楽天・日本株式バリュー・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

【期間】

1Q
通期
全期間

個別

2024年10月25日: 1億6376万
2025年10月27日 +557.8%: 10億7721万

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/01/27 9:06

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2026/01/27 9:06

#3 その他の手数料等（連結）

投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、法定書類の作成・印刷・交付にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額、およびその他投資信託財産の運営にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額(以下「諸経費」といいます。)は、原則として受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。ただし、委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、当該諸経費の一部もしくはすべてを負担する場合があります。2026/01/27 9:06

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/01/27 9:06

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2026/01/27 9:06

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2026/01/27 9:06

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2023年12月8日
・ファンドの信託契約締結、運用開始2026/01/27 9:06

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2025年10月31日現在です。

2026/01/27 9:06

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
当ファンドは、投資信託財産の成長を目指して運用を行います。2026/01/27 9:06

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/01/27 9:06

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を行っています。

2026/01/27 9:06

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/01/27 9:06

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/01/27 9:06

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2023年12月8日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/01/27 9:06

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/01/27 9:06

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2023年12月 8日～2024年10月25日	0.0000
第2期	2024年10月26日～2025年10月27日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2023年12月 8日～2024年10月25日0.0000第2期2024年10月26日～2025年10月27日0.0000

2026/01/27 9:06

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価損益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を行うものではありません。
3)留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行います。2026/01/27 9:06

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/01/27 9:06

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年 1月23日	有価証券届出書
2025年 1月23日	有価証券報告書
2025年 7月24日	有価証券届出書
2025年 7月24日	半期報告書

2026/01/27 9:06

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2023年12月 8日～2024年10月25日	15.35
第2期	2024年10月26日～2025年10月27日	34.21

e border="0">期期間収益率(%)第1期2023年12月 8日～2024年10月25日15.35第2期2024年10月26日～2025年10月27日34.21e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/01/27 9:06

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/01/27 9:06

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2025年10月末現在)

2026/01/27 9:06

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社である楽天投信投資顧問株式会社(以下「当社」といいます。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
当社の中間財務諸表は、財務諸表等規則ならびに同規則第282条及び第306条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2026/01/27 9:06

#24 投資リスク（連結）

株価変動リスク
当ファンドが実質的に投資する株式の価格は、国内外の政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給関係等の影響を受け変動します。当該株式の価格が下落した場合には、基準価額の下落要因となります。2026/01/27 9:06

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/01/27 9:06

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。

2026/01/27 9:06

#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
投資信託証券を主要投資対象とします。

2026/01/27 9:06

#28 投資方針（連結）

主に別に定める投資信託証券※(以下、「主要投資先ファンド」ということがあります。)への投資を通じて、わが国の金融商品取引所に上場(これに準ずるものを含みます。)している株式の中から、資産・利益等に比較して株価が割安と判断され、今後の株価上昇が期待できる銘柄を厳選し、投資を行うことを基本とします。なお、投資信託財産の一部を、親投資信託である「楽天・国内マネー・マザーファンド」(以下、「マザーファンド」ということがあります。)の受益証券に投資します。2026/01/27 9:06

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
日本	投資信託受益証券	ストラテジック・バリュー・オープンF(適格機関投資家専用)	86,800	42,836	3,718,189,104	43,225	3,751,930,000	99.07
日本	親投資信託受益証券	楽天・国内マネー・マザーファンド	18,632	1.0021	18,671	1.0021	18,671	0.00

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

2026/01/27 9:06

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	3,751,930,000	99.07
親投資信託受益証券	日本	18,671	0.00
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	35,187,519	0.93
合計(純資産総額)		3,787,136,190	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本3,751,930,00099.07親投資信託受益証券日本18,6710.00現金・預金・その他の資産(負債控除後)―35,187,5190.93合計(純資産総額)3,787,136,190100.00

2026/01/27 9:06

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/01/27 9:06

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2026/01/27 9:06

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第1期自 2023年12月 8日至 2024年10月25日	第2期自 2024年10月26日至 2025年10月27日
営業収益
受取利息	11,040	121,005
有価証券売買等損益	198,806,297	1,101,893,033
その他収益	-	5,954,712
営業収益合計	198,817,337	1,107,968,750
営業費用
支払利息	14,771	-
受託者報酬	682,503	1,026,548
委託者報酬	5,186,837	7,801,660
その他費用	763,880	1,872,467
営業費用合計	6,647,991	10,700,675
営業利益又は営業損失(△)	192,169,346	1,097,268,075
経常利益又は経常損失(△)	192,169,346	1,097,268,075
当期純利益又は当期純損失(△)	192,169,346	1,097,268,075
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	28,409,845	133,062,807
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-	464,779,760
剰余金増加額又は欠損金減少額	332,235,037	154,816,570
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	332,235,037	154,816,570
剰余金減少額又は欠損金増加額	31,214,778	173,503,323
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	31,214,778	173,503,323
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	464,779,760	1,410,298,275

