半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和3年1月27日-令和4年1月26日)

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【提出】: 2021/10/25 9:40
【資料】: PDFをみる
【項目】: 19項目

S&P500インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	[令和 3年 7月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	3,977,170,736
コール・ローン	2,041,273,490
株式	580,133,384,421
投資証券	15,072,300,972
派生商品評価勘定	157,800,140
未収入金	618,413,077
未収配当金	396,940,267
差入委託証拠金	4,217,380,586
流動資産合計	606,614,663,689
資産合計	606,614,663,689
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	157,139
未払解約金	260,557
未払利息	2,025
流動負債合計	419,721
負債合計	419,721
純資産の部
元本等
元本	200,623,076,565
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	405,991,167,403
元本等合計	606,614,243,968
純資産合計	606,614,243,968
負債純資産合計	606,614,663,689

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 7月26日現在]
1.	期首	令和 3年 1月27日
	期首元本額	115,631,264,172円
	期中追加設定元本額	92,727,879,226円
	期中一部解約元本額	7,736,066,833円
	元本の内訳※
	MAXIS米国株式(S&P500)上場投信	5,247,275,183円
	MAXIS米国株式(S&P500)上場投信(為替ヘッジあり)	1,050,483,831円
	eMAXIS Slim 米国株式(S&P500)	181,326,923,010円
	つみたて米国株式(S&P500)	198,411,204円
	eMAXIS S&P500インデックス	343,207,673円
	S&P500インデックスファンド(為替ヘッジあり)(ラップ向け)	605,700,115円
	MUFG ウェルス・インサイト・ファンド(保守型)	94,913,323円
	MUFG ウェルス・インサイト・ファンド(標準型)	454,664,582円
	MUFG ウェルス・インサイト・ファンド(積極型)	341,854,490円
	MUAM S&P500インデックスファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	8,971,135,722円
	MUKAM S&P500インデックスファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家限定)	996,687,061円
	MUKAM バランスファンド2019-12(適格機関投資家限定)	95,110,896円
	MUKAM バランスファンド2020-04(適格機関投資家限定)	97,541,995円
	MUKAM バランスファンド2020-07(適格機関投資家限定)	96,494,287円
	MUKAM バランスファンド2020-10(適格機関投資家限定)	95,808,643円
	MUKAM バランスファンド2021-03(適格機関投資家限定)	96,715,716円
	MUKAM バランスファンド2021-06(適格機関投資家限定)	89,372,585円
	日米コアバランス2021-07(適格機関投資家限定)	420,776,249円
	合計	200,623,076,565円
2.	受益権の総数	200,623,076,565口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 7月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[令和 3年 7月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	12,701,942,756	―	12,849,372,993	147,430,237
合計		12,701,942,756	―	12,849,372,993	147,430,237

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[令和 3年 7月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	3,564,258,686	―	3,574,471,450	10,212,764
合計		3,564,258,686	―	3,574,471,450	10,212,764

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 7月26日現在]
1口当たり純資産額	3.0237円
(1万口当たり純資産額)	(30,237円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和3年1月27日-令和4年1月26日)

開示資料

決算