四半期報告書-第18期第3四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日)

(企業結合等関係)
取得による企業結合
当社は、令和2年8月6日付「株式会社三井E&S鉄構エンジニアリングの株式取得(子会社化)に関するお知らせ」で公表しましたとおり、株式会社三井E&Sホールディングスと株式会社三井E&S鉄構エンジニアリング(以下、「MSE」)の株式譲渡について株式譲渡契約書を締結し、令和2年10月1日に株式を取得しました。本件株式取得に伴い、MSEの子会社であるドーピー建設工業株式会社(以下、「DPS」)が当社の孫会社となりました。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社三井E&S鉄構エンジニアリング事業の内容 橋梁事業、橋梁保全事業、沿岸事業 他
(2)企業結合を行った主な理由
当社は、「中期経営計画 2019-2021」において、テーマを「変革の加速」と定め、変化する環境に柔軟に対応し、企業競争力の強化と企業価値の創造に向けた変革を加速させるべく、(1)建設生産プロセスの変革(2)海外事業の強化(3)事業領域の拡大を基本方針とした施策を実施しています。 本件株式取得につきましては、鋼構造物分野進出への足掛かりとなり、プレストレスト・コンクリートと鋼橋の設計施工に対する総合的な対応が可能になると考えています。大規模更新や海外における事業拡大も見込まれ、MSE及びDPSの保有する技術の活用や営業拠点・生産拠点及び施工管理体制の効率化による生産性の向上が見込めるなど、当社中期経営計画の基本方針と合致する投資効果が期待出来ると判断しました。また、当社及びグループ会社が保有するリソースの活用により、同社における更なる企業価値の向上が期待できることから、当社グループにもたらすメリットは非常に大きいものと判断し、本件株式を取得しました。
(3)企業結合日
令和2年10月1日
(4)企業結合の法的形式
株式取得
(5)結合後企業の名称
三井住友建設鉄構エンジニアリング株式会社
(6)取得した議決権比率
70%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得することによります。
2.四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間
令和2年10月1日から令和2年12月31日
3.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

	取得の対価 現金 1,000百万円
	取得原価 1,000百万円

4.主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 122百万円
5.負ののれん発生益の金額及び発生原因
(1)負ののれん発生益の金額
547百万円
(2)発生原因
企業結合時における時価純資産が取得原価を上回ったため、その差額を負ののれんと 認識しています。
6.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

	流動資産	16,727百万円
	固定資産	5,606百万円
	資産合計	22,334百万円

	流動負債	18,033百万円
	固定負債	2,089百万円
	負債合計	20,122百万円