有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2025/11/25-2026/05/24)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	グローバルX S&P500配当貴族マザーファンド	5,132,658,068	6,912,663,885
親投資信託受益証券 合計		5,132,658,068	6,912,663,885
合計			6,912,663,885

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「グローバルX S&P500配当貴族マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの特定期間末日における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
グローバルX S&P500配当貴族マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年5月24日現在
資産の部
流動資産
預金	667,915,242
コール・ローン	3,342,385
株式	6,688,036,051
投資信託受益証券	163,786,904
投資証券	321,488,268
派生商品評価勘定	4,130,742
未収入金	21,095,279
未収配当金	9,665,657
未収利息	128
差入委託証拠金	42,555,005
流動資産合計	7,922,015,661
資産合計	7,922,015,661
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	923
未払金	567,300,715
流動負債合計	567,301,638
負債合計	567,301,638
純資産の部
元本等
元本	5,461,028,781
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,893,685,242
元本等合計	7,354,714,023
純資産合計	7,354,714,023
負債純資産合計	7,922,015,661

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年11月25日 至 2026年5月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年5月24日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	4,998,001,679円
		同期中追加設定元本額	1,947,841,009円
		同期中一部解約元本額	1,484,813,907円
		元本の内訳
		ファンド名
		グローバルX S&P500配当貴族ETF	5,132,658,068円
		グローバルX S&P500配当貴族 ETF(為替ヘッジあり)	328,370,713円
		計	5,461,028,781円
2.		計算期間末日における受益権の総数	5,461,028,781口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目		自 2025年11月25日 至 2026年5月24日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、株価指数先物取引の変動によるリスクを有しております。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年5月24日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2026年5月24日現在
	当期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
株式	186,234,304
投資信託受益証券	443,056
投資証券	33,410,880
合計	220,088,240

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2025年5月27日から2026年5月24日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
通貨関連

種類	2026年5月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	20,686,900	-	20,687,823	△923
アメリカ・ドル	20,686,900	-	20,687,823	△923
合計	20,686,900	-	20,687,823	△923

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
株式関連

種類	2026年5月24日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	156,265,918	-	160,396,660	4,130,742
合計	156,265,918	-	160,396,660	4,130,742

(注)1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
3. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
4. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
5. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
※ 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

