有報情報
- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
- 5【その他】2025/08/27 9:00
(1)定款の変更 - #2 その他、資産管理等の概要（連結）
- (5)【その他】2025/08/27 9:00
(a)ファンドの繰上償還条項 - #3 その他の手数料等（連結）
- ファンドに関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、有価証券の貸付に係る事務の処理を第三者に委託した場合に要する費用および受託者の立替えた立替金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。なお、ファンドの上場に係る費用および対象株価指数についての商標(これに類する商標を含みます。)の使用料(以下「商標使用料」といいます。)ならびに当該上場に係る費用および当該商標使用料に係る消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信託財産中から支払うことができます。なお、信託財産中から支払わない金額については、委託者が負担します。
◆対象株価指数に係る商標使用料(2025年8月27日現在)
ファンドの純資産総額に対し、年0.03%の率を乗じて得た額とします。
ただし、年間の商標使用料は最低10,000ユーロとなります。
◆ファンドの上場に係る費用(2025年8月27日現在)
・追加上場料:追加上場時の増加額(毎年末の純資産総額について、新規上場時および新規上場した年から前年までの各年末の純資産総額のうち最大のものからの増加額)に対して、0.00825%(税抜0.0075%)
・年間上場料:毎年末の純資産総額に対して、最大0.00825%(税抜0.0075%)2025/08/27 9:00 - #4 その他の関係法人の概況（連結）
- 第2【その他の関係法人の概況】2025/08/27 9:00
1【名称、資本金の額及び事業の内容】 - #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
- ③【その他投資資産の主要なもの】2025/08/27 9:00
NEXT FUNDS ドイツ株式・DAX(為替ヘッジあり)連動型上場投信 - #6 ファンドの仕組み（連結）
- (3)【ファンドの仕組み】2025/08/27 9:00
- #7 ファンドの沿革（連結）
- (2)【ファンドの沿革】2025/08/27 9:00
2022年8月31日 信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始 2022年9月2日 受益権を東京証券取引所に上場 - #8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
- (1)【ファンドの目的及び基本的性格】2025/08/27 9:00
ドイツ株価指数マザーファンド受益証券およびDAX(R)(ドイツ株価指数)(TTM、円建て、円ヘッジ、税引後配当込み)※1(以下「対象株価指数」といいます。)の採用銘柄(採用が決定された銘柄を含みます。)の株式(DR(預託証書)※2を含みます。)を主要投資対象とし、対象株価指数に連動する投資成果(基準価額の変動率が対象株価指数の変動率に一致することをいいます。)を目指します。 - #9 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2025/08/27 9:00
- #10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
- 2【事業の内容及び営業の概況】2025/08/27 9:00
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行っています。 - #11 保管（連結）
- 【保管】
ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2025/08/27 9:00 - #12 信託報酬等（連結）
- (3)【信託報酬等】2025/08/27 9:00
信託報酬の総額は、①により計算した額に②および③により計算した額を加えた額とします。 - #13 信託期間（連結）
- 【信託期間】
無期限とします(2022年8月31日設定)。2025/08/27 9:00 - #14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2025/08/27 9:00
- #15 分配の推移（連結）
- ②【分配の推移】2025/08/27 9:00
NEXT FUNDS ドイツ株式・DAX(為替ヘッジあり)連動型上場投信 - #16 分配方針（連結）
- 信託財産から生ずる配当等収益から経費を控除後、全額分配することを原則とします。ただし、分配金がゼロとなる場合もあります。2025/08/27 9:00
- #17 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/08/27 9:00
- #18 参考情報（連結）
- 第3【参考情報】2025/08/27 9:00
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
提出年月日 提出書類 2024年 8月28日 有価証券届出書 2024年 8月28日 有価証券報告書 2024年11月 5日 有価証券届出書の訂正届出書 2025年 2月26日 有価証券届出書の訂正届出書 2025年 2月26日 半期報告書 - #19 収益率の推移（連結）
- ③【収益率の推移】2025/08/27 9:00
NEXT FUNDS ドイツ株式・DAX(為替ヘッジあり)連動型上場投信 - #20 受益者の権利等（連結）
- 収益分配金に対する請求権および名義登録2025/08/27 9:00
■収益分配金の支払い■ - #21 委託会社等の概況（連結）
- 1【委託会社等の概況】2025/08/27 9:00
(1)資本金の額 - #22 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2025/08/27 9:00
- #23 投資リスク（連結）
- 3【投資リスク】2025/08/27 9:00
≪基準価額の変動要因≫
