半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2024/11/21-2025/11/20)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2024年11月21日 至2025年5月20日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2024年11月20日現在	当中間計算期間末 2025年5月20日現在
1.	※1	期首元本額	13,328,019,355円	29,811,552,146円
		期中追加設定元本額	19,473,554,457円	8,623,431,326円
		期中一部解約元本額	2,990,021,666円	2,233,353,390円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	29,811,552,146口	36,201,630,082口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,326,451,541円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,001,365,413円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2023年11月21日 至2024年5月20日	当中間計算期間 自2024年11月21日 至2025年5月20日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2025年5月20日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2024年11月20日現在	当中間計算期間末 2025年5月20日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2024年11月20日現在	当中間計算期間末 2025年5月20日現在
1口当たり純資産額	0.9220円	0.8895円
(1万口当たり純資産額)	(9,220円)	(8,895円)

(参考)

当ファンドは、「日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年11月20日現在 金 額 (円)	2025年5月20日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,122,568,179	306,467,448
国債証券		107,893,595,350	108,941,277,690
地方債証券		6,621,517,700	6,185,551,200
特殊債券		3,921,818,000	3,833,927,000
社債券		9,101,975,100	9,004,825,500
未収利息		259,403,838	287,142,687
前払費用		15,052,345	19,283,433
流動資産合計		128,935,930,512	128,578,474,958
資産合計		128,935,930,512	128,578,474,958
負債の部
流動負債
未払金		198,395,200	-
未払解約金		29,238,157	48,779,912
流動負債合計		227,633,357	48,779,912
負債合計		227,633,357	48,779,912
純資産の部
元本等
元本	※1	98,323,031,145	101,747,947,380
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		30,385,266,010	26,781,747,666
元本等合計		128,708,297,155	128,529,695,046
純資産合計		128,708,297,155	128,529,695,046
負債純資産合計		128,935,930,512	128,578,474,958

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年11月21日 至2025年5月20日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年11月20日現在	2025年5月20日現在
1.	※1	期首	2023年11月21日	2024年11月21日
		期首元本額	82,512,569,448円	98,323,031,145円
		期中追加設定元本額	31,423,459,550円	13,061,560,544円
		期中一部解約元本額	15,612,997,853円	9,636,644,309円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	32,289,249円	32,289,249円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	205,502,266円	182,246,416円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	37,897,876円	35,582,786円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	469,063,445円	424,186,261円
		DCダイワ日本債券インデックス	10,524,494,108円	10,730,528,368円
		ダイワ国内債券インデックス(ラップ専用)	20,976,058,527円	25,465,442,216円
		ダイワ・バランスファンド35VA	7,858,046,846円	7,427,308,504円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,416,728,703円	1,366,798,648円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	177,804,948円	174,109,197円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	194,573,887円	178,299,358円
		ダイワ・ノーロード 日本債券ファンド	45,503,988円	47,538,741円
		ダイワファンドラップ 日本債券インデックス	29,742,274,945円	31,430,110,299円
		ダイワ日本債券インデックス(ダイワSMA専用)	16,968,473,951円	14,720,704,463円
		ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス	1,717,182,461円	1,753,284,756円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	5,243,260円	8,820,347円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	10,307,321円	17,236,871円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	1,098,012円	1,906,617円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	2,485,911円	3,525,865円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	21,263,813円	32,177,303円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	1,690,821円	2,369,327円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	3,877,250円	5,565,384円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	16,255,280円	28,206,858円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	3,304,375円	3,391,164円
		ダイワ国内債券インデックス(投資一任専用)	7,573,847円	7,567,606円
		ダイワ・インデックスセレクト 日本債券	693,936,886円	627,317,302円
		ダイワ投信倶楽部日本債券インデックス	5,905,112,090円	5,754,879,870円
		ダイワライフスタイル25	450,683,109円	445,523,434円
		ダイワライフスタイル50	644,254,983円	650,862,960円
		ダイワライフスタイル75	190,048,987円	190,167,210円
	計		98,323,031,145円	101,747,947,380円
2.		期末日における受益権の総数	98,323,031,145口	101,747,947,380口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年5月20日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年11月20日現在	2025年5月20日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年11月20日現在	2025年5月20日現在
1口当たり純資産額	1.3090円	1.2632円
(1万口当たり純資産額)	(13,090円)	(12,632円)