有価証券報告書-第55期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等を中心に行い、資金調達については、自己資金及び必要に応じて銀行借入により調達しております。
なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払費用は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、債権管理規程に従い、営業債権について、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、資金担当部門が月次に資金繰計画を作成、更新するとともに手許流動性を高く維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前事業年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	364,517	364,517	―
(2) 売掛金	63,731	63,731	―
資産計	428,248	428,248	―
(1) 買掛金	13	13	―
(2) 1年内返済予定の長期借入金	10,008	10,008	―
(3) 未払金	6,110	6,110	―
(4) 未払費用	15,328	15,328	―
(5) 未払法人税等	4,787	4,787	―
(6) 未払消費税等	6,840	6,840	―
(7) 長期借入金	20,810	20,810	―
負債計	63,896	63,896	―

当事業年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	319,149	319,149	―
(2) 売掛金	50,299	50,299	―
(3) 有価証券	15,043	15,043	―
資産計	384,491	384,491	―
(1) 買掛金	78	78	―
(2) 1年内返済予定の長期借入金	10,008	10,008	―
(3) 未払金	435	435	―
(4) 未払費用	17,332	17,332	―
(5) 未払法人税等	91	91	―
(6) 未払消費税等	1,146	1,146	―
(7) 長期借入金	10,802	10,802	―
負債計	39,894	39,894	―

(注1).金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
(3) 有価証券
これらの時価について、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。

負 債
(2) 1年内返済予定の長期借入金 (7) 長期借入金
変動金利による借入金であり、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は借入実行後
大きく異なっていないため、時価は帳簿価額に近似していると考えられることから、当該帳簿価額
によっております。
(1) 買掛金(3) 未払金 (4) 未払費用(5) 未払法人税等(6) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
(注2).時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
出資金	500	500

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価の開示をしておりません。
(注3).金銭債権及び満期がある有価証券決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超
(1) 現金及び預金	364,517	―
(2) 売掛金	63,731	―
合計	428,248	―

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内	1年超
(1) 現金及び預金	319,149	―
(2) 売掛金	50,299	―
(3) 有価証券	15,043	―
合計	384,491	―

(注4).長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	10,008	10,008	10,008	794	―	―

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	10,008	10,008	794	―	―	―