ファンドの基準価額は、投資を行なっている有価証券等の値動きによる影響を受けますが、これらの運用による損益はすべて投資者の皆様に帰属します。したがって、ファンドにおいて、投資者の皆様の投資元金は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元金が割り込むことがあります。なお、投資信託は預貯金と異なります。 - #24 投資不動産物件（連結）
- 【投資不動産物件】
NEXT FUNDS ドイツ株式・DAX(為替ヘッジあり)連動型上場投信
該当事項はありません。
(参考)ドイツ株価指数マザーファンド
該当事項はありません。2025/08/27 9:00 - #25 投資制限（連結）
- 運用の基本方針 2.運用方法 (3)投資制限(信託約款)
・株式への実質投資割合には制限を設けません。
・外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
・デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。
・外国為替予約取引の利用はヘッジ目的に限定しません。
・投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。
・同一銘柄の上場投資信託証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
・一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなるデリバティブ取引等(同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。)の利用は行ないません。
・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。2025/08/27 9:00 - #26 投資対象（連結）
- 投資の対象とする資産の種類(信託約款)
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第24条及び第25条に定めるものに限ります。)に係る権利
ハ.約束手形(イに掲げるものに該当するものを除きます。)
ニ.金銭債権(イ及びハに掲げるものに該当するものを除きます。)
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2025/08/27 9:00 - #27 投資方針（連結）
- (1)【投資方針】2025/08/27 9:00
◆マザーファンド受益証券および対象株価指数の採用銘柄(採用が決定された銘柄を含みます。)の株式(DR(預託証書)を含みます。)を主要投資対象とし、対象株価指数に連動する投資成果を目指します。 - #28 投資有価証券の主要銘柄（連結）
- ①【投資有価証券の主要銘柄】2025/08/27 9:00
NEXT FUNDS ドイツ株式・DAX(為替ヘッジあり)連動型上場投信 - #29 投資状況（連結）
- (1)【投資状況】2025/08/27 9:00
NEXT FUNDS ドイツ株式・DAX(為替ヘッジあり)連動型上場投信 - #30 換金（解約）手数料（連結）
- 【換金(解約)手数料】
販売会社は、受益者が一部解約の実行の請求をするときは、当該受益者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等に相当する金額を徴することができます。
また、受益権の買取りを行なうときは、基準価額に販売会社が独自に定める率を乗じて得た手数料および当該手数料に係る消費税等に相当する金額を徴することができます。
※詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。なお、販売会社については、「サポートダイヤル」までお問い合わせ下さい。
換金時手数料は、ファンドの換金に関する事務手続き等の対価として、換金時に頂戴するものです。2025/08/27 9:00 - #31 換金（解約）手続等（連結）
- 解約の請求
受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとします。
委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、受託者に対し、信託財産に属する有価証券その他の資産のうち当該一部解約に係る受益権の当該信託財産に対する持分に相当するものについて換価を行なうよう指図し(当該一部解約の実行の請求に対し、追加信託金に係る金銭の引き渡しをもって応じることができる場合を除きます。)、この信託契約の一部を解約します。2025/08/27 9:00 - #32 損益及び剰余金計算書（連結）
- (2)【損益及び剰余金計算書】2025/08/27 9:00
第2期自 2023年 6月 9日至 2024年 6月 8日 第3期自 2024年 6月 9日至 2025年 6月 8日 営業収益 受取利息 3,567 231,180 有価証券売買等損益 424,950,817 1,542,181,106 派生商品取引等損益 1,795,344 24,092,411 為替差損益 △270,263,766 △194,735,793 その他収益 470,769 438,909 営業収益合計 156,956,731 1,372,207,813 営業費用 支払利息 10,789 - 受託者報酬 413,227 864,879 委託者報酬 3,305,676 6,918,860 その他費用 922,496 1,766,828 営業費用合計 4,652,188 9,550,567 営業利益又は営業損失(△) 152,304,543 1,362,657,246 経常利益又は経常損失(△) 152,304,543 1,362,657,246 当期純利益又は当期純損失(△) 152,304,543 1,362,657,246 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) - - 期首剰余金又は期首欠損金(△) 251,914,195 486,493,402 剰余金増加額又は欠損金減少額 507,047,164 4,484,062,100 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 507,047,164 4,484,062,100 剰余金減少額又は欠損金増加額 402,540,700 2,177,879,700 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 402,540,700 2,177,879,700 分配金 22,231,800 153,827,040 期末剰余金又は期末欠損金(△) 486,493,402 4,001,506,008 - #33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【損益計算書】2025/08/27 9:00
