繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,985百万円	1,378百万円
繰延税金負債合計	△1,968	△2,091
繰延税金資産(負債)の純額	△1,968	△2,091

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/29 16:28

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,985百万円	1,400百万円
繰延税金負債合計	△2,003	△2,132
繰延税金資産(負債)の純額	△1,935	△2,069

(注)1 評価性引当額が664百万円減少しております。これは主に、当社及び連結子会社の㈱北茨城ファームにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額をそれぞれ967百万円、22百万円追加的に認識しているものの、当社において過年度に認識していた税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の一部(1,574百万円)が、対応する税務上の繰越欠損金の繰越期限切れにより減少したことによるものです。

2021/06/29 16:28