半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2023/11/16-2024/11/15)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日
有価証券の評価基準及び評価方法		投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2023年11月15日現在	当中間計算期間末 2024年 5月15日現在
1.※1	期首元本額	500,000,000円	1,453,182,578円
	期中追加設定元本額	1,103,372,346円	269,039,557円
	期中一部解約元本額	150,189,768円	180,991,287円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	1,453,182,578口	1,541,230,848口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2022年11月17日 至 2023年 5月16日	当中間計算期間 自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2023年11月15日現在	当中間計算期間末 2024年 5月15日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2023年11月15日現在		当中間計算期間末 2024年 5月15日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0212円 10,212円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0788円 10,788円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「東京海上・米国短期国債マザーファンド」、「東京海上・グローバル物価連動国債マザーファンド」、「東京海上・ゴールドマザーファンド(為替ヘッジあり)」、「東京海上・日米住宅REITマザーファンド(為替ヘッジあり)」、「TMA物価連動国債マザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「東京海上・米国短期国債マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		181,950,145	310,806,650
コール・ローン		17,250,483	23,261,345
国債証券		1,751,370,701	1,773,597,042
派生商品評価勘定		―	50
未収利息		―	44
流動資産合計		1,950,571,329	2,107,665,131
資産合計		1,950,571,329	2,107,665,131
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	19,360
未払金		14,883,465	―
未払解約金		5,077,092	33,927,554
未払利息		6	―
流動負債合計		19,960,563	33,946,914
負債合計		19,960,563	33,946,914
純資産の部
元本等
元本	※1	1,717,788,396	1,730,857,409
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		212,822,370	342,860,808
元本等合計		1,930,610,766	2,073,718,217
純資産合計		1,930,610,766	2,073,718,217
負債純資産合計		1,950,571,329	2,107,665,131

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	200,000,000円	1,717,788,396円
	同期中における追加設定元本額	2,057,498,472円	977,394,435円
	同期中における一部解約元本額	539,710,076円	964,325,422円
	同中間期末における元本額	1,717,788,396円	1,730,857,409円
	元本の内訳*
	東京海上・物価対応バランスファンド (毎月決算型)	116,002,047円	109,488,719円
	東京海上・物価対応バランスファンド (年1回決算型)	257,900,445円	271,790,154円
	東京海上・米国短期国債ファンド (毎月決算型)	239,115,279円	213,670,070円
	東京海上・米国短期国債ファンド (年1回決算型)	491,504,267円	297,724,849円
	米国短期国債(適格機関投資家専用)	613,266,358円	838,183,617円
	計	1,717,788,396円	1,730,857,409円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	1,717,788,396口	1,730,857,409口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2023年11月15日現在)
該当事項はありません。
(2024年5月15日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建	15,648,220	―	15,648,270	50
	米ドル	15,648,220	―	15,648,270	50
	売建	15,631,280	―	15,650,640	△19,360
	米ドル	15,631,280	―	15,650,640	△19,360
合 計		31,279,500	―	31,298,910	△19,310

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年11月15日現在		2024年 5月15日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.1239円 11,239円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.1981円 11,981円)

 

「東京海上・グローバル物価連動国債マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		14,804,613	3,617,390
コール・ローン		12,655,095	10,106,567
国債証券		1,048,166,456	1,129,970,806
未収利息		2,224,333	2,902,057
前払費用		82,120	2,360
流動資産合計		1,077,932,617	1,146,599,180
資産合計		1,077,932,617	1,146,599,180
負債の部
流動負債
未払解約金		2,357,987	5,776,931
未払利息		4	―
流動負債合計		2,357,991	5,776,931
負債合計		2,357,991	5,776,931
純資産の部
元本等
元本	※1	1,009,429,209	1,007,278,639
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		66,145,417	133,543,610
元本等合計		1,075,574,626	1,140,822,249
純資産合計		1,075,574,626	1,140,822,249
負債純資産合計		1,077,932,617	1,146,599,180

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	800,000,000円	1,009,429,209円
	同期中における追加設定元本額	274,830,835円	56,083,378円
	同期中における一部解約元本額	65,401,626円	58,233,948円
	同中間期末における元本額	1,009,429,209円	1,007,278,639円
	元本の内訳*
	東京海上・物価対応バランスファンド (毎月決算型)	127,493,432円	117,601,132円
	東京海上・物価対応バランスファンド (年1回決算型)	283,471,862円	291,961,704円
	東京海上・グローバル物価連動国債ファンド<適格機関投資家限定>	598,463,915円	597,715,803円
	計	1,009,429,209円	1,007,278,639円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	1,009,429,209口	1,007,278,639口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(2023年11月15日現在)
該当事項はありません。
 
(2024年5月15日現在)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年11月15日現在		2024年 5月15日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0655円 10,655円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.1326円 11,326円)

 

「東京海上・ゴールドマザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		―	636
コール・ローン		10,107,442	15,486,421
投資信託受益証券		203,092,090	231,824,686
派生商品評価勘定		1,489,127	―
未収利息		―	28
流動資産合計		214,688,659	247,311,771
資産合計		214,688,659	247,311,771
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	1,702,314
未払金		5,849,109	6,840,585
未払解約金		775,161	2,466,081
未払利息		3	―
流動負債合計		6,624,273	11,008,980
負債合計		6,624,273	11,008,980
純資産の部
元本等
元本	※1	199,289,397	194,947,659
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		8,774,989	41,355,132
元本等合計		208,064,386	236,302,791
純資産合計		208,064,386	236,302,791
負債純資産合計		214,688,659	247,311,771

