auAMレバレッジNASDAQ100の（分配準備積立金）の推移 - 全期間
個別
- 2023年7月27日
- 18億5010万
- 2024年1月27日 -27.89%
- 13億3407万
- 2024年7月29日 +322.28%
- 56億3353万
- 2025年1月29日 -25.35%
- 42億515万
- 2025年7月28日 +999.99%
- 9676兆1307億
- 2026年1月28日 -100%
- 81億3175万
有報情報
- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
- 5【その他】2025/10/27 9:10
a.定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項 - #2 その他、資産管理等の概要（連結）
- (5)【その他】2025/10/27 9:10
① 信託の終了 - #3 その他の手数料等（連結）
- 信託財産において資金借入れを行った場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。2025/10/27 9:10
- #4 その他の関係法人の概況（連結）
- 第2【その他の関係法人の概況】2025/10/27 9:10
- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
- ③ 【その他投資資産の主要なもの】2025/10/27 9:10
- #6 ファンドの仕組み（連結）
- (3)【ファンドの仕組み】2025/10/27 9:10
(注)「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。受益者 お申込者 収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3) お取扱窓口 販売会社 受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、主に次の業務を行います。①受益権の募集の取扱い②一部解約請求に関する事務③収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに関する事務 ↑↓※1 収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3) 委託会社 auアセットマネジメント株式会社 当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※2)の委託者であり、主に次の業務を行います。①受益権の募集・発行②信託財産の運用指図③信託財産の計算④運用報告書の作成 ↓運用指図↑↓※2 損益↑↓信託金(※3) 受託会社 三菱UFJ信託銀行株式会社再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社 信託契約(※2)の受託者であり、主に次の業務を行います。なお、信託事務の一部につき日本マスタートラスト信託銀行株式会社に委託することができます。また、外国における資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行う場合があります。①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分②信託財産の計算 損益↑↓投資 投資対象 米国の株価指数先物取引、米国の債券および国内の債券 など(ファミリーファンド方式で運用を行います。) - #7 ファンドの沿革（連結）
- (2)【ファンドの沿革】2025/10/27 9:10
- #8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
- (1)【ファンドの目的及び基本的性格】2025/10/27 9:10
当ファンドは、auAMレバレッジ NASDAQ100マザーファンド(以下、「マザーファンド」といいます。)の受益証券を高位に組み入れることにより、日々の基準価額の値動きがNASDAQ100指数(米ドルベース)の値動きの2倍程度となることをめざして運用を行います。 - #9 ファンドの経理状況（連結）
- 第3 【ファンドの経理状況】2025/10/27 9:10
1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期計算期間(2024年7月30日から2025年7月28日まで)の財務諸表については、PwC Japan有限責任監査法人により監査を受けております。 - #10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
- 2【事業の内容及び営業の概況】2025/10/27 9:10
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を行っています。また、「確定拠出年金法」に定める確定拠出年金運営管理業務、「金融商品取引法」に定める金融商品仲介業務を行っています。 - #11 保管（連結）
- 【保管】
該当事項はありません。2025/10/27 9:10 - #12 信託報酬等（連結）
- (3)【信託報酬等】2025/10/27 9:10
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.4334%(税抜0.394%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の6カ月終了日(6カ月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。 - #13 信託期間（連結）
- により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2025/10/27 9:10
- #14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2025/10/27 9:10
- #15 分配の推移（連結）
- ② 【分配の推移】2025/10/27 9:10
1口当たり分配金(円) 第1計算期間 0.0000 第2計算期間 0.0000 第3計算期間 0.0000 - #16 分配方針（連結）
- 分配対象額は、経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額を含みます。)および売買益(評価益を含みます。ただし、マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額を除きます。)等の全額とします。2025/10/27 9:10
- #17 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/10/27 9:10
- #18 参考情報（連結）
- 第3【参考情報】2025/10/27 9:10
当該計算期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は以下の通りです。
書類名 提出年月日 有価証券届出書 2024年10月29日 有価証券報告書 2024年10月29日 有価証券届出書 2025年 4月28日 半期報告書 2025年 4月28日 - #19 収益率の推移（連結）
- ③ 【収益率の推移】2025/10/27 9:10
収益率(%) 第1計算期間 27.2 第2計算期間 30.3 第3計算期間 29.0 - #20 受益者の権利等（連結）
