上場インデックスファンド日経平均高配当株50（399A）の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/07/03 9:08

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2026/07/03 9:08

#3 その他の手数料等（連結）

から⑦までに該当する業務を委託する場合は、その委託費用を含みます。また、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、その金額をあらかじめ合理的に見積もった上で、見積額に基づいて見積率を算出し、かかる見積率を信託財産の純資産総額に乗じて得た額をかかる諸費用の合計額とみなして、信託財産から支弁を受けることができます。(以下「見積方式」といいます。)ただし、委託会社は、信託財産の規模などを考慮して、信託の設定時または期中に、かかる諸費用の見積率を見直し、年率0.1%を上限として、これを変更することができます。委託会社は、実費方式または見積方式のいずれを用いるかについて、信託期間を通じて随時、見直すことができます。これら諸費用は、委託会社が定めた時期に、信託財産から支払います。2026/07/03 9:08

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/07/03 9:08

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】

資産の種類	取引所	名称	建別	数量	通貨	契約額等(円)	評価額(円)	投資比率(%)
株価指数先物取引	大阪取引所	東証株価指数先物 2026年06月	買建	20	日本円	746,782,150	748,800,000	1.49
	大阪取引所	東証ミニTOPIX先物 2026年06月	買建	17	日本円	63,738,080	63,648,000	0.13

e border="0">資産の種類取引所名称建別数量通貨契約額等(円)評価額(円)投資

2026/07/03 9:08

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2026/07/03 9:08

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2025年 7月23日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2025年 7月24日
・ファンドの受益権を東京証券取引所へ上場2026/07/03 9:08

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2026年 4月30日現在です。

2026/07/03 9:08

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2026/07/03 9:08

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/07/03 9:08

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。

2026/07/03 9:08

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/07/03 9:08

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/07/03 9:08

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2025年7月23日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/07/03 9:08

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/07/03 9:08

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2025年 7月23日～2025年10月 4日	26.0000
第2期	2025年10月 5日～2026年 4月 4日	29.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2025年 7月23日～2025年10月 4日26.0000第2期2025年10月 5日～2026年 4月 4日29.0000

2026/07/03 9:08

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
1)信託財産から生ずる配当等収益(配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額をいいます。)と前期から繰り越した分配準備積立金は、毎計算期末において諸経費、約款に定める報酬および当該報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、前期から繰り越した負数の分配準備積立金があるときはその全額を補てんした後、その残額を受益者に分配します。ただし、収益分配金額の調整のためその一部または全部を信託財産内に留保したときは分配準備積立金として積み立て、次期以降の分配に充てることができます。なお、諸経費、約款に定める報酬および当該報酬に係る消費税等に相当する金額ならびに負数の分配準備積立金を控除しきれないときは、その差額を負数の分配準備積立金として次期に繰り越します。

2026/07/03 9:08

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/07/03 9:08

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年12月26日	有価証券届出書の訂正届出書
2025年12月26日	有価証券報告書

2026/07/03 9:08

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2025年 7月23日～2025年10月 4日	11.86
第2期	2025年10月 5日～2026年 4月 4日	28.35

e border="0">期期間収益率(%)第1期2025年 7月23日～2025年10月 4日11.86第2期2025年10月 5日～2026年 4月 4日28.35e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/07/03 9:08

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金受領権
・名義登録手続きによって受益者を確定し、当該受益者に対して収益分配金の支払いを行ないます。当ファンドの収益分配金は、計算期間終了日現在において、受託会社に名義登録している受益者に支払われます。受益者は、取扱会社を経由して名義登録を行なうことができます。
・計算期間終了日現在において、氏名または名称および住所が受託会社に登録されている受益者は、ファンドの収益分配金を登録されている受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が、収益分配金について、民法第166条第1項第1号または第2号に規定する期間が経過する日までにその支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。2026/07/03 9:08

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2026/07/03 9:08

#23 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/07/03 9:08

#24 投資リスク（連結）

価格変動リスク
一般に株式の価格は、会社の成長性や収益性の企業情報および当該情報の変化に影響を受けて変動します。また、国内および海外の経済・政治情勢などの影響を受けて変動します。ファンドにおいては、株式の価格変動または流動性の予想外の変動があった場合、重大な損失が生じるリスクがあります。2026/07/03 9:08

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/07/03 9:08

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)株式への投資割合には、制限を設けません。

2026/07/03 9:08

#27 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)有価証券
2)デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第23条に定めるものに限ります。)
3)金銭債権2026/07/03 9:08

