負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

ニューバーガー・インド成長株ファンド(年4回決算型)

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	68,052,700	1.68
コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)	―	17,554,241	0.43
合計(純資産総額)		4,051,615,148	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券ケイマン3,966,008,20797.89親投資信託受益証券日本68,052,7001.68コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)―17,554,2410.43合計(純資産総額)4,051,615,148100.00(参考)ALAMCOマネーマザーファンド

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
国債証券	日本	109,733,500	53.24
コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)	―	96,389,343	46.76
合計(純資産総額)		206,122,843	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)国債証券日本109,733,50053.24コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)―96,389,34346.76合計(純資産総額)206,122,843100.00

2026/04/08 9:35

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)満期保有目的の債券
	成功報酬については、対象となる投資一任口座の特定のベンチマーク又はその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定した段階で収益として認識しております。
	5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

未適用の会計基準等

当事業年度末までに公表されているものの、適用されていない主な会計基準等は、以下のとおりです。

(1)概要

企業会計基準委員会において、日本基準を国際的に整合性のあるものとする取組みの一環として、借手のすべてのリースについて資産および負債を認識するリースに関する会計基準の開発に向けて、国際的な会計基準を踏まえた検討が行われ、基本的な方針として、IFRS第16号の単一の会計処理モデルを基礎とするものの、IFRS第16号のすべての定めを採り入れるのではなく、主要な定めのみを採り入れることにより、簡素で利便性が高く、かつ、IFRS第16号の定めを個別財務諸表に用いても、基本的に修正が不要となることを目指したリース会計基準等が公表されました。借手の会計処理として、借手のリースの費用配分の方法については、IFRS第16号と同様に、リースがファイナンス・リースであるかオペレーティング・リースであるかにかかわらず、すべてのリースについて使用権資産に係る減価償却費およびリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。

注記事項

2026/04/08 9:35

#3 純資産額計算書（連結）

ニューバーガー・インド成長株ファンド(年4回決算型)
e border="0">2026年1月30日

Ⅰ 資産総額	4,057,575,046	円
Ⅱ 負債総額	5,959,898	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	4,051,615,148	円

e border="0">Ⅰ 資産総額4,057,575,046円Ⅱ 負債総額5,959,898円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)4,051,615,148円Ⅳ 発行済口数4,453,331,964口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9098円(1万口当たり純資産額)(9,098円)(参考)ALAMCOマネーマザーファンド
e border="0">2026年1月30日

Ⅰ 資産総額	206,122,843	円
Ⅱ 負債総額	―	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	206,122,843	円

e border="0">Ⅰ 資産総額206,122,843円Ⅱ 負債総額―円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)206,122,843円Ⅳ 発行済口数205,811,665口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0015円(1万口当たり純資産額)(10,015円)

2026/04/08 9:35

#4 資産の評価（連結）

①基準価額の計算
基準価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除して計算します。
当ファンドにおいては、1万口当たりの価額として表示されます。

2026/04/08 9:35

#5 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(2026年 1月 9日現在)
資産合計	71,097,059
負債の部
流動負債
流動負債合計	-

注記表

2026/04/08 9:35