純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

①当ファンドにおいて一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行なった場合の当該借入金の利息、信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託者の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。また、投資対象とする投資信託証券においても諸費用および税金等がかかります。これらの費用は、原則として発生のつど、当ファンドが実額を負担するため、予めその金額や上限額、計算方法等を具体的に記載することはできません。
②当ファンドに係る監査費用および当該監査費用に係る消費税等に相当する金額は、計算期間を通じて、毎日、信託財産の純資産総額に一定率を乗じて計算し、毎計算期末または信託終了のときに当ファンドから支弁します。
※手数料等の合計金額については、保有期間や運用の状況などに応じて異なり、あらかじめ見積もることができないため、表示することができません。

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#2 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ひふみ投信マザーファンド

運用の基本方針	信託財産の成長を目指して運用を行ないます。
投資態度	①運用にあたっては、国内外の長期的な経済循環を勘案して、適切な国内外の株式市場を選び、その中で、長期的な企業の将来価値に対して、その時点での市場価値が割安であると考えられる銘柄を選別し、長期的に分散投資します。②ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき等やむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用が一時的にできない場合があります。
主な投資制限	一般社団法人資産運用業協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%以内、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人資産運用業協会の規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。①株式(新株引受権証券、新株予約権証券、転換社債、転換社債型新株予約権付社債を含みます。)への投資割合には制限を設けません。②外貨建資産への投資割合には制限を設けません。③投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
運用管理費用(信託報酬)	かかりません。

e border="0" width="635">運用の基本方針信託財産の成長を目指して運用を行ないます。投資対象国内外の金融商品取引所上場株式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含みます。)を主要投資対象とします。投資態度①運用にあたっては、国内外の長期的な経済循環を勘案して、適切な国内外の株式市場を選び、その中で、長期的な企業の将来価値に対して、その時点での市場価値が割安であると考えられる銘柄を選別し、長期的に分散投資します。
②ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき等やむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用が一時的にできない場合があります。主な投資制限一般社団法人資産運用業協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%以内、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人資産運用業協会の規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。

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#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2026年4月末現在、当社は下記のとおり、投資信託の運用を行なっています。(但し、親投資信託を除きます。)

商品分類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	16	1,476,373

e border="0">商品分類本数純資産総額(百万円)追加型株式投資信託161,476,373

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#4 信託報酬等（連結）

・信託報酬
信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、その純資産総額に年率0.55%(税抜年率0.50%)を乗じて得た額とします。日々計算されて、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときファンドの信託財産から支払われます。
 

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#5 投資制限（連結）

④デリバティブの直接利用は行ないません。
⑤一般社団法人資産運用業協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人資産運用業協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
⑥公社債の借入れの指図

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#6 投資対象（連結）

<主要投資対象の投資信託証券>(2026年4月末現在)
ファンドの純資産総額の10%を超えて投資する可能性がある投資対象ファンドの内容は次のとおりです。
e border="0" width="642">投資先ファンドの名称ひふみ投信マザーファンド運用の基本方針信託財産の成長を目指して運用を行ないます。投資対象国内外の金融商品取引所上場株式および店頭登録株式(上場予定および店頭登録予定を含みます。)を主要投資対象とします。委託会社レオス・キャピタルワークス株式会社 

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#7 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	2,980,990	0.17
合計(純資産総額)		1,763,848,593	100.00

e border="0" width="661">資産の種類国名時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本89,255,0045.06親投資信託受益証券日本1,671,612,59994.77現金・預金・その他の資産(負債控除後)―2,980,9900.17合計(純資産総額)1,763,848,593100.00

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#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

剰余金当期首残高100,000100,000300,010400,0101,3455,296,240当期変動額      新株の発行222,757222,747 222,747  剰余金の配当     △ 562,346当期純利益     1,277,587当期変動額合計222,757222,747-222,747-715,240当期末残高322,757322,747300,010622,7571,3456,011,481 

	株主資本		純資産合計
	利益剰余金	株主資本合計
	利益剰余金合計
当期首残高	5,297,586	5,797,596	5,797,596
当期変動額
新株の発行		445,504	445,504
剰余金の配当	△ 562,346	△ 562,346	△ 562,346
当期純利益	1,277,587	1,277,587	1,277,587
当期変動額合計	715,240	1,160,745	1,160,745
当期末残高	6,012,827	6,958,341	6,958,341

e border="0" width="417"> 株主資本純資産合計利益剰余金株主資本合計利益剰余金
合計当期首残高5,297,5865,797,5965,797,596当期変動額   新株の発行 445,504445,504剰余金の配当△ 562,346△ 562,346△ 562,346当期純利益1,277,5871,277,5871,277,587当期変動額合計715,2401,160,7451,160,745当期末残高6,012,8276,958,3416,958,341 

