営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「売却目的で保有する資産の減損」は、重要性が増したため、独立掲記しております。また、前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」において独立掲記していた「子会社売却損益(△は益)」は、重要性が減少したため、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「子会社売却損益(△は益)」25百万円、「その他」13,770百万円は、「売却目的で保有する資産の減損」2,249百万円、「その他」11,546百万円として組替えております。

2024/07/31 15:06

#2 注記事項－鉱物資源の探査及び評価、連結財務諸表（IFRS）（連結）

鉱物資源の探査及び評価段階に関する費用は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)		当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
探査及び評価費用	1,998		2,766
営業活動によるキャッシュ・フロー	△2,026		△2,731

探査及び評価費用は、連結損益計算書上、「販売費及び一般管理費」に含まれております。

2024/07/31 15:06

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー	120,382	210,675	90,293
投資活動によるキャッシュ・フロー	△185,503	△298,887	△113,384

当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前当期利益が減少し、営業債務及びその他の債務の増加幅が縮小したものの、棚卸資産が減少したことなどから、前連結会計年度に比べ収入が増加しました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得については前連結会計年度並みの支出となりましたが、定期預金の払戻による収入が減少し、長期貸付けや関係会社株式の取得による支出が増加したことなどから、前連結会計年度に比べ支出が増加しました。

2024/07/31 15:06

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

	注記	前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)		当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
		百万円		百万円
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期利益		229,910		95,795
法人所得税の還付額		144		650
営業活動によるキャッシュ・フロー		120,382		210,675
投資活動によるキャッシュ・フロー

2024/07/31 15:06