	2026年5月24日現在
1口当たり純資産額	1.3468円
(1万口当たり純資産額)	(13,468円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル	ALBEMARLE CORP	3,261	169.900	554,043.900
	ABBOTT LABORATORIES	6,978	87.770	612,459.060
	ABBVIE INC	3,154	214.500	676,533.000
	AFLAC INC	5,579	117.810	657,261.990
	AIR PRODUCTS & CHEMICALS INC	2,195	290.190	636,967.050
	AMCOR PLC	15,743	38.500	606,105.500
	SMITH (A.O.) CORP	9,956	57.170	569,184.520
	ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO	9,266	77.120	714,593.920
	ATMOS ENERGY CORP	3,537	177.460	627,676.020
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	3,189	220.075	701,819.170
	BECTON DICKINSON AND CO	4,129	146.250	603,866.250
	BROWN & BROWN INC	9,384	58.520	549,151.680
	BROWN-FORMAN CORP-CLASS B	22,505	26.040	586,030.200
	CARDINAL HEALTH INC	3,157	200.610	633,325.770
	CATERPILLAR INC	808	865.950	699,687.600
	CHEVRON CORP	3,479	191.010	664,523.790
	CHUBB LTD	1,965	330.260	648,960.900
	CHURCH & DWIGHT CO INC	6,942	95.640	663,932.880
	CINCINNATI FINANCIAL CORP	3,887	168.370	654,454.190
	CINTAS CORP	3,671	172.360	632,733.560
	CLOROX COMPANY	6,496	95.170	618,224.320
	COCA-COLA CO/THE	8,662	81.170	703,094.540
	COLGATE-PALMOLIVE CO	7,909	90.440	715,289.960
	CONSOLIDATED EDISON INC	5,980	107.400	642,252.000
	DOVER CORP	2,937	207.770	610,220.490
	ECOLAB INC	2,389	250.180	597,680.020
	EMERSON ELECTRIC CO	4,467	134.900	602,598.300
	EXPEDITORS INTL WASH INC	4,286	157.190	673,716.340
	EXXON MOBIL CORP	4,361	155.290	677,219.690
	FRANKLIN RESOURCES INC	23,753	30.860	733,017.580
	GENERAL DYNAMICS CORP	1,988	338.710	673,355.480
	GENUINE PARTS CO	5,626	97.620	549,210.120
	HORMEL FOODS CORP	30,448	21.080	641,843.840
	ILLINOIS TOOL WORKS	2,387	249.930	596,582.910
	INTL BUSINESS MACHINES CORP	2,531	252.970	640,267.070
	JOHNSON & JOHNSON	2,861	231.730	662,979.530
	KIMBERLY-CLARK CORP	6,698	98.730	661,293.540
	LOWE'S COS INC	2,576	217.410	560,048.160
	MCCORMICK & CO-NON VTG SHRS	12,448	46.960	584,558.080
	MCDONALD'S CORP	2,144	284.180	609,281.920
	MEDTRONIC PLC	7,891	78.150	616,681.650
	NEXTERA ENERGY INC	7,142	89.690	640,565.980
	NUCOR CORP	3,110	226.440	704,228.400
	PENTAIR PLC	7,190	74.430	535,151.700
	PEPSICO INC	4,177	148.850	621,746.450
	PPG INDUSTRIES INC	5,833	106.630	621,972.790
	PROCTER & GAMBLE CO/THE	4,546	143.400	651,896.400
	ROPER TECHNOLOGIES INC	1,783	324.080	577,834.640
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	1,934	309.340	598,263.560
	S&P GLOBAL INC	1,455	415.730	604,887.150
	STANLEY BLACK & DECKER INC	8,486	75.540	641,032.440
	SYSCO CORP	8,651	77.000	666,127.000
	TARGET CORP	4,898	126.150	617,882.700
	T ROWE PRICE GROUP INC	6,526	101.950	665,325.700
	WALMART INC	4,992	121.340	605,729.280
	WEST PHARMACEUTICAL SERVICES	2,355	316.130	744,486.150
	WW GRAINGER INC	553	1,239.260	685,310.780
	C.H. ROBINSON WORLDWIDE INC	3,523	178.130	627,551.990
	JM SMUCKER CO/THE	6,758	101.910	688,707.780
	NORDSON CORP	2,289	286.770	656,416.530
	LINDE PLC	1,308	514.510	672,979.080
	KENVUE INC	37,400	17.460	653,004.000
	FASTENAL CO	14,158	43.530	616,297.740
	ERIE INDEMNITY COMPANY-CL A	2,549	224.730	572,836.770
	EVERSOURCE ENERGY	9,683	69.630	674,227.290
	FACTSET RESEARCH SYSTEMS INC	2,692	225.010	605,726.920
アメリカ・ドル 小計		425,614		42,012,915.710
				(6,688,036,051)
合計		425,614		6,688,036,051
				(6,688,036,051)

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカ・ドル	PROSHARES S&P 500 DIVIDEND A	9,587.000	1,028,876.840
	アメリカ・ドル 小計		9,587.000	1,028,876.840
				(163,786,904)
投資信託受益証券 合計			9,587	163,786,904
				(163,786,904)
投資証券	アメリカ・ドル	ESSEX PROPERTY TRUST INC	2,556.000	699,832.800
		FEDERAL REALTY INVS TRUST	5,822.000	690,547.420
		REALTY INCOME CORP	10,110.000	629,145.300
	アメリカ・ドル 小計		18,488.000	2,019,525.520
				(321,488,268)
投資証券 合計			18,488	321,488,268
				(321,488,268)
合計				485,275,172
				(485,275,172)

(注)投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率 (%)	組入 投資信託受益証券 時価比率 (%)	組入 投資証券 時価比率 (%)	有価証券の合計金額に 対する比率 (%)
アメリカ・ドル	株式	66銘柄	93.23	-	-	100.00
	投資信託受益証券	1銘柄	-	2.28	-
	投資証券	3銘柄	-	-	4.48

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引に関する注記)」にて記載しております。