- 収益分配金および償還金にかかる請求権2025/10/27 9:10
受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。 - #21 委託会社等の概況（連結）
- 第1【委託会社等の概況】2025/10/27 9:10
- #22 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社であるauアセットマネジメント株式会社(以下、「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)及び同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。2025/10/27 9:10
- #23 投資リスク（連結）
- 株価指数先物取引の利用に伴うリスク
株価指数先物の価格は、対象指数の値動き、先物市場の需給等を反映して変動します。先物を買建てている場合において、先物価格が上昇すれば収益が発生し、下落すれば損失が発生します。ファンドで行なっている株価指数先物取引について損失が発生した場合、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。また、先物を買建てている場合の株式市場の下落によって、株式市場の変動率に比べて大きな損失が生じる可能性があります。
なお、対象指数の値動き等に変動がなくても、収益または損失が発生することがあります。2025/10/27 9:10 - #24 投資不動産物件（連結）
- 2025/10/27 9:10
- #25 投資制限（連結）
- マザーファンド受益証券(信託約款)
マザーファンド受益証券への投資割合には制限を設けません。2025/10/27 9:10 - #26 投資対象（連結）
- 当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)。
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、後掲(5)⑥、⑦、⑧に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2025/10/27 9:10 - #27 投資方針（連結）
- 2【投資方針】2025/10/27 9:10
- #28 投資有価証券の主要銘柄（連結）
- ① 【投資有価証券の主要銘柄】2025/10/27 9:10
- #29 投資状況（連結）
- (1)【投資状況】2025/10/27 9:10
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(2025年7月31日現在) 資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 30,094,665,289 99.70 内 日本 30,094,665,289 99.70 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 89,423,308 0.30 純資産総額 30,184,088,597 100.00 - #30 換金（解約）手数料（連結）
- 換金手数料
ありません。2025/10/27 9:10 - #31 換金（解約）手続等（連結）
- または2025/10/27 9:10
- #32 損益及び剰余金計算書（連結）
- (2)【損益及び剰余金計算書】2025/10/27 9:10
区 分 注記番号 第2期計算期間(自 2023年7月28日至 2024年7月29日) 第3期計算期間(自 2024年7月30日至 2025年7月28日) 金 額(円) 金 額(円) 営業収益 受取利息 30,975 489,283 有価証券売買等損益 6,472,956,800 7,556,827,772 営業収益合計 6,472,987,775 7,557,317,055 営業費用 支払利息 15,073 - 受託者報酬 5,548,602 7,749,125 委託者報酬 81,898,383 114,378,375 その他費用 791,868 780,000 営業費用合計 88,253,926 122,907,500 営業利益又は営業損失(△) 6,384,733,849 7,434,409,555 経常利益又は経常損失(△) 6,384,733,849 7,434,409,555 当期純利益又は当期純損失(△) 6,384,733,849 7,434,409,555 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) 1,723,160,865 1,103,432,653 期首剰余金又は期首欠損金(△) 1,908,902,770 10,762,831,740 剰余金増加額又は欠損金減少額 6,649,775,208 4,476,459,320 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 6,649,775,208 4,476,459,320 剰余金減少額又は欠損金増加額 2,457,419,222 5,510,485,289 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 2,457,419,222 5,510,485,289 分配金 ※1 - - 期末剰余金又は期末欠損金(△) 10,762,831,740 16,059,782,673 - #33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- (2)【損益計算書】2025/10/27 9:10
(単位:千円) 前事業年度 当事業年度 自 2023年4月1日至 2024年3月31日 自 2024年4月1日至 2025年3月31日 営業収益 委託者報酬 320,532 433,299 金融商品仲介手数料 149 143 確定拠出年金事業収入 81,659 112,188 保険契約等代行業務収入 *2 584,867 536,020 システム貸付収入 12,040 - その他営業収入 41,878 129,945 営業収益計 1,041,128 1,211,597 営業費用 支払手数料 191,552 242,358 広告宣伝費 4,244 6,177 調査費 46,267 74,036 委託調査費 2,675 2,675 委託計算費 47,826 55,397 営業雑経費 386,406 440,707 通信費 2,760 3,797 印刷費 8,836 11,867 協会費 1,849 1,740 業務委託費 232,923 280,744 情報機器関連費 72,605 77,040 その他営業雑経費 67,431 65,517 営業費用計 678,973 821,352 一般管理費 給料 236,036 265,278 役員報酬 37,926 39,278 給料・手当 170,369 188,516 賞与 3,905 11,764 賞与引当金繰入額 23,835 25,719 法定福利費 25,900 33,146 退職給付費用 1,296 3,168 会議費 48 2 交際費 164 167 旅費交通費 4,741 5,319 租税公課 13,176 13,897 不動産賃借料 37,623 37,623 福利厚生費 331 350 保険料 60 64 固定資産減価償却費 *1 3,120 7,379 資産除去債務利息 41 41 諸経費 19,579 18,165 一般管理費計 342,120 384,606 営業利益又は営業損失(△) 20,033 5,638 営業外収益 受取利息 *2 524 0 受取配当金 35 0 投資有価証券売却益 - 14,932 為替差益 - 508 雑収入 32 68 営業外収益計 591 15,510 営業外費用 支払利息 1,857 3,821 投資有価証券売却損 8,456 6,749 為替差損 319 - 雑損失 49 - 営業外費用計 10,682 10,571 経常利益又は経常損失(△) 9,942 10,577 税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) 9,942 10,577 法人税、住民税及び事業税 331 950 当期純利益又は当期純損失(△) 9,611 9,627 - #34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)2025/10/27 9:10 - #35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
