有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2025/10/21-2026/04/20)

キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA マザーファンド
当ファンドは、「キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
開示対象ファンドの計算期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
貸借対照表

(単位:円)

	2026年4月20日現在
資産の部
流動資産
預金	2,174,652,839
コール・ローン	3,897,508,328
株式	327,214,599,759
コマーシャル・ペーパー	5,552,849,697
未収入金	10,772,480,685
未収配当金	311,837,646
未収利息	64,068
流動資産合計	349,923,993,022
資産合計	349,923,993,022
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	84,389
未払金	6,059,427,203
未払解約金	3,765,780,840
流動負債合計	9,825,292,432
負債合計	9,825,292,432
純資産の部
元本等
元本	85,067,720,379
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	255,030,980,211
元本等合計	340,098,700,590
純資産合計	340,098,700,590
負債純資産合計	349,923,993,022

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日の最終相場(最終相場のないものについては、直近の日の最終相場、または気配相場)に基づいて評価しております。
	社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	コマーシャル・ペーパー
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約に係るものであります。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年内閣府令第133号)第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建て資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2026年4月20日現在
1.	計算日における受益権の総数		85,067,720,379口
2.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.9980円
		(1万口当たり純資産額)	(39,980円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

項目	自 2025年10月21日 至 2026年4月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融商品に対して投資を行います。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。なお、当ファンドが実質保有する金融商品の種類から、当ファンドは、組入証券の価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク、及びカントリーリスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	委託会社において次の独立した組織によりリスク管理に取り組んでおります。 投資委員会は、運用内容が投資目的に則しているかを確認します。 法務コンプライアンス部は、運用状況についてファンドの基本方針及び運用計画等に基づくモニタリングを行い、管理徹底を図っております。 オペレーション部は、発注の適正な執行及び決済を図り、管理徹底に努めております。 なお、問題が生じた場合には、関係部署等が速やかに協議を行ない訂正処理等の必要な措置を講じます。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	2026年4月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)株式、社債券、コマーシャル・ペーパー
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)｣に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2026年4月20日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	18,090,164,293
コマーシャル・ペーパー	-
合計	18,090,164,293

(注)｢当計算期間の損益に含まれた評価差額｣の欄には、当親投資信託の期首から計算日までの期間の評価差額を記載しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(通貨関連)

(2026年4月20日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	49,962,702	-	49,878,313	△84,389
	米ドル	49,962,702	-	49,878,313	△84,389
合計		49,962,702	-	49,878,313	△84,389

(注)時価の算定方法

1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

開示対象ファンドの計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日の元本の内訳

項目	2026年4月20日現在
同計算期間の期首元本額	83,912,742,290円
同計算期間の追加設定元本額	4,087,950,273円
同計算期間の一部解約元本額	2,932,972,184円
計算日の元本額※	85,067,720,379円
※元本額の内訳
キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA	67,337,393,806円
キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA年2回決算(分配重視)	16,536,490,864円
キャピタルICA(適格機関投資家用)	708,903,817円
キャピタルICAつみたて(適格機関投資家用)	484,931,892円