2026/01/27 9:06

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自2023年1月1日至2023年12月31日)		当事業年度(自2024年1月1日至2024年12月31日)
営業収益
委託者報酬		3,327,980		4,972,782
運用受託報酬		137,412		139,397
その他営業収益		-		3,743
営業収益計		3,465,392		5,115,923
営業費用
支払手数料		1,408,681		2,234,160
委託費		129,598		118,131
広告宣伝費		5,897		12,600
通信費		116,133		140,303
協会費		6,090		8,956
諸会費		217		252
その他営業諸経費		80,890		189,304
営業費用計		1,747,509		2,703,707
一般管理費	※1・2	1,057,908	※1・2	1,213,050
営業利益		659,974		1,199,165
営業外収益
受取利息		12		216
有価証券利息		388		2,590
投資有価証券売却益		32,169		18,788
投資有価証券償還益		-		2,054
為替差益		-		879
その他		53		488
営業外収益計		32,624		25,018
営業外費用
事務所移転費用		-		678
為替差損		2		-
その他		81		391
営業外費用計		84		1,069
経常利益		692,514		1,223,114
特別利益
その他の特別利益		12,959		-
特別利益計		12,959		-
特別損失
固定資産除却損		298		2,922
特別損失計		298		2,922
税引前当期純利益		705,176		1,220,192
法人税、住民税及び事業税		234,828		417,411
法人税等調整額		△14,456		△20,055
法人税等合計		220,371		397,355
当期純利益		484,804		822,837

2026/01/27 9:06

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)

2026/01/27 9:06

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/01/27 9:06

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・有価証券届出書提出日現在、販売会社における申込手数料はありません。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。2026/01/27 9:06

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2026/01/27 9:06

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2024年10月25日)	3,493	3,493	1.1535	1.1535
第2計算期間末	(2025年10月27日)	3,983	3,983	1.5481	1.5481
	2024年10月末日	3,603	―	1.1802	―
	11月末日	3,803	―	1.1756	―
	12月末日	3,951	―	1.2199	―
	2025年 1月末日	3,603	―	1.2196	―
	2月末日	3,560	―	1.2193	―
	3月末日	3,689	―	1.2523	―
	4月末日	3,543	―	1.1983	―
	5月末日	3,816	―	1.2887	―
	6月末日	3,890	―	1.3162	―
	7月末日	3,418	―	1.3575	―
	8月末日	3,631	―	1.4337	―
	9月末日	3,772	―	1.4795	―
	10月末日	3,787	―	1.5604	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2024年10月25日)3,4933,4931.15351.1535第2計算期間末(2025年10月27日)3,9833,9831.54811.54812024年10月末日3,603―1.1802―11月末日3,803―1.1756―12月末日3,951―1.2199―2025年 1月末日3,603―1.2196―2月末日3,560―1.2193―3月末日3,689―1.2523―4月末日3,543―1.1983―5月末日3,816―1.2887―6月末日3,890―1.3162―7月末日3,418―1.3575―8月末日3,631―1.4337―9月末日3,772―1.4795―10月末日3,787―1.5604―

2026/01/27 9:06

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	3,787,261,127	円
Ⅱ 負債総額	124,937	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,787,136,190	円
Ⅳ 発行済口数	2,426,997,729	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.5604	円

e border="0">Ⅰ 資産総額3,787,261,127円Ⅱ 負債総額124,937円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,787,136,190円Ⅳ 発行済口数2,426,997,729口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.5604円

2026/01/27 9:06

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年10月26日から翌年10月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/01/27 9:06

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2023年12月 8日～2024年10月25日	3,371,803,320	343,517,289
第2期	2024年10月26日～2025年10月27日	644,391,200	1,099,382,067

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2023年12月 8日～2024年10月25日3,371,803,320343,517,289第2期2024年10月26日～2025年10月27日644,391,2001,099,382,067e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2026/01/27 9:06

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2026/01/27 9:06

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2023年12月31日現在)		当事業年度(2024年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		1,819,543		2,583,332
金銭の信託		800,000		800,000
前払費用		48,271		52,329
未収入金		-		817
未収委託者報酬		1,132,948		1,827,748
未収運用受託報酬		12,649		15,752
未収収益		-		2,635
立替金		130,484		168,301
未収還付法人税等		6,458		3,089
その他		10,378		30,421
流動資産計		3,960,734		5,484,430
固定資産
有形固定資産	※1	68,147	※1	55,233
器具備品(純額)		65,890		53,728
リース資産(純額)		2,257		1,504
無形固定資産		21,126		16,227
ソフトウエア		21,126		16,227
投資その他の資産		634,965		780,542
投資有価証券		532,737		685,412
長期前払費用		938		574
繰延税金資産		101,288		94,555
固定資産計		724,239		852,002
資産合計		4,684,974		6,336,433

負債の部
流動負債
預り金		11,419		17,434
未払金		189,064		335,807
未払費用		720,667		1,148,451
未払消費税等		67,464		99,128
未払法人税等		42,615		85,862
賞与引当金		88,276		61,782
役員賞与引当金		10,750		7,770
リース債務		827		827
流動負債計		1,131,085		1,757,064
固定負債
賞与引当金		-		76,933
役員賞与引当金		-		5,160
退職給付引当金		112,301		138,389
執行役員退職慰労引当金		29,588		64,176
リース債務		1,655		827
固定負債計		143,544		285,487
負債合計		1,274,630		2,042,551

純資産の部
株主資本
資本金		150,000		150,000
資本剰余金
資本準備金		400,000		400,000
その他資本剰余金		229,716		229,716
資本剰余金合計		629,716		629,716
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		2,596,129		3,418,967
利益剰余金合計		2,596,129		3,418,967
株主資本合計		3,375,846		4,198,683
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		34,497		95,197
評価・換算差額合計		34,497		95,197
純資産合計		3,410,343		4,293,881
負債・純資産合計		4,684,974		6,336,433