- (注記事項)2025/10/27 9:10
(重要な会計方針) - #36 注記表（連結）
- (3)【注記表】2025/10/27 9:10
(重要な会計上の見積りに関する注記)(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. その他財務諸表作成のための基礎となる事項 計算期間の取扱い当計算期間は前期末および当期末が休日のため、2024年7月30日から2025年7月28日となっております。 - #37 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、2.2%(税抜2.0%)となっています。
具体的な手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
・お問合わせ先(委託会社:auアセットマネジメント株式会社)
電話 03-5657-7185(受付時間:営業日の午前9時～午後5時)2025/10/27 9:10 - #38 純資産の推移（連結）
- 【純資産の推移】
2025年7月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の純資産の推移は次の通りです。2025/10/27 9:10 - #39 純資産額計算書（連結）
- 【純資産額計算書】2025/10/27 9:10
(参考)auAMレバレッジ NASDAQ100マザーファンド(2025年7月末日現在) Ⅰ 資産総額 30,305,170,596円 Ⅱ 負債総額 121,081,999円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 30,184,088,597円 Ⅳ 発行済数量 14,042,738,259口 Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.1494円
純資産額計算書 - #40 計算期間（連結）
- 【計算期間】
毎年7月28日から翌年7月27日までとします。
上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始されるものとします。2025/10/27 9:10 - #41 設定及び解約の実績（連結）
- (4)【設定及び解約の実績】2025/10/27 9:10
(参考情報)運用実績設定数量(口) 解約数量(口) 発行済数量(口) 第1計算期間 8,856,090,766 1,845,776,324 7,010,314,442 第2計算期間 18,211,230,767 8,857,737,808 16,363,807,401 第3計算期間 5,881,577,480 8,146,452,200 14,098,932,681 (注)第1計算期間の設定数量には当初設定数量を含んでおります。 - #42 課税上の取扱い（連結）
- 個人の投資者に対する課税2025/10/27 9:10
イ.収益分配金に対する課税 - #43 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- (1)【貸借対照表】2025/10/27 9:10
(単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (2024年3月31日) (2025年3月31日) 資産の部 流動資産 現金及び預金 498,441 81,639 貯蔵品 - 1,120 前払費用 16,375 18,968 未収入金 *2 369,214 352,174 未収委託者報酬 93,419 90,209 立替金 122 - 未収還付法人税等 7 2,313 流動資産合計 977,581 546,427 固定資産 有形固定資産 建物附属設備 *1 0 0 工具器具備品 *1 425 617 有形固定資産合計 425 617 無形固定資産 ソフトウエア 23,712 30,184 ソフトウエア仮勘定 33,697 - 無形固定資産合計 57,410 30,184 投資その他の資産 投資有価証券 1,364,619 1,186,322 敷金 37,622 37,622 長期差入保証金 54,300 54,300 投資その他の資産合計 1,456,541 1,278,244 固定資産合計 1,514,377 1,309,046 資産合計 2,491,958 1,855,473 (単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (2024年3月31日) (2025年3月31日) 負債の部 流動負債 未払金 357,193 325,838 未払費用 9,692 9,965 未払法人税等 7,668 8,196 預り金 2,198 3,445 賞与引当金 13,209 12,639 短期借入金 1,400,000 860,000 未払消費税等 3,856 33,266 前受収益 84,746 - 流動負債合計 1,878,566 1,253,352 固定負債 繰延税金負債 3,233 - 資産除去債務 11,309 11,351 固定負債合計 14,543 11,351 負債合計 1,893,109 1,264,704 純資産の部 株主資本 資本金 1,000,000 1,000,000 資本剰余金 資本準備金 1,000,000 1,000,000 資本剰余金合計 1,000,000 1,000,000 利益剰余金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 △1,405,644 △ 1,396,017 利益剰余金合計 △1,405,644 △ 1,396,017 株主資本計 594,355 603,982 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 4,493 △ 13,213 評価・換算差額等合計 4,493 △ 13,213 純資産合計 598,848 590,769 負債・純資産合計 2,491,958 1,855,473 - #44 資産の評価（連結）
- 【資産の評価】2025/10/27 9:10
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。 - #45 運用体制（連結）
- 【運用体制】2025/10/27 9:10
運用体制 - #46 運用状況（連結）
- 5【運用状況】2025/10/27 9:10
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