附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

通 貨	銘 柄	株数(株)	評価額		備考
			単価	金額
日本円	武田薬品工業	60,800	5,575.00	338,960,000
	第一三共	113,900	3,000.00	341,700,000
	ソフトバンクグループ	258,316	4,774.00	1,233,200,584
	リクルートホールディングス	132,611	7,625.00	1,011,158,875
日本円 小計		565,627		2,925,019,459
米ドル	BAKER HUGHES CO CL A	37,618	59.78	2,248,804.04
	DIAMONDBACK ENERGY INC	16,842	180.27	3,036,107.34
	EOG RESOURCES INC	44,661	128.43	5,735,812.23
	EXPAND ENERGY CORP	33,288	95.82	3,189,656.16
	EXXON MOBIL CORP	21,405	146.44	3,134,548.20
	HALLIBURTON CO	192,852	37.15	7,164,451.80
	AIR PRODUCTS & CHEMICALS INC	10,125	291.81	2,954,576.25
	DOW INC	25,843	35.60	920,010.80
	FREEPORT-MCMORAN INC	94,133	70.21	6,609,077.93
	INTERNATIONAL PAPER CO	167,640	37.13	6,224,473.20
	LINDE PUBLIC LIMITED	65,867	492.23	32,421,713.41
	LYONDELLBASELL INDUSTRIES NV	24,787	66.27	1,642,634.49
	SMURFIT WESTROCK PLC	138,644	42.24	5,856,322.56
	BOEING CO/THE	29,561	223.38	6,603,336.18
	BOEING CO/THE SER A CV PFD CUMULATIVE	29,774	71.25	2,121,397.50
	CARRIER GLOBAL CORP	365,938	61.32	22,439,318.16
	CATERPILLAR INC	4,536	794.65	3,604,532.40
	FTAI AVIATION LTD	31,989	259.13	8,289,309.57
	GENERAL DYNAMICS CORP	26,609	336.29	8,948,340.61
	GENERAL ELECTRIC CO AKA GE AEROSPACE	132,700	304.13	40,358,051.00
	HEICO CORP	1,856	291.57	541,153.92
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	3,059	233.55	714,429.45
	ILLINOIS TOOL WORKS INC	28,914	272.26	7,872,125.64
	INGERSOLL-RAND INC	112,468	85.80	9,649,754.40
	NORTHROP GRUMMAN CORP	2,453	665.26	1,631,882.78
	OTIS WORLDWIDE CORP	14,601	81.43	1,188,959.43
	RTX CORP	140,081	196.42	27,514,710.02
	STANLEY BLACK & DECKER INC	69,801	71.34	4,979,603.34
	TRANSDIGM GROUP INC	3,837	1,265.88	4,857,181.56
	UNITED RENTALS INC	11,106	796.15	8,842,041.90
	AUTOMATIC DATA PROCESSING INC	4,417	200.47	885,475.99
	GFL ENVIRONMENTAL INC S/V (USD)	74,459	38.94	2,899,433.46
	WASTE CONNECTIONS INC (USD)	5,460	159.63	871,579.80
	WASTE MANAGEMENT INC	19,939	223.95	4,465,339.05
	CSX CORP	55,973	43.32	2,424,750.36
	UBER TECHNOLOGIES INC	449,443	77.12	34,661,044.16
	UNION PACIFIC CORP	25,492	251.14	6,402,060.88
	UNITED AIRLINES HOLDINGS INC	14,683	101.80	1,494,729.40
	XPO INC	6,334	225.02	1,425,276.68
	TESLA INC	12,371	400.62	4,956,070.02
	DOORDASH INC CL A	19,397	183.89	3,566,914.33
	MCDONALDS CORP	11,574	311.36	3,603,680.64
	ROYAL CARIBBEAN CRUISES LTD	136,748	285.48	39,038,819.04
	STARBUCKS CORP	292,420	100.00	29,242,000.00
	ALPHABET INC CL A	174,230	341.68	59,530,906.40
	ALPHABET INC CL C	146,900	339.40	49,857,860.00
	CHARTER COMMUNICATIONS INC CL A	35,122	236.62	8,310,567.64
	META PLATFORMS INC CL A	100,541	688.55	69,227,505.55
	NETFLIX INC	238,759	97.31	23,233,638.29
	VERSANT MEDIA GROUP INC CL A	9,399	40.86	384,043.14
	AMAZON.COM INC	454,255	250.56	113,818,132.80
	CARVANA CO CL A	10,186	387.53	3,947,380.58
	HOME DEPOT INC	68,589	349.40	23,964,996.60
	MERCADOLIBRE INC	1,843	1,855.83	3,420,294.69
	TJX COMPANIESS INC/THE	14,794	160.68	2,377,099.92
	TRACTOR SUPPLY CO	9,900	45.01	445,599.00
