有価証券報告書-第93期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの原則的処理	金利スワップ取引	長期借入金	10,418	10,247	△585 (注)1・2
	支払固定・ 受取変動
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)	金利通貨スワップ 取引	長期借入金
	支払固定・ 受取変動		1,004	753	(注)3
	支払円・ 受取米ドル

(注) 1 持分法適用会社で実施している長期借入金に対する金利スワップによるものである。契約額及び時価については、当社持分相当額を乗じて算出している。
2 時価の算定方法については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
3 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの原則的処理	金利スワップ取引	長期借入金	10,929	10,315	△416 (注)1・2
	支払固定・ 受取変動
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)	金利通貨スワップ 取引	長期借入金
	支払固定・ 受取変動		753	502	(注)3
	支払円・ 受取米ドル

(注) 1 持分法適用会社で実施している長期借入金に対する金利スワップによるものである。契約額及び時価については、当社持分相当額を乗じて算出している。
2 時価の算定方法については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
3 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。