繰延税金資産

有報情報

#1 事業用土地の再評価に関する注記（連結）

なお、再評価差額については、土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律(平成11年3月31日公布法律第24号)に基づき、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しています。
再評価差額に係る繰延税金の計算は、企業会計基準適用指針第26号「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」等に準拠して行っています。
同法律第3条第3項に定める再評価の方法

2025/06/25 14:10

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和6年3月31日)		当事業年度(令和7年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	923,810千円		994,304千円
繰延税金負債合計	△82,410		△70,512
繰延税金資産の純額	1,066,137		1,412,892

(注) 価性引当額が前事業年度より192,658千円減少しています。この減少の要因は、関係会社株式評価損に係る評価性引当額が173,579千円、貸倒引当金に係る評価性引当額が20,120千円それぞれ減少したこと等によるものです。

2025/06/25 14:10

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和6年3月31日)		当連結会計年度(令和7年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)2	82,708千円		138,689千円
繰延税金負債合計	△177,529		△251,701
繰延税金資産の純額	802,707		985,257

(注)1.評価性引当額が前連結会計年度より37,925千円増加しています。この増加の要因は、一部の連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が55,981千円増加したこと等によるものです。

2025/06/25 14:10