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【資料】

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2021/11/19-2022/11/21)

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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2021/11/19-2022/11/21)で絞込み

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2022年11月21日: 330万

個別

2022年11月21日: 4億6932万

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2022年11月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	81	277,536
追加型株式投資信託	770	21,155,993
株式投資信託合計	851	21,433,528
単位型公社債投資信託	79	159,741
追加型公社債投資信託	14	1,428,018
公社債投資信託合計	93	1,587,759
総合計	944	23,021,287

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託81277,536追加型株式投資信託77021,155,993株式投資信託合計85121,433,528単位型公社債投資信託79159,741追加型公社債投資信託141,428,018公社債投資信託合計931,587,759総合計94423,021,287

2023/02/14 9:09

#2 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.066%(税抜
0.06%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。

2023/02/14 9:09

#3 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2023/02/14 9:09

#4 投資制限（連結）

<為替ヘッジあり>イ.株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使等により取得したものに限ります。
ロ.委託会社は、信託財産に属する株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
ハ.前ロ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める株式の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。

2023/02/14 9:09

#5 投資有価証券の主要銘柄-001

3,296,1060.8857
3,314,81999.80e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率親投資信託受益証券99.80%合計99.80%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2023/02/14 9:09

#6 投資有価証券の主要銘柄-002

506,233,8203.1615
504,791,28699.80e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率親投資信託受益証券99.80%合計99.80%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2023/02/14 9:09

#7 投資状況-001

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2022年11月30日現在)投資状況

投資資産の種類	時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	6,477	0.20
純資産総額	3,321,296	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券3,314,81999.80内日本3,314,81999.80コール・ローン、その他の資産(負債控除後)6,4770.20純資産総額3,321,296100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2023/02/14 9:09

#8 投資状況-002

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2022年11月30日現在)投資状況

投資資産の種類	時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	1,015,128	0.20
純資産総額	505,806,414	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券504,791,28699.80内日本504,791,28699.80コール・ローン、その他の資産(負債控除後)1,015,1280.20純資産総額505,806,414100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2023/02/14 9:09

#9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2022年9月30日)資産の部流動資産現金・預金3,876有価証券498未収委託者報酬12,633関係会社短期貸付金16,600その他557流動資産合計34,165固定資産有形固定資産※1196無形固定資産ソフトウエア1,443その他141無形固定資産合計1,584投資その他の資産投資有価証券7,533関係会社株式3,482繰延税金資産887その他1,267投資その他の資産合計13,170固定資産合計14,950資産合計49,116

	(単位:百万円)
負債合計		14,984
純資産の部
株主資本

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2022年9月30日)負債の部流動負債未払金5,646未払費用4,193未払法人税等1,623賞与引当金486その他※2655流動負債合計12,605固定負債退職給付引当金2,344役員退職慰労引当金33その他1固定負債合計2,379負債合計14,984純資産の部株主資本資本金15,174資本剰余金資本準備金11,495資本剰余金合計11,495利益剰余金利益準備金374その他利益剰余金繰越利益剰余金6,692利益剰余金合計7,067株主資本合計33,737評価・換算差額等その他有価証券評価差額金394評価・換算差額等合計394純資産合計34,131負債・純資産合計49,116(2)中間損益計算書

2023/02/14 9:09

#10 注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第1期自 2021年11月19日至 2022年11月21日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1)計算期間当ファンドの第1期計算期間は、2021年11月19日から2022年11月21日までとなっております。(2)計算期間末日2022年11月20日が休日のため、当計算期間末日を2022年11月21日としております。このため、当計算期間は368日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は604,664円であります。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第1期 2022年11月21日現在1.※1期首元本額1,000,000円期中追加設定元本額3,907,307円期中一部解約元本額1,000,000円2.計算期間末日における受益権の総数3,907,307口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は604,664円であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第1期自 2021年11月19日至 2022年11月21日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第1期自 2021年11月19日至 2022年11月21日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第1期 2022年11月21日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第1期 2022年11月21日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券△209,122合計△209,122e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第1期 2022年11月21日現在該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第1期自 2021年11月19日至 2022年11月21日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	第1期 2022年11月21日現在
1口当たり純資産額	0.8452円
(1万口当たり純資産額)	(8,452円)

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第1期 2022年11月21日現在1口当たり純資産額0.8452円(1万口当たり純資産額)(8,452円)