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#9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(1株当たり情報)

	前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
	前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
純資産の部の合計額(千円)	6,958,341	6,589,477
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	-	-
普通株式に係る期末の純資産額(千円)	6,958,341	6,589,477

e border="0" width="671"> 前事業年度
(自 2023年4月1日

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#10 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

第4期2025年 4月15日現在				第5期2026年 4月15日現在
※3.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額			※3.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額
		1口当りの純資産額	0.8498円			1口当りの純資産額	0.9287円

e border="0" width="660">第4期
2025年 4月15日現在第5期

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#11 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2026年4月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産総額の推移は以下の通りです。

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#12 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

(2026年4月30日現在)
Ⅱ 負債総額	9,866,544	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,763,848,593	円
Ⅳ 発行済口数	1,911,270,949	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9229	円

e border="0" width="472">(2026年4月30日現在)Ⅰ 資産総額1,773,715,137円Ⅱ 負債総額9,866,544円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)1,763,848,593円Ⅳ 発行済口数1,911,270,949口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9229円 

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#13 設定及び解約の実績（連結）

(1)投資状況

資産の種類	国名	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	191,920,673	1.74
合計(純資産総額)		11,016,852,169	100.00

e border="0" width="661">資産の種類国名時価合計(円)投資比率(%)国債証券日本3,550,829,40032.23 アメリカ1,734,893,52915.75 メキシコ146,585,6101.33 イタリア489,972,5504.45 フランス833,414,2657.56 スペイン650,390,4845.90 イギリス392,502,1703.56 小計7,798,588,00870.79地方債証券オーストラリア561,589,0625.10特殊債券アメリカ968,730,5158.79 中国373,827,0183.39 国際機関52,227,5130.47 小計1,394,785,04612.66社債券日本804,985,3807.31 アメリカ264,984,0002.41 小計1,069,969,3809.71現金・預金・その他の資産(負債控除後)―191,920,6731.74合計(純資産総額)11,016,852,169100.00 
(2)投資資産

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#14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2025年3月31日)資産の部    流動資産    現金及び預金 3,285,608 1,372,196顧客分別金信託 1,800,000 2,100,000貯蔵品 7,861 9,342前払費用 110,099 86,237未収委託者報酬 4,133,889 4,295,069未収投資顧問報酬 65,873 65,139関係会社短期貸付金 - 1,100,000その他 15,141 118,046流動資産合計 9,418,472 9,146,032固定資産    有形固定資産    建物 506,870 9,897減価償却累計額 △67,404 △2,607建物(純額) 439,466 7,289器具及び備品 1,133,183 1,276,682減価償却累計額 △950,843 △1,160,984器具及び備品(純額) 182,339 115,697有形固定資産合計 621,806 122,987無形固定資産    商標権 4,101 -ソフトウエア 307,230 283,681その他 26,443 16,298無形固定資産合計 337,776 299,979投資その他の資産    投資有価証券 1,833 2,483関係会社株式 152,474 -関係会社出資金 23,079 28,213長期前払費用 5,208 693繰延税金資産 201,778 135,156敷金 174,438 -その他 12,533 12,377投資その他の資産合計 571,346 178,924固定資産合計 1,530,929 601,891資産合計 10,949,401 9,747,924 

(単位:千円)
負債合計		3,991,059		3,158,447
純資産の部
株主資本

e border="0" width="608">(単位:千円) 前事業年度
(2024年3月31日)当事業年度

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#15 資産の評価（連結）

①基準価額の計算方法
基準価額とは、計算日において、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入公社債を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除して得た額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則として、わが国における当日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、外国為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
②有価証券などの評価基準

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#16 運用体制（連結）

委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。
また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。

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#17 運用状況（連結）

以下の運用状況は、2026年4月30日現在です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/07/10 9:07

#18 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

(単位:円)
負債合計	1,162,185,123
純資産の部
元本等

e border="0" width="660">(単位:円)2026年 4月15日現在資産の部流動資産預金1,753,009コール・ローン814,676,296国債証券7,918,658,313地方債証券559,467,882特殊債券1,387,871,920社債券1,061,263,123派生商品評価勘定27,020,000未収入金159,977,678未収利息101,714,949差入委託証拠金256,648,954流動資産合計12,289,052,124資産合計12,289,052,124負債の部流動負債前受金28,000,000未払金1,124,015,123未払解約金10,170,000流動負債合計1,162,185,123負債合計1,162,185,123純資産の部元本等元本※1 12,591,473,363剰余金剰余金又は欠損金(△)※2 △1,464,606,362元本等合計11,126,867,001純資産合計※3 11,126,867,001負債純資産合計12,289,052,124 
 

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