その一部または全部を分配準備積立金として積み立てることができます。
3)留保益の運用方針収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき運用を行います。2025/12/22 9:14

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/12/22 9:14

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2024年12月20日	有価証券届出書
2024年12月20日	有価証券報告書
2025年 6月20日	有価証券届出書
2025年 6月20日	半期報告書

2025/12/22 9:14

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2020年12月11日～2021年 9月21日	△0.42
第2期	2021年 9月22日～2022年 9月20日	△24.07
第3期	2022年 9月21日～2023年 9月20日	0.17
第4期	2023年 9月21日～2024年 9月20日	25.93
第5期	2024年 9月21日～2025年 9月22日	23.38

e border="0">期期間収益率(%)第1期2020年12月11日～2021年 9月21日△0.42第2期2021年 9月22日～2022年 9月20日△24.07第3期2022年 9月21日～2023年 9月20日0.17第4期2023年 9月21日～2024年 9月20日25.93第5期2024年 9月21日～2025年 9月22日23.38e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2025/12/22 9:14

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行わない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2025/12/22 9:14

#22 委託会社等の概況（連結）

資本金 370百万円2025/12/22 9:14

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2025/12/22 9:14

#24 投資リスク（連結）

価格変動リスク
・株式の価格は、国内および国際的な政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等の影響を受け変動します。株式の価格は短期的または長期的に大幅に下落する場合があります。組入れ銘柄の株式の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、ファンドの投資成果に重大な損失が生じるリスクがあります。また、新興国の株式は、先進国の株式に比べ価格変動が大きくなる傾向があり、基準価額にも大きな影響を与える場合があります。

2025/12/22 9:14

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2025/12/22 9:14

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
<シンプレクス謳歌ファンド>1)マザーファンドの受益証券への投資割合には制限を設けません。

2025/12/22 9:14

#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
<シンプレクス謳歌ファンド>シンプレクス謳歌株式マザーファンドおよびシンプレクス謳歌先物マザーファンドを主要投資対象とします。

2025/12/22 9:14

#28 投資方針（連結）

主に、マザーファンドの受益証券に投資を行います。2025/12/22 9:14

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国・地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	シンプレクス謳歌株式マザーファンド	305,712,925	1.9272	589,200,476	1.9146	585,317,966	70.40
日本	親投資信託受益証券	シンプレクス謳歌先物マザーファンド	694,380,809	0.3322	230,673,573	0.3556	246,921,815	29.70

e border="0">国・

2025/12/22 9:14

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	832,239,781	100.09
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	△763,719	△0.09
合計(純資産総額)		831,476,062	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本832,239,781100.09コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―△763,719△0.09合計(純資産総額)831,476,062100.00

2025/12/22 9:14

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2025/12/22 9:14

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)信託の一部解約

2025/12/22 9:14

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第4期(自 2023年 9月21日至 2024年 9月20日)	第5期(自 2024年 9月21日至 2025年 9月22日)
営業収益
有価証券売買等損益	159,086,857	183,829,190
営業収益合計	159,086,857	183,829,190
営業費用
受託者報酬	215,408	238,389
委託者報酬	7,180,152	23,395,271
その他費用	3,745,041	3,741,200
営業費用合計	11,140,601	27,374,860
営業利益又は営業損失(△)	147,946,256	156,454,330
経常利益又は経常損失(△)	147,946,256	156,454,330
当期純利益又は当期純損失(△)	147,946,256	156,454,330
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	4,296,667	4,633,432
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△204,469,335	△33,977,142
剰余金増加額又は欠損金減少額	41,580,610	5,313,416
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	41,580,610	3,297,634
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	2,015,782
剰余金減少額又は欠損金増加額	14,738,006	-
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	14,738,006	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△33,977,142	123,157,172

2025/12/22 9:14

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2025/12/22 9:14

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】

2025/12/22 9:14

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2025/12/22 9:14

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.3%(税抜3%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2025/12/22 9:14

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法

2025/12/22 9:14

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2021年 9月21日)	1,248	1,248	0.9958	0.9958
第2計算期間末	(2022年 9月20日)	619	619	0.7561	0.7561
第3計算期間末	(2023年 9月20日)	638	638	0.7574	0.7574
第4計算期間末	(2024年 9月20日)	701	701	0.9538	0.9538
第5計算期間末	(2025年 9月22日)	819	819	1.1768	1.1768
	2024年 9月末日	701	―	0.9533	―
	10月末日	695	―	0.9465	―
	11月末日	694	―	0.9489	―
	12月末日	692	―	0.9476	―
	2025年 1月末日	714	―	0.9791	―
	2月末日	696	―	0.9691	―
	3月末日	713	―	0.9919	―
	4月末日	705	―	1.0225	―
	5月末日	719	―	1.0424	―
	6月末日	745	―	1.0659	―
	7月末日	774	―	1.1013	―
	8月末日	784	―	1.1290	―
	9月末日	831	―	1.1932	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2021年 9月21日)1,2481,2480.99580.9958第2計算期間末(2022年 9月20日)6196190.75610.7561第3計算期間末(2023年 9月20日)6386380.75740.7574第4計算期間末(2024年 9月20日)7017010.95380.9538第5計算期間末(2025年 9月22日)8198191.17681.17682024年 9月末日701―0.9533―10月末日695―0.9465―11月末日694―0.9489―12月末日692―0.9476―2025年 1月末日714―0.9791―2月末日696―0.9691―3月末日713―0.9919―4月末日705―1.0225―5月末日719―1.0424―6月末日745―1.0659―7月末日774―1.1013―8月末日784―1.1290―9月末日831―1.1932―

