高橋カーテンウォール工業（1994）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)	当事業年度(2025年12月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	396,213千円	402,802千円
繰延税金負債合計	△77,477千円	△113,562千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△77,477千円	△56,571千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/03/26 11:06

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)	当連結会計年度(2025年12月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	463,968千円	468,851千円
繰延税金負債合計	△77,477千円	△113,562千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△77,477千円	△56,571千円

(注)1 評価性引当額が、36,444千円減少しております。

2026/03/26 11:06

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項(重要な会計上の見積り)」の内容と同一であります。
(c) 繰延税金資産の回収可能性の評価
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項(重要な会計上の見積り)」の内容と同一であります。

2026/03/26 11:06

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(繰延税金資産の回収可能性)
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/03/26 11:06

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

この会計上の見積りは、工事の進行途中における工事内容の追加や変更、市場環境の変化等によって影響を受ける可能性があり、見積りの不確実性を伴うことから、見積りの見直しが必要となった場合には翌連結会計年度以降の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2026/03/26 11:06