#28 投資方針（連結）

日経平均高配当株50指数の計算方法が変更された場合2026/07/03 9:08

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国・地域	種類	銘柄名	業種	数量又は額面総額	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
日本	株式	INPEX	鉱業	603,600	4,622.73	2,790,280,791	4,150.00	2,504,940,000	4.98
日本	株式	三井金属	非鉄金属	51,400	31,963.95	1,642,947,152	42,350.00	2,176,790,000	4.33
日本	株式	三菱商事	卸売業	406,900	5,451.90	2,218,381,784	4,990.00	2,030,431,000	4.04
日本	株式	アステラス製薬	医薬品	893,800	2,582.42	2,308,168,908	2,232.00	1,994,961,600	3.97
日本	株式	みずほフィナンシャルグループ	銀行業	289,100	6,485.40	1,874,931,487	6,722.00	1,943,330,200	3.87
日本	株式	川崎汽船	海運業	733,000	2,689.95	1,971,735,900	2,562.50	1,878,312,500	3.74
日本	株式	日本たばこ産業	食料品	314,300	6,091.68	1,914,615,440	5,865.00	1,843,369,500	3.67
日本	株式	武田薬品工業	医薬品	342,100	5,786.20	1,979,461,375	5,270.00	1,802,867,000	3.59
日本	株式	三井住友フィナンシャルグループ	銀行業	316,600	5,383.17	1,704,312,224	5,512.00	1,745,099,200	3.47
日本	株式	野村ホールディングス	証券、商品先物取引業	1,294,400	1,263.26	1,635,169,102	1,256.50	1,626,413,600	3.24
日本	株式	日本郵船	海運業	270,000	6,148.15	1,660,000,846	5,669.00	1,530,630,000	3.05
日本	株式	住友商事	卸売業	261,500	6,031.70	1,577,290,972	5,840.00	1,527,160,000	3.04
日本	株式	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	保険業	330,600	4,130.36	1,365,497,140	4,034.00	1,333,640,400	2.65
日本	株式	本田技研工業	輸送用機器	1,036,200	1,270.08	1,316,062,380	1,266.50	1,312,347,300	2.61
日本	株式	大和証券グループ本社	証券、商品先物取引業	879,000	1,519.78	1,335,887,400	1,467.50	1,289,932,500	2.57
日本	株式	大林組	建設業	329,800	3,780.90	1,246,944,010	3,659.00	1,206,738,200	2.40
日本	株式	神戸製鋼所	鉄鋼	553,300	1,942.10	1,074,566,119	1,926.50	1,065,932,450	2.12
日本	株式	マツダ	輸送用機器	1,050,300	1,035.92	1,088,027,410	1,011.50	1,062,378,450	2.11
日本	株式	日本製鉄	鉄鋼	1,809,400	585.30	1,059,059,154	572.30	1,035,519,620	2.06
日本	株式	三井住友トラストグループ	銀行業	198,800	5,132.46	1,020,333,360	5,178.00	1,029,386,400	2.05
日本	株式	ソフトバンク	情報・通信業	4,477,200	218.72	979,263,740	221.90	993,490,680	1.98
日本	株式	ブリヂストン	ゴム製品	304,000	3,340.24	1,015,435,296	3,265.00	992,560,000	1.97
日本	株式	双日	卸売業	166,000	6,347.48	1,053,682,624	5,860.00	972,760,000	1.94
日本	株式	JFEホールディングス	鉄鋼	522,400	1,847.28	965,023,014	1,715.00	895,916,000	1.78
日本	株式	積水ハウス	建設業	256,100	3,557.94	911,190,085	3,410.00	873,301,000	1.74
日本	株式	ヤマハ発動機	輸送用機器	777,100	1,181.62	918,241,261	1,106.00	859,472,600	1.71
日本	株式	キヤノン	電気機器	207,800	4,476.62	930,241,860	4,007.00	832,654,600	1.66
日本	株式	AGC	ガラス・土石製品	145,500	5,607.66	815,915,394	5,589.00	813,199,500	1.62
日本	株式	出光興産	石油・石炭製品	591,300	1,586.41	938,049,171	1,348.50	797,368,050	1.59
日本	株式	NIPPON EXPRESSホールディングス	陸運業	178,200	3,776.85	673,035,850	4,101.00	730,798,200	1.45

e border="0">国・

2026/07/03 9:08

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
株式	日本	49,444,262,880	98.38
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	813,102,957	1.62
合計(純資産総額)		50,257,365,837	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)株式日本49,444,262,88098.38コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―813,102,9571.62合計(純資産総額)50,257,365,837100.00その他の資産の投資状況

2026/07/03 9:08

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
販売会社は、受益者が交換を行なうときおよび受益権の買取りを行なうときは、当該受益者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※換金手数料は、換金時の事務手続きなどに係る対価です。2026/07/03 9:08

#32 換金（解約）手続等（連結）

受益者は、委託会社が指定する販売会社に対し、最小交換請求口数の整数倍の受益権をもって、当該受益権の信託財産に対する持分に相当する株式と交換すること(以下「交換」といいます。)を請求することができます。最小交換請求口数とは、当該口数に交換請求日の基準価額を乗じて得た額が、交換請求日において委託会社が日経平均高配当株50指数に連動すると想定する、日経平均高配当株50指数における各構成銘柄の評価額の合計に相当する口数として委託会社が定める口数とします。
※金融商品取引清算機関による清算制度を利用した交換請求が可能です。2026/07/03 9:08

