営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、営業活動及び財務活動により資金が増加したことから、投資活動による資金の減少があったものの、前連結会計年度末から14億2千2百万円増加し、624億3千8百万円となった。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度では、営業活動によって198億4千1百万円の資金が増加した(前連結会計年度比123億8千5百万円増)。これは、税金等調整前当期純利益450億1千7百万円、仕入債務の増加額80億5千9百万円などの資金増加要因が、売上債権の増加額343億9千8百万円などの資金減少要因を上回ったことによるものである。

2024/06/27 13:58

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、独立掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「投資有価証券売却損益(△は益)」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示している。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っている。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「投資有価証券売却損益(△は益)」に表示していた△172百万円は、「その他」として組み替えている。

2024/06/27 13:58