- #34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- (3)【株主資本等変動計算書】2025/08/27 9:00
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) - #35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
- ◇ 貸借対照表関係
e>前事業年度末(2024年3月31日) 当事業年度末(2025年3月31日) 前事業年度末
(2024年3月31日)当事業年度末2025/08/27 9:00 - #36 注記表（連結）
(3)【注記表】2025/08/27 9:00
- #37 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 【申込手数料】
販売基準価額(取得申込日の翌営業日の基準価額に100.06%の率を乗じて得た価額)に、販売会社が独自に定める率を乗じて得た手数料および当該手数料に係る消費税等に相当する金額※とします。なお、販売基準価額は、今後、主要投資対象である株式において、金融取引税が導入される等の事態が生じる場合には、その影響および水準等を勘案し、委託者が定める率を乗じて得た額に引き上げられる場合があります。
※詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。なお、販売会社については、「サポートダイヤル」までお問い合わせ下さい。
購入時手数料は、ファンドの購入に関する事務手続き等の対価として、購入時に頂戴するものです。2025/08/27 9:00- #38 申込（販売）手続等（連結）
- 受益権の募集
申込期間中の各営業日に、受益権の募集が行なわれます。2025/08/27 9:00- #39 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】2025/08/27 9:00
NEXT FUNDS ドイツ株式・DAX(為替ヘッジあり)連動型上場投信- #40 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】2025/08/27 9:00
NEXT FUNDS ドイツ株式・DAX(為替ヘッジあり)連動型上場投信
e border="0">2025年6月30日現在
e border="0">Ⅰ 資産総額 14,007,355,193 円 Ⅱ 負債総額 7,220,120,573 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 6,787,234,620 円 Ⅳ 発行済口数 2,158,000 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 3,145.15 円 Ⅰ 資産総額 14,007,355,193 円 Ⅱ 負債総額 7,220,120,573 円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 6,787,234,620 円 Ⅳ 発行済口数 2,158,000 口 Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 3,145.15 円 - #41 計算期間（連結）
- 【計算期間】
毎年6月9日から翌年6月8日までとします。
なお、最終計算期間の終了日は、この信託が終了する場合における信託期間の終了日とします。2025/08/27 9:00- #42 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】2025/08/27 9:00
NEXT FUNDS ドイツ株式・DAX(為替ヘッジあり)連動型上場投信- #43 課税上の取扱い（連結）
(5)【課税上の取扱い】2025/08/27 9:00
①個人の受益者に対する課税- #44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- 【貸借対照表】2025/08/27 9:00
- #45 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】2025/08/27 9:00
<基準価額の計算方法>基準価額とは、純資産総額を計算日における受益権口数で除した金額をいいます。なお、ファンドにおいては100口当りの価額で表示されます。- #46 運用体制（連結）
(3)【運用体制】2025/08/27 9:00
- #47 運用状況（連結）
5【運用状況】2025/08/27 9:00
以下は2025年6月30日現在の運用状況であります。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。- #48 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】2025/08/27 9:00
- #49 （参考情報）運用実績（連結）
≪参考情報≫2025/08/27 9:00
- #50 （参考）マザーファンド、財務諸表
貸借対照表2025/08/27 9:00
注記表(2025年 6月 8日現在) 資産の部 流動資産 預金 71,421,400 コール・ローン 15,584,082 株式 10,351,478,273 投資信託受益証券 13,280,669 派生商品評価勘定 1,381,414 未収入金 5,162,436 未収配当金 2,860,632 未収利息 209 差入委託証拠金 92,024,309 流動資産合計 10,553,193,424 資産合計 10,553,193,424 負債の部 流動負債 流動負債合計 - 負債合計 - 純資産の部 元本等 元本 4,899,266,954 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 5,653,926,470 元本等合計 10,553,193,424 純資産合計 10,553,193,424 負債純資産合計 10,553,193,424
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