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第1期自 2025年 7月23日至 2025年10月 4日	第2期自 2025年10月 5日至 2026年 4月 4日
営業収益
受取配当金	71,481,110	825,188,620
受取利息	4,763	129,036
有価証券売買等損益	△8,009,683	6,054,799,426
派生商品取引等損益	42,210	33,052,700
営業収益合計	63,518,400	6,913,169,782
営業費用
受託者報酬	96,799	3,924,551
委託者報酬	563,317	22,834,119
その他費用	400,034	5,995,240
営業費用合計	1,060,150	32,753,910
営業利益又は営業損失(△)	62,458,250	6,880,415,872
経常利益又は経常損失(△)	62,458,250	6,880,415,872
当期純利益又は当期純損失(△)	62,458,250	6,880,415,872
一部交換に伴う当期純利益金額の分配額又は一部交換に伴う当期純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-	408,134,703
剰余金増加額又は欠損金減少額	421,236,131	9,267,372,294
当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	421,236,131	9,267,372,294
剰余金減少額又は欠損金増加額	5,688,760	148,219,990
当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	5,688,760	148,219,990
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	69,870,918	767,288,322
期末剰余金又は期末欠損金(△)	408,134,703	15,640,414,557

2026/07/03 9:08

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】
(単位:百万円)

2026/07/03 9:08

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第66期(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

2026/07/03 9:08

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/07/03 9:08

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社は、取得申込者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2026/07/03 9:08

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
・取得申込者は、販売会社所定の方法により、その保有する株式をもって取得の申込みを行なうものとします。当該株式は、日経平均高配当株50指数における各構成銘柄の株式の数の構成比率に相当するものとして委託会社が定める比率により構成される各銘柄の株式とします。申込時において、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を支払うものとします。

2026/07/03 9:08

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)		東京証券取引所取引価格(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2025年10月 4日)	4,439	4,509	1,651.87	1,677.87	1,660
第2計算期間末	(2026年 4月 4日)	55,327	56,095	2,091.14	2,120.14	2,095
	2025年 7月末日	601	―	1,557.13	―	1,560
	8月末日	1,991	―	1,660.30	―	1,670
	9月末日	4,556	―	1,695.45	―	1,725
	10月末日	22,083	―	1,707.81	―	1,715
	11月末日	27,436	―	1,830.90	―	1,830
	12月末日	30,743	―	1,881.78	―	1,888
	2026年 1月末日	38,714	―	1,997.46	―	2,010
	2月末日	49,562	―	2,251.38	―	2,254
	3月末日	54,274	―	2,051.32	―	2,064
	4月末日	50,257	―	2,055.76	―	2,055

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)東京証券取引所取引価格(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2025年10月 4日)4,4394,5091,651.871,677.871,660第2計算期間末(2026年 4月 4日)55,32756,0952,091.142,120.142,0952025年 7月末日601―1,557.13―1,5608月末日1,991―1,660.30―1,6709月末日4,556―1,695.45―1,72510月末日22,083―1,707.81―1,71511月末日27,436―1,830.90―1,83012月末日30,743―1,881.78―1,8882026年 1月末日38,714―1,997.46―2,0102月末日49,562―2,251.38―2,2543月末日54,274―2,051.32―2,0644月末日50,257―2,055.76―2,055e border="0">(注)計算期間末が東京証券取引所の休業日にあたる場合、東京証券取引所取引価格は直前営業日の終値を表示しています。

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#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	50,580,047,420	円
Ⅱ 負債総額	322,681,583	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	50,257,365,837	円
Ⅳ 発行済口数	24,447,138	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2,055.76	円

e border="0">Ⅰ 資産総額50,580,047,420円Ⅱ 負債総額322,681,583円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)50,257,365,837円Ⅳ 発行済口数24,447,138口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)2,055.76円

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#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年4月5日から10月4日までおよび10月5日から翌年4月4日までとします。2026/07/03 9:08

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2025年 7月23日～2025年10月 4日	2,717,300	29,957
第2期	2025年10月 5日～2026年 4月 4日	24,303,500	532,625

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2025年 7月23日～2025年10月 4日2,717,30029,957第2期2025年10月 5日～2026年 4月 4日24,303,500532,625

(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

(注)解約口数は交換口数を表示しております。

e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。(注)解約口数は交換口数を表示しております。

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#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)受益権の売却時の課税

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#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
(単位:百万円)

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#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#46 運用体制（連結）

jpg" width="599" height="444" alt="">※上記体制は2026年4月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。2026/07/03 9:08

#47 運用状況（連結）

【上場インデックスファンド日経平均高配当株50】
以下の運用状況は2026年 4月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

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