2025/12/22 9:14

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	832,250,385	円
Ⅱ 負債総額	774,323	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	831,476,062	円
Ⅳ 発行済口数	696,839,469	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1932	円

e border="0">Ⅰ 資産総額832,250,385円Ⅱ 負債総額774,323円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)831,476,062円Ⅳ 発行済口数696,839,469口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.1932円

2025/12/22 9:14

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年9月21日から翌年9月20日とします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2025/12/22 9:14

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2020年12月11日～2021年 9月21日	1,700,284,235	446,457,805
第2期	2021年 9月22日～2022年 9月20日	273,977,811	707,974,040
第3期	2022年 9月21日～2023年 9月20日	142,697,189	119,828,219
第4期	2023年 9月21日～2024年 9月20日	64,304,147	171,396,388
第5期	2024年 9月21日～2025年 9月22日	34,032,961	73,019,204

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2020年12月11日～2021年 9月21日1,700,284,235446,457,805第2期2021年 9月22日～2022年 9月20日273,977,811707,974,040第3期2022年 9月21日～2023年 9月20日142,697,189119,828,219第4期2023年 9月21日～2024年 9月20日64,304,147171,396,388第5期2024年 9月21日～2025年 9月22日34,032,96173,019,204e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2025/12/22 9:14

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2025/12/22 9:14

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2025/12/22 9:14

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2025/12/22 9:14

#46 運用体制（連結）

投資政策委員会
投資政策委員会規程に基づき、運用手法、運用戦略の調査・研究を行ったうえで、国内外の経済・金融情報および各国の市場等の調査・分析を行い、ファンド毎の運用手法・運用戦略を決定します。2025/12/22 9:14

#47 運用状況（連結）

【シンプレクス謳歌ファンド】
以下の運用状況は2025年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2025/12/22 9:14

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

2025/12/22 9:14

#49 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

2025/12/22 9:14

#50 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	585,317,557	円
Ⅱ 負債総額	7,454	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	585,310,103	円
Ⅳ 発行済口数	305,712,925	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.9146	円

e border="0">Ⅰ 資産総額585,317,557円Ⅱ 負債総額7,454円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)585,310,103円Ⅳ 発行済口数305,712,925口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.9146円

2025/12/22 9:14

#51 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-2

純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	247,611,620	円
Ⅱ 負債総額	659,556	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	246,952,064	円
Ⅳ 発行済口数	694,380,809	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.3556	円

e border="0">Ⅰ 資産総額247,611,620円Ⅱ 負債総額659,556円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)246,952,064円Ⅳ 発行済口数694,380,809口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.3556円

2025/12/22 9:14

#52 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(2024年 9月20日現在)	(2025年 9月22日現在)
資産の部
流動資産
預金	11,345,421	13,616,061
コール・ローン	13,078,761	12,980,764
株式	468,072,487	564,291,904
派生商品評価勘定	40,981	5,384
未収入金	7,461,001	8,534,003
未収配当金	900,419	1,530,673
未収利息	74	162
流動資産合計	500,899,144	600,958,951
資産合計	500,899,144	600,958,951
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	130,792
未払金	5,803,345	-
未払解約金	-	79,015
流動負債合計	5,803,345	209,807
負債合計	5,803,345	209,807
純資産の部
元本等
元本	328,469,633	311,655,516
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	166,626,166	289,093,628
元本等合計	495,095,799	600,749,144
純資産合計	495,095,799	600,749,144
負債純資産合計	500,899,144	600,958,951

注記表

2025/12/22 9:14

#53 （参考）マザーファンド、財務諸表-2

貸借対照表

	(2024年 9月20日現在)	(2025年 9月22日現在)
資産の部
流動資産
預金	9,479,130	25,134,159
コール・ローン	9,370,398	8,173,892
国債証券	45,130,925	43,778,502
投資信託受益証券	10,243,172	15,089,100
派生商品評価勘定	21,002,318	24,893,019
未収利息	53	354
前払金	75,872,123	92,086,333
差入委託証拠金	41,082,907	32,415,815
流動資産合計	212,181,026	241,571,174
資産合計	212,181,026	241,571,174
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	345,902	1,365,990
未払解約金	-	33,041
流動負債合計	345,902	1,399,031
負債合計	345,902	1,399,031
純資産の部
元本等
元本	789,269,546	722,772,663
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△577,434,422	△482,600,520
元本等合計	211,835,124	240,172,143
純資産合計	211,835,124	240,172,143
負債純資産合計	212,181,026	241,571,174

注記表

2025/12/22 9:14

#54 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

シンプレクス謳歌株式マザーファンド
以下の運用状況は2025年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2025/12/22 9:14

#55 （参考）マザーファンド、運用状況-2

シンプレクス謳歌先物マザーファンド
以下の運用状況は2025年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2025/12/22 9:14