営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における現金及び現金同等物は、1億76百万円(前連結会計年度比79.0%減)となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益が27億79百万円(前連結会計年度比36.5%増)でしたが、売上債権の増加等により46億32百万円の支出(前連結会計年度は24億23百万円の収入)となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出等により3億9百万円の支出(前連結会計年度は6億32百万円の支出)となりました。

2025/06/27 13:29

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
1 前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「退職給付に係る調整累計額の増減額」、「固定資産売却損益」、「固定資産除却損」、「未収入金の増減額」、「未払金の増減額」、「立替金の増減額」、「契約負債の増減額」、「預り金の増減額」、「未払消費税等の増減額」は、金額的重要性が乏しいため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替を行っております。
その結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「退職給付に係る調整累計額の増減額」77百万円、「固定資産売却損益」0百万円、「固定資産除却損」16百万円、「未収入金の増減額」1,457百万円、「未払金の増減額」△724百万円、「立替金の増減額」1百万円、「契約負債の増減額」299百万円、「預り金の増減額」91百万円、「未払消費税等の増減額」3百万円、「その他」11百万円は、「その他」1,233百万円として組み替えております。

2025/06/27 13:29