	ALTRIA GROUP INC	85,809	64.17	5,506,363.53
	BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC ADR	18,117	56.68	1,026,871.56
	COCA-COLA CO	29,995	75.74	2,271,821.30
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC CL A	119,915	57.25	6,865,133.75
	PEPSICO INC	21,154	157.67	3,335,351.18
	PHILIP MORRIS INTERNATIONAL INC	276,780	157.79	43,673,116.20
	PROCTER & GAMBLE CO	16,221	146.93	2,383,351.53
	ABBOTT LABORATORIES	125,056	96.81	12,106,671.36
CENCORA INC	13,734	327.56	4,498,709.04
CIGNA GROUP/THE	8,565	278.64	2,386,551.60
CVS HEALTH CORP	23,033	77.30	1,780,450.90
GE HEALTHCARE TECHNOLOGIES INC	130,217	74.66	9,722,001.22
INTUITIVE SURGICAL INC	2,630	469.21	1,234,022.30
MEDLINE INC CL A	33,047	47.64	1,574,359.08
MEDTRONIC PLC	60,138	86.19	5,183,294.22
STRYKER CORP	6,072	343.32	2,084,639.04
UNITEDHEALTH GROUP INC	74,831	324.63	24,292,387.53
ABBVIE INC	99,705	208.38	20,776,527.90
ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC	23,197	309.66	7,183,183.02
AMGEN INC	10,024	355.30	3,561,527.20
DANAHER CORP	39,539	194.75	7,700,220.25
ELI LILLY AND CO	71,053	927.03	65,868,262.59
GILEAD SCIENCES INC	14,775	137.64	2,033,631.00
THERMO FISHER SCIENTIFIC INC	15,326	526.60	8,070,671.60
VERTEX PHARMACEUTICALS INC	73,752	441.20	32,539,382.40
JPMORGAN CHASE & CO	67,652	310.29	20,991,739.08
PNC FINANCIAL SERVICES GROUP INC	11,145	224.81	2,505,507.45
WELLS FARGO & CO	303,006	81.41	24,667,718.46
AMERICAN EXPRESS CO	13,993	331.69	4,641,338.17
APOLLO GLOBAL MANAGEMENT INC	82,980	124.62	10,340,967.60
BERKSHIRE HATHAWAY INC CL B	8,126	474.58	3,856,437.08
BLACKROCK INC	11,895	1,052.14	12,515,205.30
BLACKSTONE INC	14,817	129.08	1,912,578.36
BLUE OWL CAPITAL INC CL A	384,465	9.85	3,786,980.25
CME GROUP INC CL A	9,985	287.65	2,872,185.25
FEDERAL HOME LOAN MORTGAGE PFD SER Z	157,213	12.40	1,949,441.20
FEDERAL NATIONAL MORTGAGE ASSN PFD SER S	316,067	12.92	4,083,585.64
FEDERAL NATIONAL MORTGAGE ASSN PFD SER T	14,928	10.82	161,520.96
FEDERAL NATIONAL MORTGAGE ASSN SER R PFD	750	10.60	7,950.00
KKR & CO INC	27,169	103.60	2,814,708.40
KKR & CO INC CV PFD CL D 6.250% 03-01-28	26,228	44.34	1,162,949.52
MASTERCARD INC CL A	24,939	521.30	13,000,700.70
MORGAN STANLEY	107,426	188.82	20,284,177.32
VISA INC CL A	18,052	317.02	5,722,845.04
ARTHUR J GALLAGHER & CO	19,186	221.61	4,251,809.46
BROWN & BROWN INC	42,901	67.72	2,905,255.72
CHUBB LTD	11,779	330.83	3,896,846.57
MARSH & MCLENNAN COMPANIES INC	44,861	175.80	7,886,563.80
PROGRESSIVE CORP (THE)	78,579	202.58	15,918,533.82
EXTRA SPACE STORAGE INC (REIT)	30,481	145.36	4,430,718.16
PROLOGIS INC (REIT)	43,251	145.10	6,275,720.10
UDR INC (REIT)	62,556	35.28	2,206,975.68
WELLTOWER INC (REIT)	16,104	210.52	3,390,214.08
APPLOVIN CORP CL A	7,297	477.20	3,482,128.40
FAIR ISAAC CORP	1,556	1,073.52	1,670,397.12
MICROSOFT CORP	298,093	422.79	126,030,739.47
ORACLE CORP	124,218	175.06	21,745,603.08
SALESFORCE INC	39,291	182.14	7,156,462.74
SHOPIFY INC CL A	62,154	131.15	8,151,497.10
AMPHENOL CORP CL A	70,041	151.06	10,580,393.46
APPLE INC	163,826	270.23	44,270,699.98
