有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2024/03/11-2024/09/10)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ・マネーアセット・マザーファンド	289,355,758	288,632,368
親投資信託受益証券 合計			288,632,368
合計			288,632,368

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年3月10日現在 金 額 (円)	2024年9月10日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		222,104,652	104,676,632
国債証券		-	249,990,856
流動資産合計		222,104,652	354,667,488
資産合計		222,104,652	354,667,488
負債の部
流動負債
未払利息		220	-
流動負債合計		220	-
負債合計		220	-
純資産の部
元本等
元本	※1	222,702,472	355,548,745
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△598,040	△881,257
元本等合計		222,104,432	354,667,488
純資産合計		222,104,432	354,667,488
負債純資産合計		222,104,652	354,667,488

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年3月11日 至2024年9月10日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年3月10日現在	2024年9月10日現在
1.	※1	期首	2023年9月11日	2024年3月11日
		期首元本額	698,457,428円	222,702,472円
		期中追加設定元本額	271,473,641円	471,613,051円
		期中一部解約元本額	747,228,597円	338,766,778円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ債券コア戦略ファンド(為替ヘッジあり)	999円	999円
		ダイワ債券コア戦略ファンド(為替ヘッジなし)	999円	999円
		通貨選択型ダイワ米国株主還元株αクワトロプレミアム(毎月分配型)	219,583円	1,995円
		通貨選択型ダイワ米国株主還元株αクワトロプレミアム(年2回決算型)	10,021円	1,999円
		ダイワ米国株主還元株ツインαプレミアム(毎月分配型)	848,389円	1,101円
		ダイワ米国株主還元株ツインαプレミアム(年2回決算型)	6,716円	1,702円
		ダイワ米国株主還元株ファンド	64,214円	1,043円
		ダイワDBモメンタム戦略ファンド(為替ヘッジあり)	6,592,748円	1,952円
		ダイワDBモメンタム戦略ファンド(為替ヘッジなし)	10,288,683円	1,908円
		ダイワ/バリュー・パートナーズ・チャイナ・イノベーター・ファンド	10,000円	1,978円
		世界M&A戦略株ファンド	1,001,302円	1,602円
		ダイワ・ブラジル・レアル債α(毎月分配型)-スーパー・ハイインカム- α50コース	49,911円	49,911円
		ダイワ・ブラジル・レアル債α(毎月分配型)-スーパー・ハイインカム- α100コース	49,911円	49,911円
		S&P500(マルチアイ搭載)	66,075,873円	66,074,868円
		iFreeETF S&P500ダブルインバース	134,487,017円	289,355,758円
		ダイワ・スイス高配当株ツインα(毎月分配型)	2,996,106円	1,019円
	計		222,702,472円	355,548,745円
2.		期末日における受益権の総数	222,702,472口	355,548,745口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は598,040円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は881,257円であります。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2024年3月11日 至2024年9月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年9月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年3月10日現在	2024年9月10日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券	-	6,656
合計	-	6,656

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年3月10日現在	2024年9月10日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年3月10日現在	2024年9月10日現在
1口当たり純資産額	0.9973円	0.9975円
(1万口当たり純資産額)	(9,973円)	(9,975円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
国債証券	1239国庫短期証券	150,000,000	149,999,934
	1245国庫短期証券	40,000,000	39,998,150
	1247国庫短期証券	60,000,000	59,992,772
国債証券 合計			249,990,856
合計			249,990,856

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。