半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2022/11/22-2023/11/20)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2022年11月22日 至2023年5月21日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2022年11月21日現在	当中間計算期間末 2023年5月21日現在
1.	※1	期首元本額	1,000,000円	2,058,080,331円
		期中追加設定元本額	2,082,595,696円	3,127,339,370円
		期中一部解約元本額	25,515,365円	88,966,633円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	2,058,080,331口	5,096,453,068口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は75,264,296円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は151,225,082円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2021年11月19日 至2022年5月18日	当中間計算期間 自2022年11月22日 至2023年5月21日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2023年5月21日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2022年11月21日現在	当中間計算期間末 2023年5月21日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2022年11月21日現在	当中間計算期間末 2023年5月21日現在
1口当たり純資産額	0.9634円	0.9703円
(1万口当たり純資産額)	(9,634円)	(9,703円)

(参考)

当ファンドは、「日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年11月21日現在 金 額 (円)	2023年5月21日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		262,564,702	347,413,860
国債証券		105,221,710,500	99,821,265,980
地方債証券		2,921,796,900	4,221,819,900
特殊債券		2,028,768,600	2,019,700,800
社債券		2,894,471,500	3,669,882,800
未収利息		204,256,865	202,230,063
前払費用		3,395,218	4,555,565
流動資産合計		113,536,964,285	110,286,868,968
資産合計		113,536,964,285	110,286,868,968
負債の部
流動負債
未払金		-	200,000,000
未払解約金		10,598,824	106,404,421
未払利息		-	634
流動負債合計		10,598,824	306,405,055
負債合計		10,598,824	306,405,055
純資産の部
元本等
元本	※1	83,091,643,986	79,894,051,973
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		30,434,721,475	30,086,411,940
元本等合計		113,526,365,461	109,980,463,913
純資産合計		113,526,365,461	109,980,463,913
負債純資産合計		113,536,964,285	110,286,868,968

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2022年11月22日 至2023年5月21日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年11月21日現在	2023年5月21日現在
1.	※1	期首	2021年11月19日	2022年11月22日
		期首元本額	65,836,559,143円	83,091,643,986円
		期中追加設定元本額	29,077,640,599円	6,574,856,617円
		期中一部解約元本額	11,822,555,756円	9,772,448,630円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	52,917,204円	48,906,907円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	281,234,952円	256,853,077円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	46,312,087円	43,059,959円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	572,435,304円	506,971,763円
		DCダイワ日本債券インデックス	10,373,631,640円	10,660,015,687円
		ダイワ国内債券インデックス(ラップ専用)	1,449,784,983円	3,543,413,847円
		ダイワ・バランスファンド35VA	8,977,064,441円	8,400,327,882円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,551,084,766円	1,491,645,425円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	203,579,926円	189,175,173円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	241,971,948円	230,352,173円
		ダイワ・ノーロード 日本債券ファンド	63,084,852円	62,757,749円
		ダイワファンドラップ 日本債券インデックス	26,357,586,269円	26,128,781,884円
		ダイワ日本債券インデックス(ダイワSMA専用)	22,413,934,040円	17,859,764,116円
		ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス	2,116,870,510円	2,117,695,780円
		ダイワ・インデックスセレクト 日本債券	872,209,678円	841,886,418円
		ダイワ投信倶楽部日本債券インデックス	6,399,661,606円	6,367,908,261円
		ダイワライフスタイル25	432,196,416円	433,803,602円
		ダイワライフスタイル50	546,645,250円	562,040,785円
		ダイワライフスタイル75	139,438,114円	148,691,485円
	計		83,091,643,986円	79,894,051,973円
2.		期末日における受益権の総数	83,091,643,986口	79,894,051,973口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年5月21日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2022年11月21日現在	2023年5月21日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2022年11月21日現在	2023年5月21日現在
1口当たり純資産額	1.3663円	1.3766円
(1万口当たり純資産額)	(13,663円)	(13,766円)