営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－重要な会計方針、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

本会計方針の変更を遡及適用し、前第1四半期連結累計期間については、遡及適用後の要約四半期連結財務諸表を表示しております。
この結果、遡及適用前と比較して、前第1四半期連結累計期間は、「売上高」及び「売上原価」がそれぞれ6,078百万円減少しております。売上総利益及び税引前四半期利益に影響はありません。そのため、基本的1株当たり四半期利益及び希薄化後1株当たり四半期利益に対する影響はありません。また、要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「棚卸資産の増減額(△は増加)」が702百万円減少し、「その他」が702百万円増加しました。
なお、セグメント情報に与える影響は、当該箇所に記載しております。

2021/08/12 13:12

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(単位:百万円)

	前第1四半期連結累計期間	当第1四半期連結累計期間	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー	41,059	3,547	△37,512
投資活動によるキャッシュ・フロー	△27,349	△11,352	15,997

当第1四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期利益が増加したものの、非鉄金属価格の上昇などにより棚卸資産が増加したことに加え、営業債権及びその他の債権が増加し、営業債務及びその他の債務が減少しました。さらに法人所得税の支払額が増加したことなどから前年同期間に比べて収入が減少しました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、定期預金の預入による支出が減少したことなどから前年同期間に比べて支出が減少しました。

2021/08/12 13:12

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

	注記	前第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日至 2020年6月30日)		当第1四半期連結累計期間(自 2021年4月1日至 2021年6月30日)
		百万円		百万円
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		3,543		59,939
法人所得税の還付額		4		-
営業活動によるキャッシュ・フロー		41,059		3,547
投資活動によるキャッシュ・フロー

2021/08/12 13:12