有価証券報告書-第62期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等を中心に行い、資金調達については、自己資金及び必要に応じて銀行借入により調達しております。
なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払費用は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、債権管理規程に従い、営業債権について、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、資金担当部門が月次に資金繰計画を作成、更新するとともに手許流動性を高く維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	466,091	466,091	―
(2) 売掛金	27,016	27,016	―
(3) 未収還付法人税等	419	419	―
資産計	493,528	493,528	―
(1) 買掛金	62	62	―
(2) 未払金	3,122	3,122	―
(3) 未払費用	15,028	15,028	―
(4) 未払法人税等	91	91	―
(5) 未払消費税等	3,985	3,985	―
負債計	22,289	22,289	―

当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	508,428	508,428	―
(2) 売掛金	25,904	25,904	―
(3) 未収還付法人税等	―	―	―
資産計	534,332	534,332	―
(1) 買掛金	106	106	―
(2) 未払金	3,340	3,340	―
(3) 未払費用	20,048	20,048	―
(4) 未払法人税等	11,874	11,874	―
(5) 未払消費税等	5,772	5,772	―
負債計	41,142	41,142	―

(注1).金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金 (3) 未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によって
おります。
負 債
(1) 買掛金 (2) 未払金 (3) 未払費用 (4) 未払法人税等 (5) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によって
おります。
(注2).時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
出資金	500	500
投資有価証券	60,000	40,000

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価の開示
をしておりません。
(注3).金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内
(1) 現金及び預金	466,091	―	―
(2) 売掛金	27,016	―	―
(3) 未収還付法人税等	419	―	―
(4) 投資有価証券	―	60,000	―
合計	493,528	60,000	―

当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内
(1) 現金及び預金	508,428	―	―
(2) 売掛金	25,904	―	―
(3) 未収還付法人税等	―	―	―
(4) 投資有価証券	―	30,000	10,000
合計	534,332	30,000	10,000