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	100,000,000円	199,289,397円
	同期中における追加設定元本額	150,808,306円	30,638,707円
	同期中における一部解約元本額	51,518,909円	34,980,445円
	同中間期末における元本額	199,289,397円	194,947,659円
	元本の内訳*
	東京海上・物価対応バランスファンド (毎月決算型)	61,832,946円	55,991,655円
	東京海上・物価対応バランスファンド (年1回決算型)	137,456,451円	138,956,004円
	計	199,289,397円	194,947,659円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	199,289,397口	194,947,659口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2023年11月15日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	201,636,203	―	200,147,076	1,489,127
	米ドル	201,636,203	―	200,147,076	1,489,127
合 計		201,636,203	―	200,147,076	1,489,127

 
(2024年5月15日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	227,627,831	―	229,330,145	△1,702,314
	米ドル	227,627,831	―	229,330,145	△1,702,314
合 計		227,627,831	―	229,330,145	△1,702,314

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年11月15日現在		2024年 5月15日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0440円 10,440円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2121円 12,121円)

 

「東京海上・日米住宅REITマザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		4,587,624	2,021,901
コール・ローン		7,749,817	8,973,860
投資証券		212,702,649	228,987,791
未収入金		1,805,009	―
未収配当金		477,194	534,572
未収利息		―	16
流動資産合計		227,322,293	240,518,140
資産合計		227,322,293	240,518,140
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,438,315	2,908,747
未払金		5,317,988	―
未払解約金		775,161	2,466,081
未払利息		2	―
流動負債合計		7,531,466	5,374,828
負債合計		7,531,466	5,374,828
純資産の部
元本等
元本	※1	235,469,525	231,387,379
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	△15,678,698	3,755,933
元本等合計		219,790,827	235,143,312
純資産合計		219,790,827	235,143,312
負債純資産合計		227,322,293	240,518,140

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	100,000,000円	235,469,525円
	同期中における追加設定元本額	168,632,733円	40,398,149円
	同期中における一部解約元本額	33,163,208円	44,480,295円
	同中間期末における元本額	235,469,525円	231,387,379円
	元本の内訳*
	東京海上・物価対応バランスファンド (毎月決算型)	73,053,339円	66,446,620円
	東京海上・物価対応バランスファンド (年1回決算型)	162,416,186円	164,940,759円
	計	235,469,525円	231,387,379円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	235,469,525口	231,387,379口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,678,698円であります。	―

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2023年11月15日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	141,495,732	―	142,934,047	△1,438,315
	米ドル	141,495,732	―	142,934,047	△1,438,315
合 計		141,495,732	―	142,934,047	△1,438,315

 
(2024年5月15日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	157,105,902	―	160,014,649	△2,908,747
	米ドル	157,105,902	―	160,014,649	△2,908,747
合 計		157,105,902	―	160,014,649	△2,908,747

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年11月15日現在		2024年 5月15日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9334円 9,334円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0162円 10,162円)

 

「TMA物価連動国債マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		81,969,630	139,519,719
国債証券		13,030,765,226	17,197,703,397
未収入金		―	89,968,054
未収利息		1,957,780	2,219,675
前払費用		24,603	239,219
流動資産合計		13,114,717,239	17,429,650,064
資産合計		13,114,717,239	17,429,650,064
負債の部
流動負債
未払金		―	34,221,317
未払解約金		47,392,894	158,791,933
未払利息		29	―
流動負債合計		47,392,923	193,013,250
負債合計		47,392,923	193,013,250
純資産の部
元本等
元本	※1	10,152,312,797	13,439,692,839
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,915,011,519	3,796,943,975
元本等合計		13,067,324,316	17,236,636,814
純資産合計		13,067,324,316	17,236,636,814
負債純資産合計		13,114,717,239	17,429,650,064

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日
有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	8,960,187,667円	10,152,312,797円
	同期中における追加設定元本額	6,647,839,937円	5,569,108,485円
	同期中における一部解約元本額	5,455,714,807円	2,281,728,443円
	同中間期末における元本額	10,152,312,797円	13,439,692,839円
	元本の内訳*
	東京海上セレクション・物価連動国債	3,818,447,518円	4,332,953,581円
	東京海上・物価対応バランスファンド (毎月決算型)	102,218,379円	102,957,975円
	東京海上・物価対応バランスファンド (年1回決算型)	227,255,649円	255,514,140円
	TMA物価連動国債ファンド 〈適格機関投資家限定〉	4,293,890,560円	6,962,023,296円
	年金国内物価連動国債ファンド <適格機関投資家限定>	1,630,688,654円	1,706,431,810円
	TMA債券バランスファンド <適格機関投資家限定>	79,812,037円	79,812,037円
	計	10,152,312,797円	13,439,692,839円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	10,152,312,797口	13,439,692,839口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年11月15日現在	2024年 5月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年11月15日現在		2024年 5月15日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2871円 12,871円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2825円 12,825円)