- #1 その他の手数料等（連結）
②信託財産に関する租税、信託財産にかかる監査費用および信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用を役務の対価とする監査費用は、毎日、純資産総額に対し、年0.011%(税抜0.01%)の率を乗じて得た額とします。ただし、年44万円(税抜40万円)を上限とします。監査費用は、監査法人との契約等により変更になることがあります。
③ファンドの組入有価証券売買時に支払う手数料を役務の対価とする売買委託手数料、先物取引・オプション取引・スワップ取引・金利先渡取引に要する費用、公社債の借入れにかかる費用、資産を外国で保管する場合の費用、借入金の利息等ならびに担保付円建債券において売買が発生した場合の取引コストは、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。これらの費用に消費税等がかかる場合は、その消費税等相当額を信託財産中から支弁します。これらの費用は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。
2025/11/25 9:15- #2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2025年8月末現在、当社が運用を行っている証券投資信託(親投資信託を除きます。)は以下のとおりです。
| 種類 | 本数 | 純資産総額(百万円) |
| 単位型株式投資信託 | 11 | 18,756 |
| 追加型株式投資信託 | 85 | 707,814 |
| 合計 | 96 | 726,570 |
- #3 信託報酬等（連結）
信託報酬等】
信託報酬は、信託期間を通じて毎日、純資産総額に対し年1.10%(税抜1.00%)の率を乗じて得た額とし、信託財産の費用として計上されます。信託報酬の支払いは、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了の時に信託財産中から支弁します。
信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
2025/11/25 9:15- #4 投資リスク（連結）
3)ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用はありません。
4)分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
2025/11/25 9:15- #5 投資制限（連結）
託約款に定める投資制限
1)株式への投資割合には、制限を設けません。<信託約款「運用の基本方針」2.(3)>2)委託会社は、取得時において、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図を行いません。<信託約款第15条第4項>3)委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図を行いません。<信託約款第15条第5項>4)委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式については、この限りではありません。
上記にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資することを指図することができるものとします。<信託約款第18条>5)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図を行うことができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。<信託約款第20条第1項>信用取引の指図は、当該売付けにかかる建玉の時価総額が、信託財産の純資産総額の範囲内とします。
2025/11/25 9:15- #6 投資状況（連結）
先進国株式リバウンドキャッチ戦略ファンド
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| コール・ローン等、その他の資産(負債控除後) | ― | 84,454,343 | 2.38 |
| 合計(純資産総額) | 3,548,207,183 | 100.00 |
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| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 社債券 | オランダ | 3,463,752,840 | 97.62 |
| コール・ローン等、その他の資産(負債控除後) | ― | 84,454,343 | 2.38 |
| 合計(純資産総額) | 3,548,207,183 | 100.00 |
- #7 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
重要な会計方針
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)満期保有目的の債券 |
| :期末日の市場価格等に基づく時価法 |
| (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定) |
| 市場価格のない株式等 |
未適用の会計基準等
- #8 注記表（連結）
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 社債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算期間末日の金融商品取引業者等の提示する価額で評価しております。 |
| 第1期(2025年 8月25日現在) |
| 2. | 計算期間の末日における受益権の総数 | 3,527,666,533口 |
| 3. | 1単位(1万口)当たりの純資産額 | 10,105円 |
| (1口当たりの純資産額) | (1.0105円) |
- #9 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
先進国株式リバウンドキャッチ戦略ファンド
2025/11/25 9:15- #10 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
先進国株式リバウンドキャッチ戦略ファンド
2025/11/25 9:15- #11 資産の評価（連結）
①基準価額の計算
基準価額は、信託財産に属する資産(受入担保代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除して計算します。
当ファンドにおいては、1万口当たりの価額として表示されます。
2025/11/25 9:15- #12 運用状況（連結）
2025年8月29日現在の状況を記載しています。
投資比率とは、純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
2025/11/25 9:15- #13 附属明細表（連結）
- 2025/11/25 9:15
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
