有価証券報告書-第65期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	270,315 千円	267,435 千円
未払賞与法定福利費	41,371 〃	40,834 〃
未払事業税	35,974 〃	23,839 〃
未払役員賞与	8,779 〃	8,075 〃
一括償却資産償却額	8,844 〃	8,386 〃
投資有価証券評価損	73,406 〃	73,406 〃
退職給付に係る負債	861,156 〃	861,455 〃
減損損失	94,968 〃	93,036 〃
工事損失引当金	27,642 〃	67,975 〃
貸倒引当金	885 〃	886 〃
その他	150,554 〃	157,784 〃
繰延税金資産小計	1,573,898 〃	1,603,116 〃
評価性引当額	△296,670 〃	△341,070 〃
繰延税金資産合計	1,277,228 〃	1,262,045 〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△361,522 〃	△461,105 〃
建物圧縮積立金	△9,667 〃	△9,204 〃
その他	△2,023 〃	△1,374 〃
繰延税金負債合計	△373,213 〃	△471,685 〃
繰延税金資産の純額	904,015 〃	790,360 〃

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれ
ている。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	350,823千円	349,000千円
固定資産-繰延税金資産	553,191 〃	441,359 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8 %	30.8 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5 〃	0.5 〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7 〃	△0.4 〃
住民税均等割等	2.2 〃	1.7 〃
評価性引当額	4.4 〃	2.9 〃
その他	△1.1 〃	0.7 〃
税効果会計適用後の法人税等負担率	35.9 %	36.2 %