2023/02/14 9:09

#11 純資産の推移-001

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:364.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの純資産額 (分配落)(円)1口当たりの純資産額 (分配付)(円)2021年11月末日1,006,218-1.0062-12月末日997,135-0.9971-2022年1月末日984,784-0.9848-2月末日964,090-0.9641-3月末日938,495-0.9385-4月末日917,897-0.9179-5月末日908,712-0.9087-6月末日1,439,985-0.8835-7月末日1,929,819-0.9092-8月末日3,420,485-0.8778-9月末日2,450,411-0.8395-10月末日3,016,316-0.8383-第1計算期間末 (2022年11月21日)3,302,6433,302,6430.84520.845211月末日3,321,296-0.8500-

2023/02/14 9:09

#12 純資産の推移-002

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの純資産額 (分配落)(円)1口当たりの純資産額 (分配付)(円)2021年11月末日999,503-0.9995-12月末日1,005,643-1.0056-2022年1月末日988,345-0.9883-2月末日992,954-0.9705-3月末日1,002,495-1.0025-4月末日1,004,569-1.0046-5月末日19,460,247-0.9986-6月末日69,795,083-1.0222-7月末日138,783,366-1.0291-8月末日212,843,179-1.0169-9月末日279,920,175-1.0080-10月末日398,649,970-1.0378-第1計算期間末 (2022年11月21日)469,325,354469,325,3541.00921.009211月末日505,806,414-1.0064-

2023/02/14 9:09

#13 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2022年11月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2022年11月30日

Ⅰ 資産総額	3,321,356円
Ⅱ 負債総額	60円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,321,296円
Ⅳ 発行済数量	3,907,307口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8500円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額3,321,356円Ⅱ 負債総額60円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,321,296円Ⅳ 発行済数量3,907,307口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8500円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) 外国債券インデックス(為替ヘッジあり)マザーファンド

純資産額計算書
	2022年11月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2022年11月30日

Ⅰ 資産総額	121,353,693,837円
Ⅱ 負債総額	13,207,904円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	121,340,485,933円
Ⅳ 発行済数量	136,999,425,944口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8857円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額121,353,693,837円Ⅱ 負債総額13,207,904円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)121,340,485,933円Ⅳ 発行済数量136,999,425,944口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8857円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ラップ専用)

純資産額計算書
	2022年11月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2022年11月30日

Ⅰ 資産総額	505,815,273円
Ⅱ 負債総額	8,859円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	505,806,414円
Ⅳ 発行済数量	502,590,987口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0064円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額505,815,273円Ⅱ 負債総額8,859円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)505,806,414円Ⅳ 発行済数量502,590,987口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0064円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) 外国債券インデックスマザーファンド

純資産額計算書
	2022年11月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2022年11月30日

Ⅰ 資産総額	241,503,298,361円
Ⅱ 負債総額	150,979,777円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	241,352,318,584円
Ⅳ 発行済数量	76,340,507,617口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	3.1615円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額241,503,298,361円Ⅱ 負債総額150,979,777円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)241,352,318,584円Ⅳ 発行済数量76,340,507,617口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)3.1615円

2023/02/14 9:09

#14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

(単位:百万円)

負債合計

17,256

19,449

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2023/02/14 9:09

#15 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2023/02/14 9:09

#16 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2022年11月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2023/02/14 9:09

#17 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類銘柄券面総額評価額 (円)備考親投資信託受益証券外国債券インデックス(為替ヘッジあり)マザーファンド3,742,5983,296,106親投資信託受益証券合計3,296,106合計3,296,106親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「外国債券インデックス(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「外国債券インデックス(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。


