繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年 3月31日)	当事業年度(2021年 3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	1,907百万円	2,156百万円
繰延税金負債合計	△997	△1,093
繰延税金資産の純額	11,534	11,305

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/24 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年 3月31日)	当連結会計年度(2021年 3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	2,515百万円	2,786百万円
繰延税金負債合計	△560	△729
繰延税金資産の純額	16,520	15,198

(注1)評価性引当額が、256百万円増加しております。この増加の主な要因は、繰延税金資産の回収可能性を見直したことによるものであります。

2021/06/24 15:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

d. 繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産について、将来の課税所得および、実現可能性の高い継続的な税務計画を検討いたしますが、繰延税金資産の全部または一部を将来実現できないと判断した場合、当該判断を行った期間に繰延税金資産の取り崩し額を費用として計上いたします。同様に、計上金額の純額を上回る繰延税金資産を今後実現できると判断した場合、当該判断を行った期間に繰延税金資産の追加計上額を利益として計上いたします。
e. 退職給付に係る負債

2021/06/24 15:30

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症(以下、本感染症)の影響に関して、当事業年度においては重要な影響はありませんでした。本感染症は経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、また今後の広がり方や収束時期等を予想することは困難ではありますが、当社は外部の情報等を踏まえて、現時点では、今後重要な影響はないとの仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2021/06/24 15:30

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症(以下、本感染症)の影響に関して、当連結会計年度においては重要な影響はありませんでした。本感染症は経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、また今後の広がり方や収束時期等を予想することは困難ではありますが、当社グループは外部の情報等を踏まえて、現時点では、今後重要な影響はないとの仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2021/06/24 15:30