ARISTA NETWORKS INC	43,854	164.23	7,202,142.42
CISCO SYSTEMS INC	186,646	86.25	16,098,217.50
CORNING INC	67,566	164.38	11,106,499.08
SEAGATE TECHNOLOGY HOLDINGS PLC	10,139	547.75	5,553,637.25
AT&T INC	56,913	26.51	1,508,763.63
COMCAST CORP CL A	499,978	29.63	14,814,348.14
ATMOS ENERGY CORP	15,200	186.54	2,835,408.00
CENTERPOINT ENERGY INC	174,991	43.00	7,524,613.00
CONSTELLATION ENERGY CORP	8,307	296.21	2,460,616.47
DOMINION ENERGY INC	112,286	62.42	7,008,892.12
DTE ENERGY CO	10,813	146.98	1,589,294.74
ENTERGY CORP	42,822	115.52	4,946,797.44
NEXTERA ENERGY INC	63,179	91.98	5,811,204.42
PG&E CORP	103,892	17.26	1,793,175.92
PINNACLE WEST CAPITAL CORP	25,287	104.04	2,630,859.48
SEMPRA	8,359	94.02	785,913.18
XCEL ENERGY INC	72,177	81.08	5,852,111.16
APPLIED MATERIALS INC	71,975	396.94	28,569,756.50
ASML HOLDING NV ADR	1,680	1,459.80	2,452,464.00
BROADCOM INC	387,207	406.54	157,415,133.78
INFINEON TECHNOLOGIES AG ADR	31,205	57.38	1,790,542.90
INTEL CORP	291,775	68.50	19,986,587.50
KLA CORP	2,233	1,791.44	4,000,285.52
MARVELL TECHNOLOGY INC	23,901	139.69	3,338,730.69
MICRON TECHNOLOGY INC	17,204	455.07	7,829,024.28
NVIDIA CORP	738,169	201.68	148,873,923.92
TAIWAN SEMICONDUCTOR MFG CO ADR	24,057	370.50	8,913,118.50
米ドル 小計		11,477,726		1,907,629,172.05
				(303,332,114,647)
カナダドル	CANADIAN NATURAL RESOURCES LTD	310,673	58.81	18,270,679.13
	TC ENERGY CORP	85,343	82.92	7,076,641.56
カナダドル 小計		396,016		25,347,320.69
				(2,943,077,405)
ユーロ	AIRBUS SE	6,826	179.48	1,225,130.48
	ASML HOLDING NV	4,460	1,244.00	5,548,240.00
ユーロ 小計		11,286		6,773,370.48
				(1,265,942,942)
英ポンド	BAE SYSTEMS PLC	143,550	22.55	3,237,770.25
	ROLLS-ROYCE HOLDINGS PLC	469,588	13.10	6,154,420.32
	BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC	883,935	41.42	36,612,587.70
	IMPERIAL BRANDS PLC	152,754	27.76	4,241,214.81
英ポンド 小計		1,649,827		50,245,993.08
				(10,782,790,114)
新台湾ドル	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING CO	584,000	2,030.00	1,185,520,000.00
新台湾ドル 小計		584,000		1,185,520,000.00
				(5,965,655,192)
合 計		14,684,482		327,214,599,759
				(324,289,580,300)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄は、邦貨換算額(単位:円)であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

②株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
コマーシャル・ペーパー	米ドル	HENKEL US OP05/07/26	10,000,000.00	9,982,433.30
		PROCTER & GA06/08/26	10,000,000.00	9,949,638.54
		WALMART INC 04/27/26	10,000,000.00	9,992,883.01
		WALMART INC 04/27/26	5,000,000.00	4,996,431.84
	米ドル 小計		35,000,000.00	34,921,386.69
				(5,552,849,697)
合 計				5,552,849,697
				(5,552,849,697)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄は、邦貨換算額(単位:円)であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳 通貨 銘柄数 組入株式 時価比率 組入その他有価 証券 時価比率 合計金額に 対する比率 米ドル 株式 144銘柄 98.2% ― 92.0% コマーシャル・ペーパー 4銘柄 ― 1.8% 1.7% カナダドル 株式 2銘柄 100.0% ― 0.9% ユーロ 株式 2銘柄 100.0% ― 0.4% 英ポンド 株式 4銘柄 100.0% ― 3.3% 新台湾ドル 株式 1銘柄 100.0% ― 1.8% (注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。 第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。