負債合計		6,633,323,657
純資産の部
元本等

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年11月21日現在金額(円)資産の部流動資産預金1,133,531,624コール・ローン7,767,835,496国債証券112,421,872,013派生商品評価勘定4,197,931,608未収入金308,641,607未収利息712,365,843前払費用34,689,992差入委託証拠金346,413,932流動資産合計126,923,282,115資産合計126,923,282,115負債の部流動負債派生商品評価勘定69,372,459未払解約金6,563,951,198流動負債合計6,633,323,657負債合計6,633,323,657純資産の部元本等元本※1136,580,451,522剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△16,290,493,064元本等合計120,289,958,458純資産合計120,289,958,458負債純資産合計126,923,282,115e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2021年11月19日至 2022年11月21日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法(1)先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2022年11月21日現在1.※1期首2021年11月19日期首元本額124,209,020,067円期中追加設定元本額35,944,681,049円期中一部解約元本額23,573,249,594円期末元本額の内訳ファンド名ダイワファンドラップ外国債券インデックス(為替ヘッジあり)110,929,426,327円ダイワファンドラップオンライン外国債券インデックス(為替ヘッジあり)4,275,965,566円ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジあり)(ラップ専用)3,742,598円ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)3,372,552,461円ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジあり)(ダイワSMA専用)17,998,764,570円計136,580,451,522円2.期末日における受益権の総数136,580,451,522口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は16,290,493,064円であります。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2021年11月19日至 2022年11月21日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における債券先物取引を利用しております。また、信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2022年11月21日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2022年11月21日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)国債証券△2,382,917,338合計△2,382,917,338(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2022年6月16日から2022年11月21日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">1. 債券関連2022年11月21日現在種類契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)1年超市場取引債券先物取引買建1,977,533,850-1,908,205,163△69,328,683合計1,977,533,850-1,908,205,163△69,328,683e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">2. 通貨関連2022年11月21日現在種類契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建117,705,624,269-113,507,736,4374,197,887,832アメリカ・ドル58,853,170,169-55,690,668,3603,162,501,809イギリス・ポンド5,618,230,378-5,477,072,020141,158,358イスラエル・シュケル523,588,698-501,227,73022,360,968オーストラリア・ドル2,055,441,161-2,023,273,52032,167,641オフショア・人民元4,279,772,154-4,151,367,570128,404,584カナダ・ドル2,449,642,075-2,361,000,49088,641,585シンガポール・ドル429,402,747-418,095,70011,307,047スウェーデン・クローナ340,765,632-334,101,3706,664,262デンマーク・クローネ573,067,290-566,023,7707,043,520ニュージーランド・ドル259,816,649-259,860,425△43,776ノルウェー・クローネ292,633,024-281,616,72011,016,304ポーランド・ズロチ630,101,485-625,824,6544,276,831マレーシア・リンギット720,844,248-712,037,4248,806,824メキシコ・ペソ1,180,085,068-1,141,864,26938,220,799ユーロ39,499,063,491-38,963,702,415535,361,076合計117,705,624,269-113,507,736,4374,197,887,832e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2022年11月21日現在1口当たり純資産額0.8807円(1万口当たり純資産額)(8,807円)附属明細表

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#18 （参考）マザーファンド-001

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド外国債券インデックス(為替ヘッジあり)マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2022年11月30日現在)投資状況

投資資産の種類	時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	9,280,843,725	7.65
純資産総額	121,340,485,933	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券112,059,642,20892.35内ユーロ38,476,605,07731.71内中国3,950,979,7463.26内シンガポール389,855,2060.32内マレーシア710,667,2760.59内イスラエル479,106,0490.39内ノルウェー278,864,7370.23内スウェーデン325,791,7660.27内デンマーク497,054,3540.41内イギリス5,466,749,1944.51内ポーランド515,849,2960.43内カナダ2,193,062,5251.81内アメリカ55,563,277,08045.79内メキシコ1,061,728,9540.87内オーストラリア1,928,936,4611.59内ニュージーランド221,114,4870.18コール・ローン、その他の資産(負債控除後)9,280,843,7257.65純資産総額121,340,485,933100.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)債券先物取引(買建)1,900,130,8181.57内ドイツ135,708,2270.11内アメリカ1,764,422,5911.45為替予約取引(売建)112,941,783,967△93.08内日本112,941,783,967△93.08

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	債券先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注4)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)債券先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。(注4)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2022年11月30日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数または額面金額簿価単価簿価 (円)評価単価時価 (円)利率(%)
償還期限 (年/月/日)投資比率 (%)1United States Treasury Note/Bondアメリカ国債証券16,580,00098.31

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#19 （参考）マザーファンド-002

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド外国債券インデックスマザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2022年11月30日現在)投資状況

投資資産の種類	時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)	4,647,287,639	1.93
純資産総額	241,352,318,584	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券236,705,030,94598.07内ユーロ81,126,760,92433.61内中国7,534,316,7373.12内シンガポール1,047,303,6990.43内マレーシア1,197,267,3430.50内イスラエル855,180,0210.35内ノルウェー485,804,1630.20内スウェーデン612,648,1390.25内デンマーク871,107,8510.36内イギリス11,154,519,0944.62内ポーランド981,527,5580.41内カナダ4,759,828,8071.97内アメリカ120,068,309,44649.75内メキシコ1,972,998,6070.82内オーストラリア3,580,216,3051.48内ニュージーランド457,242,2510.19コール・ローン、その他の資産(負債控除後)4,647,287,6391.93純資産総額241,352,318,584100.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)為替予約取引(買建)2,127,572,0680.88内日本2,127,572,0680.88

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2022年11月30日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数または額面金額簿価単価簿価 (円)評価単価時価 (円)利率(%)
償還期限 (年/月/日)投資比率 (%)1UNITED STATES TREASURY NOTE/BONDアメリカ国債証券10,400,00092.58

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